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patience
当时入账的时候是怎么入账的,有没有计提 查看全部回复
888
李可可
公司向从本单位离退休人员支付的慰问费等,属于离职后福利,应该作为职工福利费核算,会计处理为:借 管理费用-福利费 dai应付职工薪酬——职工福利, 借:应付职工薪酬——职工福利 dai:库存现金 查看全部回复
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王苗苗老师
借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
2069
杨老师
进费用 借:销售费用 dai:银行存款 查看全部回复
3422
你是委托方还是受托方 查看全部回复
1635
孙老师
你好同学,先做暂估费用那笔凭证的红字,再按实际发票数入账即可 查看全部回复
2609
你是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2652
借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
2350
甘老师
这40万还挂着应付账款暂估那里 查看全部回复
2318
9月份现在可以勾选认证啊,现在勾选认证,然后发票正常入账就可以了 查看全部回复
2602
是不是打错字了,我没看明白什么意思呢 查看全部回复
2690
收据和差旅费 金额不大的话,可以计入管理费用-开办费 查看全部回复
2940
tammy老师
相当于财务部收购门店的手续费,那收款的时候,记其他应付款,实际发放给财务部的人员的时候,冲掉其他应付款就好了 查看全部回复
2628
大宁老师
使用的是什么会计准则 查看全部回复
2757
易老师
5.31日汇算清缴前拿到发票,汇算清缴不用调增 查看全部回复
5278
用的是小企业会计准则吗? 查看全部回复
3633
高老师
摘要简明扼要写就好 查看全部回复
5115
夏老师
收到专票。你要把不含税金额计入费用。税额。记入应交税金。收到普票。这两项都计入费用。 查看全部回复
3620
甲公司借以前年度损益调整dai应付帐款某公司。 借利润分配未分配利润dai以前年度损益调整。 查看全部回复
3214
Annina老师
属于当期费用的做到当期 查看全部回复
3050
安叔老师
借应付账款,dai应收账款 查看全部回复
2861
Amy老师
当月如实入账,下月再作笔退款。 查看全部回复
4365
结转损益就是把成本费用等转到本年利润 查看全部回复
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假如采购的商品,没有发票的,商品入库了,借库存商品,dai银行存款,销售了的,确认收入,转成本 查看全部回复
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管理费用-米/调料/液化气 查看全部回复
4100
莹老师
预提的房租可以计入其他应付款,如果实际支付但没有取得发票,可以计入费用但是在汇算清缴企业所得税时需要纳税调增。 查看全部回复
4161
哈哈老师
做工资的时候冲销其他应收款就行 查看全部回复
3622
一般先按照银行流水做账,再做购进和销售的会计分录最后做费用和计提的会计分录 查看全部回复
5467
可以 查看全部回复
3859
负数做,或相反做 查看全部回复
3086
归老师
是期间费用还是 工程施工里面的费用 查看全部回复
4090
代理记账把买回的材料一直计入工程物资没动吗? 查看全部回复
7542
andy老师
餐费一般是计入销售费用 查看全部回复
意思是赔偿,A先帮B垫付了 查看全部回复
580
收到时,借 银行存款 dai 其他应付款-职工生育津贴,转给职工时,借 其他应付款-职工生育津贴 dai 银行存款 查看全部回复
958
你好同学,报销的职工生产费用具体是指? 查看全部回复
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《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
788
王佳丽
借费用-2600 dai应付-2600 借银行500 费用2100 dai 应付2600 查看全部回复
1099
杨老师.
你去年是连进项税金额一起进成本费用了吗 查看全部回复
518
记到待摊费用里面 查看全部回复
1092
借:以前年度损益调整 dai:应付账款 查看全部回复
1389
借 利润分配-未分配利润 dai 应付账款 查看全部回复
1292
曹老师CPA
亲,没有优惠 查看全部回复
573
申报未缴纳不做缴纳凭证,缴纳之后再做 计提分录 借:管理费用--社保费(或者其他费用成本) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 查看全部回复
1365
可以不用计提 查看全部回复
1119
为代收代付,可以通过其他应付款或其他应收款科目核算 查看全部回复
1025
李凤
代收代付? 查看全部回复
719
颜老师
您是只需要解决这次的业务吗 查看全部回复
1084
借管理费用工资dai银行存款 查看全部回复
794
借:长期待摊费用 dai:银行存款 按月摊销进管理费用就行 查看全部回复
936
跨年的话,借其他应收款 10 dai利润分配-未分配利润 10 查看全部回复
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你的意思是取得发票时入账价税分离么 查看全部回复
1462
云峰老师
你好同学 收到投资时,需要出资方开具发票 借:无形资产 应交税费—应交增值税(销项税额) dai:实收资本 超出认缴金额的部分计入资本公积 查看全部回复
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没有什么问题,可以合并打款,合并做账, 但是建议分开打款做账,这样不容易出错,并且如果银行余额对不上的话,也好核对 查看全部回复
1026
