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秦枫老师
你需要开张收据给老板 收据放在后面入账 证明借了老板款项 查看全部回复
1218
wam
A开给分公司,A按销售处理 查看全部回复
1233
税务师晓雨
借;固定资产 dai:银行存款 其他应付款 查看全部回复
1310
patience
没有收对方租金费用,娃娃机的收入,我们平分,平分的收入就相当于租金 查看全部回复
2785
账套里有这个科目 查看全部回复
889
王苗苗老师
可以记到管理费用-延保费 查看全部回复
2028
社保公司之前计提了么 查看全部回复
1235
杨老师
冲红去年的 费用科目用“以前年度损益调整”科目替代,月末直接转至未分配利润 查看全部回复
1689
支出大么 查看全部回复
1081
燕子老师
之前借款时分录 借:其他应收款 15000 dai:银行存款/库存现金 15000 年会报销时 借:管理费用-福利费15300 dai:其他应收款 15000 库存现金/银行存款 300 查看全部回复
940
云峰老师
你好同学 代垫的钱是公司的费用 是谁代公司垫的钱 查看全部回复
1857
借:管理费用dai:银行存款 查看全部回复
1529
安叔老师
可以的 查看全部回复
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你好同学,另外还会涉及所得税、附加税。 查看全部回复
1742
借 银行存款 dai 其他应付款 查看全部回复
1189
根据你们的真实业务记账呀 查看全部回复
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正常的你应该做固定资产,然后做清理 查看全部回复
1764
andy老师
招待费 查看全部回复
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借生产成本——加工费 -10000 dai预提费用——加工费 -10000 查看全部回复
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借:应付账款(原来预提挂账的科目冲回) dai:以前年度损益调整 查看全部回复
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你好同学,打折还是折后介确认收入。 查看全部回复
1547
理论上应该按结算单做 查看全部回复
1211
管理费用-交通费 查看全部回复
2365
借:应收账款 负数 dai:以前年度损益调整 负数 应交税费-应交增值税(销项税)负数 查看全部回复
1895
取得dai款 借银行存款,dai短期借款或者长期借款 还款 借财务费用-利息 短期借款或者长期借款 dai银行存款 查看全部回复
1138
李伟老师
你好同学,报税时用的什么会计准则 查看全部回复
1565
可以先按汇算清缴的要求作一个模拟调整,如果仍不缴纳所得税,已计提的冲回 借:所得税费用 红字 dai:应交税费一所得税 红字 查看全部回复
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1、多计提的企业所得税,在同一纳税年度内直接冲回的,具体做以下分录:借:应交税费——应交企业所得税dai:所得税费用 2、多计提的所得税跨年度的,通过“以前年度损益调整”科目处理,具体做以下分录: 借:应交税费—应交企业所得税 dai:以前年度损益调整 调整利润分配,做以下分录: 借:以前年度损益调整 dai:利润分配——未分配利润 查看全部回复
1234
金额不大的话,可以直接计入对应的成本费用支出 查看全部回复
1425
直接支付的的,可以不挂其他应付款直接dai记银行存款 查看全部回复
3198
意思就是由乙方承接这次的推广宣传活动 查看全部回复
1393
第一步 借:应收账款 红字 dai:预收账款合同负债 红字 第二步: 借:预收账款 dai:主营业务收入 如免增值税,则不计提 查看全部回复
1732
借:固定资产 dai:未分配利润 借:未分配利润 dai:累计折旧 查看全部回复
1164
你想要调整进入吗 查看全部回复
1730
考虑,但不是做23年的所得税费用,要做借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税费用 查看全部回复
1560
借:税金及附加 营业外支出(滞纳金) dai:银行存款 查看全部回复
946
原则上现在需要按利润总额计算所得税-以前季度计提的所得税费用,负的话要冲回 查看全部回复
5803
什么业务的评估费? 查看全部回复
1344
你好同学,对方没有开发票的,要把返利对应的部分 借:预付账款 借:库存商品负数 dai:应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
1731
Annina老师
计提税金及附加 借税金及附加,dai应交税费-应交城建税/教育费附加/地方教育费附加 结转增值税 借应交税费-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
1671
计提业务佣金费用,这个佣金是给公司的员工,还是公司以外的人 查看全部回复
1552
可以冲,没有实缴只是做账有问题,没有税务风险 查看全部回复
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不建议财务通过电子税务局查询的发票做账,因为没有经办人及公司审批确认,不能确定发票与公司业务有关(不排除有的员工或者老板生活产生的费用出于顶票或者各种原因开公司户头备用) 查看全部回复
1718
理论上可以的,如果是真实业务,那没有什么问题;如果这张票不是你们的实际业务,不建议走现金,税务疑问后容易查出问题 查看全部回复
2064
去年多提的费用,汇算没有调整是吧?更正去年的汇算请教;多提的冲回借方计提时的挂帐科目 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
1586
是以前年度多入了还是少入了 查看全部回复
1965
借:税金及附加 -0.01 dai:应交税费 -0.01 查看全部回复
1435
