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安叔老师
是的,存在利润的 查看全部回复
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小米
理论上,应由房东自行到税务部门申报缴纳,并且取得完税凭证 查看全部回复
2121
patience
城市维护建设税,教育费附加,地方教育附加需要先计提 查看全部回复
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王苗苗老师
总公司签订房租合同并付款 发票开给总公司,总公司按照发票正常入账 查看全部回复
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纳税人取得的财政补贴收入,与其销售货物、劳务、服务、无形资产、不动产的收入或者数量直接挂钩的,应按规定计算缴纳增值税。 查看全部回复
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杨老师
开给总公司的发票要退回水泥公司作废,然后重新开据分公司的发票 查看全部回复
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这个垫付的材料款后期会收回么 查看全部回复
2482
秦枫老师
同学你好 一般纳税人 服务业不都是6个点 30万不是1.8 哪来的2.4万? 查看全部回复
3368
哈哈老师
开票的时候选择1%税率,中间的0.5%是填写减免税明细表减免的 查看全部回复
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开票的时候选择1%税率就行 查看全部回复
2593
阿米果
分公司是独立核算吗?与总公司是否同在一个地级市? 查看全部回复
2923
抵账金额 查看全部回复
1811
是一般纳税人么 查看全部回复
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这时候A公司购进车辆时取得的增值税发票还能进行抵扣吗?如果是一般纳税人的话,可以 查看全部回复
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印花说 查看全部回复
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食堂只面对内部员工,不对外营业吗? 查看全部回复
7468
你为什么进项转出 查看全部回复
1689
andy老师
只是冲个人往来的话,母公司从子公司借款,还法人 查看全部回复
2299
李伟老师
没有真实交易不建议虚构业务 查看全部回复
2872
Annina老师
你们买公寓是别人开票给你公司 查看全部回复
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老板买两千五左右的电子产品赠送给客户,属于招待费吗?属于 查看全部回复
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不需要账务处理 查看全部回复
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您好,清包工是指施工方不采购建筑工程所需的材料或只采购辅助材料,并收取人工费、管理费或者其他费用的建筑服务。因为装修时材料和种类繁多,价格相差很大,业主担心代买材料可能会赚取差价,于是部分业主采用自己买材料、只包清工的装修形式。 ?清包工合同缴纳增值税,可以选择简易计税方法按3%的征收率计算缴纳增值税。 查看全部回复
2576
陈爱琳
计提个税:借:应付职工薪酬 dai:应交税费——应交个人所得税 查看全部回复
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如果3方都是一般纳税人的话,乙的进项销项是抵消的,成本收入也是抵消的,该业务实际增值税和所得税为0 查看全部回复
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同学,您具体是问哪一问 查看全部回复
2945
是否一般纳税人 购买的时候可抵扣过了 查看全部回复
2248
预交所得税利润按照财务报表上的填 查看全部回复
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汇总纳税的总机构按以下公式计算分摊税款: 总机构分摊税款=汇总纳税企业当期应纳所得税额×50% 参考文件:《国家税务总局关于印发<跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法>的公告》(国家税务总局公告2012年第57号)第十三条。 查看全部回复
1885
你说的抵扣是抵扣什么 查看全部回复
2212
你是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
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独立核算的都要报 查看全部回复
2070
看企业适用的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
2440
你是哪方? 查看全部回复
2470
在申报2季度所得税报表时,第14行的本年实际已缴纳税是指本年度缴纳过的所得税税额,不包含汇算清缴补缴的税额。 查看全部回复
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借应交税费-应交增值税-未交增值税 dai银行存款 关税一般是计入产品成本的,等入库的时候 比如借库存商品 dai银行存款 查看全部回复
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你好,小规模入账时,借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
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自2023年1月1日至2023年12月31日,按照现行规定应当预缴增值税税款的小规模纳税人,凡在预缴地实现的月销售额未超过10万元的,当期无需预缴税款。在预缴地实现的月销售额超过10万元的,适用3%预征率的预缴增值税项目,减按1%预征率预缴增值税。 查看全部回复
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是小企业会计准则么,是的话,如果收到汇算清缴退税款时,走的所得税费用,如果本年截止到目前没交所得税的话,在利润表上所得税那边是负的,是正常的。 查看全部回复
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我想问一下我可以拒绝吗?可以 查看全部回复