借 开发成本 6,749.45 dai 预付账款等6,749.45 查看全部回复
985
燕子老师
做进项税额转出 查看全部回复
1555
为什么需要调整? 查看全部回复
1506
请问A与D间的委托业务开具发票么 查看全部回复
1246
借:银行存款 2万 dai:以前年度损益调整 2万 借:以前年度损益调整 2万 dai:利润分配-未分配利润2万 查看全部回复
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昨天法人告诉我支付出去的费用是收购股转,是收购别的公司的股权么,是准备长期持有么,对被投资方达到控制的程度了么 查看全部回复
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有几笔不存在的费用,财务做账用现金出账了,税务局要求调整,意思是没有合规的票据,税局要求做纳税调增,是么 查看全部回复
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员工报销餐费办公用品费用一共1000,如果是跟公司相关的支出,业务已完成,记到相关的成本费用,只不过900是取得票据,剩下的100没取得合规票据 查看全部回复
816
对账不平有哪些原因 常见原因如下: 1、检查物料属性中【存货科目代码】是否正确 2、检查出入库单据是否已生成凭证; 3、检查单据的凭证模板设置是否正确; 4、检查凭证上的存货科目金额和出入库单据金额是否存在差异; 5、检查总帐系统是否存在手工录入的存货类科目凭证; 6、检查在未勾选参数【调拨单生成凭证】的情况下是否存在异价调拨单; 7、检查是否暂估冲回后未继续生成暂估凭证或未生成外购入库凭证; 8、检查暂估入库及暂估冲回单据与暂估凭证是否存在差异。 查看全部回复
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预付款时,借预付账款 dai银行存款,等实际消费取得发票时 借管理费用-交通费 dai预付账款 查看全部回复
978
跟收入直接相关的支出记到成本 查看全部回复
1528
发给员工的抽成费用怎么做账呀,给员工发的提成算工资啊 查看全部回复
1637
在汇算清缴之前还没来的,要纳税调增 查看全部回复
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直接先根据之前预提的凭证做一笔红字分录,然后再按照发票做一笔蓝字分录就可以了 查看全部回复
1232
收业主的345是业主承担的一半的装修费吗 查看全部回复
1437
今年 借:应付账款-暂估 dai:应付账款-发票的开票方名称 查看全部回复
1638
都是管理部门的支出么 查看全部回复
1328
没有真实的投资就不需要 查看全部回复
763
意思是实际发生的比预提的少么 查看全部回复
1426
为什么要扣1%? 查看全部回复
1145
请问这张发票入固定资产,折旧是按照几年计提呢?3年嘛?小规模增值税专用发票,做账分录是,借固定资产65000,dai银行存款65000吗?是的 查看全部回复
1211
之前没有勾选认证都是做了费用(连税金一起做了费用吗) 查看全部回复
1844
西贝老师
同学你好,已经存入银行借银行存款没有问题的哈 查看全部回复
1411
季度的时候成本未收到发票的话可以暂估,汇算清缴前依旧没收到发票的话需要做纳税调整 查看全部回复
1192
可以计入管理费用——办公费 查看全部回复
965
借:预付账款 dai:银行存款 完不成退回来的,冲预付就可以 查看全部回复
1398
杨英芝老师
记录长期待摊费,按期摊销 查看全部回复
1582
支付的挖掘机费用如果是跟农业种植有关的话,记到农业生产成本 查看全部回复
1424
是应交税费-应交增值税-已交税金有借方余额么 查看全部回复
1017
借 应交税费-未交增值税 dai 应交税费-应交增值税-已交税金 查看全部回复
1274
意思是维修费用是员工承担的 查看全部回复
986
您好 查看全部回复
1348
需要 查看全部回复
1664
请问是 企业一般纳税人还是小规模纳税人呢? 查看全部回复
这个项目前期发生的《项目建议书》、《可行性研究报告》、《初步设计》等费用,如果确定厂房能建造的话,前期发生的相关支出记到在建工程 查看全部回复
1041
是发票来了,还是成本不发生了要冲回? 查看全部回复
李伟老师
1.内账的话和企业经营有关的都需要统计核算的 2.可以根据以往的数据做一个大概的统计 3.之前收到货没有收到发票可以做暂估,现在收到发票冲暂估,根据新的发票记账 查看全部回复
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1.就是我现在在制造业行业做内账,上个月才盘了第一次存,我财务报表是直接月底向外账要稅的相关数据,我这边平时就把费用报销做凭证,然后把这个月送出去的货作为主营业务收入,月底盘存扣除原材料之类的就可以了吗 答:你好同学,按正规账务处理作账。 2.我这边有两家供货给对方的是要扣除原材料的,像这种我也要盘存吗,主营业务收入的话有两家得下个月才能对到账,这种我做暂估吗,就是送出去的货扣除原材料估一个大概吗 答:实现收入再确认收入。 3.有一家公司是给我们每个月都送原材料,但是我们账上没钱就一直没付钱,对方也没有给我们开票,这个月收到开的进项,以前也没有盘过存,我该怎么做账呀 答:先梳理一下,把账作账。再结合盘点调整 查看全部回复
961
采用的什么会计制度 查看全部回复
2815
以前年度的是哪一年度的? 查看全部回复
1787
电话咨询属于特殊服务,需要单独收费的 查看全部回复
1516
那车子在谁的名下 查看全部回复
1164
在计提的时候就不需要体现个人部分了,全部计入费用,报个税就不需要扣除这部分了 查看全部回复
1470
但是做汇算清缴的时候没有研发费用这个科目,需要算进管理费用研究费用里吗?如果是费用化研发支出,期末是要转到管理费用-研发费用 查看全部回复
1802
意思是当时就全部直接记到费用了,是么 查看全部回复
1397
你们这个是政府给出的补助奖励款是吗、 查看全部回复
1706
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