1.缴纳社保的会计分录 借:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 其他应收款--社会保险费(个人部分) dai:银行存款 2.计提时 借:管理费用--社会保险费(单位部分) dai:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 3.发放工资时 借:应付职工薪酬--工资(应发数) dai:其他应收款--社会保险费(个人部分)? ? 应交税费-应交个人所得税 ? ? 银行存款(实发数) 查看全部回复
1128
可以进成本,景区为吸引旅客做的改造支出 查看全部回复
1848
你发出商品需要结转到主营业务成本科目里 查看全部回复
1440
不能再用了 查看全部回复
1720
费用属于23年么 查看全部回复
1355
不用调账,汇算清缴按照税法口径进行的纳税调整,账面不需要进行调整 查看全部回复
1611
你们这边退费是吗? 查看全部回复
1613
这3个人的只能在12月的工资表里面冲掉 查看全部回复
1563
本身帮亲戚挂靠社保 ,资金就不应该在转入公司账户 ,直接转给法人私人即可,每月社保公司部分还可以做成本,每月按照社保个人部分作为应发工资,个税每月应发工资-社保扣除=0 这才是正确处理方法,既然你已经这么做了,那你支付的是时候社保的时候全额计入管理费用-社保,亲戚转钱的时候冲销管理费用-社保,对你公司不产生任何损益!但是你这是太明显的挂靠,还是要注意些! 查看全部回复
2260
隋文老师
因为你这笔涉及损益类科目了,需要用以前年度损益科目进行调整 借:其他应付款 dai:以前年度损益调整 借:以前年度损益调整 dai:利润分配-未分配利润 查看全部回复
1752
处置固定资产支付的服务费计入固定资产清理,借 固定资产清理 dai 银行存款等 查看全部回复
1999
公司的费用款项全部做账了,全部有合规票据么 查看全部回复
1132
上牌费用,检车费用,安检服务费可以计入洗扫车,抑尘车的入账成本,如果是作为固定资产使用,计入固定资产 查看全部回复
719
需要交企业所得税,企业所得税=(430000-100800)*25%*20%=16,460 查看全部回复
1441
可以的,暂估差额需要冲减结转的成本了 查看全部回复
1487
这些费用需要计入管理费用-福利费 查看全部回复
2060
长期应付款是指企业除了长期借款和应付债券以外的长期负债,包括应付引进设备款、应付融资租入固定资产的租赁费等。 查看全部回复
2007
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1491
实际工作中,是按发票做账 查看全部回复
4273
之前是挂账应付账款了么 查看全部回复
2090
988
公司承担的税款计入营业外支出,不得税前扣除 查看全部回复
1982
15号员工报销时,如果公司已经支付了款项,借 管理费用-维修费 dai 库存现金/银行存款等 查看全部回复
1258
tammy老师
相当于你们公司用收入的一部分换取场地费, 查看全部回复
2013
收款 借:银行存款 dai:其他应付款-保险理赔 报销借:其他应付款dai:银行存款 查看全部回复
1522
之前的报销款是计入成本费用了,是么 查看全部回复
1071
钱包需要需要做账哈,可以做其他货币资金或者其他应收款挂帐也行 查看全部回复
2073
之前所有的数据都没有的话,给到外账公司要数据 查看全部回复
2026
颜老师
基本户只有一个,其他是资本金账户或者美元账户的 查看全部回复
2262
在实务上,只要是跟公司经营相关的支出都需要入账,不管有没有发票,装修金额较大建议计入长期待摊费用,可以科目上设明细科目,取得或未取得发票。 查看全部回复
2329
时间只要不出现跨年情况,就没有什么问题 查看全部回复
2104
平台是你们公司搭建,那你们按实际销售的金额确认收入,也就是说,客户实际购买的价款确认收入 查看全部回复
1285
金额大吗?如果不大,直接计入管理费用 查看全部回复
1341
收到退回的款项时,借 银行存款 借 管理费用-电费等 负数 查看全部回复
1798
稍等 查看全部回复
1309
借 待处理财产损益 dai 库存商品,查明原因批准后,借 管理费用 其他应收款 dai 待处理财产损益,借 银行存款 dai 其他应收款 查看全部回复
1969
总分公司是独立核算的吗? 查看全部回复
1835
分公司是独立核算么 查看全部回复
2158
哈哈老师
您好,意思是钱入账,你们再转付出去对吗 查看全部回复
1419
但是社保系统已经生成扣费账单了 查看全部回复
1860
稍等,我看一下 查看全部回复
1903
老板的私人卡,是不能直接作为公账卡的,一般公司成立的时候都会办一张银行卡作为基本户,可以再办别的卡作为一般户,但是都是以公司名义办理的,建议后续可以和老板沟通,让他和客户及供应商的往来款直接走公账,不要走他的私人卡 查看全部回复
1680
提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 查看全部回复
1357
如果只是改账的话,借:应收账款-300000 dai:主营业务收入-291262.14 应交税费-应交增值税-8737.86 查看全部回复
1634
直接计入主营业务成本 查看全部回复
1331
每个门店是独立的法人公司吗? 查看全部回复
1530
进项发票已经抵扣了需尽快做账,为什么要下月做账 查看全部回复
2442
退的都什么款 查看全部回复
1753
发票上的金额是两家一共的电费,电费两家是怎么分摊的 查看全部回复
1124
计入销售费用-服务费 查看全部回复
2904
公司名下没有车,原则上加油费、停车这些跟车辆相关的费用不能入账 这些费用想要入账的话,公司和股东之间需要签汽车租赁协议,然后这些费用就能正常入账。后勤使用的进管理费用-车辆费,销售使用进销售费用 查看全部回复
2909
西贝老师
同学你好,因为会议产生的费用都可以计入会议费的哈,附件附上发票,再看公司内部制度是否有其他要求,如住宿水单,场地租赁,车辆租赁的合同等 查看全部回复
1577
侯小妮
发2个800 是发的什么? 查看全部回复
2069
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