1983
分公司是独立核算么. 查看全部回复
2090
你好,你是一般纳税人么,初创企业,按照实际的申报增值税,如果销项较少进项较多,可以不用交增值税。 查看全部回复
3657
甘老师
可以7月1日点申报试算需要缴纳的金额后,再返回6月底计提税金及附加 查看全部回复
4190
是的,做负数一样的分录 查看全部回复
3050
你好,是个人股东出资么 查看全部回复
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应该是在跨区域的税务局预缴 查看全部回复
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是的,不是差额 的话全额开票 查看全部回复
4208
自2020年5月1日至2023年12月31日,从事二手车经销的纳税人销售其收购的二手车,由原按照简易办法依3%征收率减按2%征收增值税,改为减按0.5%征收增值税。 查看全部回复
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可以弥补以前年度亏损 查看全部回复
4260
这个按照正常的是在外径证, 查看全部回复
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你这个只是先预交的话,实际缴纳那里先不填写 查看全部回复
1969
不是的 查看全部回复
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借 非限定性净资产 dai 应交税金-应交所得税,借 应交税金-应交所得税 dai 银行存款 查看全部回复
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你的意思是,总公司报销单上,经理签字是他 查看全部回复
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可以要求总公司出具一份证明,证明四个分公司是总公司旗下的公司,一些业务可以由分公司处理 查看全部回复
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工程已完工,服务已完成,需要确认收入,计算企业所得税和增值税 查看全部回复
3568
业务发生地在哪里 查看全部回复
2424
因为一般情况下 ,你要在与预缴地进行报验, 报验后会有一个报验户, 你登录电子税务局切换到报验户,你就可以看见你未缴纳的税款 查看全部回复
3585
营收是80,利润是多少? 查看全部回复
2333
计提增值税一般用应交税费-未缴增值税,缴纳时,借 应交税费-未缴增值税 dai 银行存款。 查看全部回复
2234
清岚
同学,你的开票金额和进项金额含税吗? 查看全部回复
2969
收入没有价税分离,收入少入? 查看全部回复
3475
夏老师
多发的960,下个月扣了就可以。 查看全部回复
有发票的福利费不用计入个税 查看全部回复
2051
工商年报中利润总额,纳税总额按调增前报 查看全部回复
2320
wam
明确这个是给公司的,计入营业外收入 查看全部回复
4193
增值税的话,红字发票正常入账,然后税额结转到应交税费-未交增值税的借方,附加税就按实际缴纳的入账,比如本期应交附加税100,抵减之前的20,实际缴纳了80.。本期就按80入账。 查看全部回复
5135
是小规模还是一般纳税人,开的专票还是普票 查看全部回复
6148
席俊义
只要通过十字会捐赠,是属于公益性捐赠 查看全部回复
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我可以用总公司代付,后期再让分公司把钱还给总公司可以么?可以的 查看全部回复
4203
电子凭证上是代开时已经缴纳过的税费么 查看全部回复
3623
木言
附加税计税依据就是增值税与消费税的税额,增值税充抵附加税也是可以充抵的。举个简单例子,假设你每个月增值税应该交10,但是你上个月由于进项来的不及时,你多交了税交了15,你附加税也是按15进行了计提缴纳,下个月你进项多了,你只需要缴纳5了,同样,附加税也是按5计提缴纳 查看全部回复
2362
总、分公司分别开户,各自核算 查看全部回复
2308
分公司独立核算么 查看全部回复
3482
同一个年度内是可以的 查看全部回复
2217
许老师
月底需要结转到应交税费-未交增值税科目,次月缴纳 查看全部回复
2830
财务报表分公司的财务报表,一般是非独立核算的不用报,是和总部汇算总数据来报的; 你们是,独立核算的要申报自己分公司当地报的 查看全部回复
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分公司,借 营业外支出 dai 其他应收账款。借 其他应付账款 dai 营业外收入 查看全部回复
2225
需要 查看全部回复
4977
借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
1929
正常来说,是股东购车,应该发票由汽车销售公司开给股东。赠送给公司,再由股东开发票给公司 查看全部回复
4298
小规模开普票5万,报增值税是5/1.01吗?5/1.01算出来不含税收入 查看全部回复
2276
计提金额可以自己算的 查看全部回复
这个不用做分录,一般留抵税额在应交税费-应交增值税转出未交增值税的借方上。抵扣增值税时,借 应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
2607
银行实际扣款日期从2022年一月份到2022年12月份(实际是缴纳2021年12月份到2022年11月份) 查看全部回复
4709
营业外收入 查看全部回复
2069
是房地产经纪公司直接跟个人签订租赁合同,支付租金么 查看全部回复
3135
个税手续费退还不需要缴纳增值税 查看全部回复
3392
计入税金及附加 查看全部回复
2150
分公司是独立核算么 查看全部回复
2401
tammy老师
不要确认税费 查看全部回复
1918
可以按季计提 查看全部回复
3926
看款项性质,货款做预收账款,开票后需要缴纳增值税或者申报未开票收入 查看全部回复
1886
你问的是企业招收退伍士兵优惠政策还是退伍士兵创业优惠税收政策 查看全部回复
2167
2063
需要先缴纳,下一期抵税 查看全部回复
3318
你们现在账上增值税科目有余额吗? 查看全部回复
3303
企业所得税汇总申报缴纳,财务报表各自申报各自的 查看全部回复
2865
按照预交增值税的12%缴纳。 查看全部回复
1726
你说的是不是公司帮别人缴纳社保,如果是的话,你们总公司进公账的话,挂个人往来款,后期可以从公司公账转到门店户,门店的户缴纳的时候冲挂账 查看全部回复
1749
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