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杨老师.
不可以 查看全部回复
681
王苗苗老师
本月没有开票,只有一张购进发票,那我本月做账需要将这张发票认证吗?可以先不用认证 查看全部回复
599
公司是一般纳税人么 查看全部回复
722
什么时候认证的 查看全部回复
296
李可可
借 库存商品等 dai 应交税费-待认证进项税额 dai 应付账款等 查看全部回复
468
是的 查看全部回复
1013
你是公司,不涉及个税 查看全部回复
739
孙老师
《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
788
采购的调料品是专票,然后卖给别人可以开对应调料名字的发票吗,可以 查看全部回复
1221
andy老师
增值税的话符合抵扣条件可以抵扣 查看全部回复
1556
您好 查看全部回复
662
抵扣进项票可以抵扣之前筹建期收到的发票吗?如果是公司抬头,发票没问题的话,用于应税项目的话,可以的 查看全部回复
958
需要税局进行认证后才能抵扣 查看全部回复
896
可以,做进项税转出,都做到费用就可以 查看全部回复
861
根据《财政部 税务总局关于简并增值税税率有关政策的通知》(财税〔2017〕37号)第二条、《财政部 税务总局关于调整增值税税率的通知》(财税〔2018〕32号)第二条、《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)第二条规定,纳税人购进农产品,从依照3%征收率计算缴纳增值税的小规模纳税人取得增值税专用发票的,以增值税专用发票上注明的金额和9%的扣除率计算进项税额;纳税人购进农产品用于生产或者委托加工13%税率货物的,按照10%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
1401
秦枫老师
请问执行什么会计准则 查看全部回复
774
买牛奶油的用途是什么 查看全部回复
1411
你去年是连进项税金额一起进成本费用了吗 查看全部回复
518
可以 查看全部回复
1148
抵扣认证发票的时候是不是不用管是不是即征即退,增值税申报的时候才分摊?是的 查看全部回复
1440
一般纳税人服务业开普票税率和专票一样吗,如果是同一项业务的话,是的,比如技术服务,是6% 查看全部回复
1044
意思是去年第四季度的增值税申报有误,需要先更正。然后今年第一季度的增值税申报表也更正,增值税根据发票金额申报 查看全部回复
666
你是指进项票滞留票么 查看全部回复
1306
夏老师
1 退税 借银行存款 dai应交税费一应交所得税 借以前年度损益调整 dai应交税费一应交所得税 2 借应交税费一应交增值税一进项税 借以前年度损益调整或固定资产或存货(红数)主要看你发票当时记的科目调出即可 查看全部回复
1322
必须取得增值税专用发票或海关增值税专用缴款书,用于证明采购环节的税务情况。 查看全部回复
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请问个体可以开专票吗,可以的 查看全部回复
791
可以下个月入帐吗,可以 查看全部回复
1088
找不到票了,没有税前扣除证明 查看全部回复
755
如果有取得不能使用的专票,但是会计上计提了待认证进项税额,汇算清缴该如何处理?是不得抵扣进项还是发票有问题 查看全部回复
617
1348.5是含13%的税的金额还是不含税金额 查看全部回复
923
请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
1028
在全量发票查询里能查到该发票么 查看全部回复
1277
你好 查看全部回复
1085
曹老师CPA
企业所得税怎么是3呢? 查看全部回复
1303
tammy老师
确实开错,那就红冲,在开具的月份冲减当期的收入 查看全部回复
1111
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1259
请问红字专票开错了,需要联系主管税务局了,需要税局帮忙处理 查看全部回复
724
借:工程施工-合同成本-人工费 dai:应收账款 查看全部回复
1172
单位名后有(个体工商户),开专票的时候要加上(个体工商户)吗?要的 查看全部回复
1064
wam
不 影响 查看全部回复
1418
是指小规模取得专票可以抵扣增值税么,不可以 查看全部回复
539
1341
安叔老师
可以的 查看全部回复
643
有可能对方是小规模 查看全部回复
686
燕子老师
你好,可以的, 查看全部回复
767
张
1268
易老师
不是可以不可以,是真实业务是什么,才能开什么 查看全部回复
809
取得专票建议勾选,如果不抵扣可以做进项税额转出 查看全部回复
1257
可以抵扣的,计入职工教育经费 查看全部回复
1145
建议勾选确认后转出 查看全部回复
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因我公司是一般纳税人,专用发票太少了,我可不可以把已开进来普通发票,已入账,已结转成本,未付款发票取消了?再开专票进来呢? 回复:和对方沟通好是可以的 查看全部回复
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像销售使用过的汽车,小规模纳税人是I% 查看全部回复
1389
维修服务属于劳务 查看全部回复
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看什么样的合同内容,广告设计加制作一起,可以开广告设计费 查看全部回复
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是的,没有收入也得零申报 查看全部回复
一般纳税人企业的职工将自有汽车租赁给该企业,如果签订定期租赁合同,期间取得修理费、加油费、保险费等的增值税专用发票可以进行进项抵扣。 查看全部回复
1544
若使用360浏览器容易造成以上情况,为新开网页与原有网页浏览器模式不同导致会话失败,推荐使用新版谷歌浏览器、火狐浏览器,若习惯使用360浏览器请将模式设置为固定的极速模式。 查看全部回复
1283
因为未开票收入栏次填了负数,比对不通过 查看全部回复
1235
可以暂时不认证 查看全部回复
1199
1.是的,2.招待肯定是可以报销,没道理员工自己出钱招待公司的客户呀。3.看公司的规定,一般原则上是报销了招待费发票,餐补不给报销,但是实际工作中还是看老板意愿的 查看全部回复
1060
团体意外伤害险,一般是属于公司给员工的福利 查看全部回复
1073
检查一下票面信息和公司的信息是不是一致 查看全部回复
1147
不需要 查看全部回复
1352
规格,单位没有填,不影响 查看全部回复
1484
23年的财务费用今年开票,开成专票了可以入账吗?什么财务费用,不是借款利息吧 查看全部回复
863
正常你月末不是需要交的增值税转应交税费-未交增值税,然后申报的时候因为有加计,没有交税,把应交税费-未交增值税转其他收益 查看全部回复
1138
如果正数发票没有入账的话,红冲发票也不用做账 查看全部回复
1355
借银行存款0.01 借方红字 财务费用 0.01 查看全部回复
750
是应该做 借:应收账款-A 应收账款-B dai:主营业务收入 应交税费 做成了 借:应收账款-A(a+b的合计数) 吗? 查看全部回复
1223
可以红冲 查看全部回复
1110
但不想认证,是不能抵扣增值税么 查看全部回复
1441
是差额计税么 查看全部回复
1118
保险公司承担么 查看全部回复
1087
夏东
建筑服务应该是9个点的增值税嘛,合同对于价款含税不含税没有约定吗? 查看全部回复
992
*语音通话服务*电话费,一般纳税人适用税率9%,专普票都可以 查看全部回复
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1276
西贝老师
同学你好,大类选择304080299其他经济代理服务 查看全部回复
1598
你们是什么行业的? 查看全部回复
1120
729077.45是不含税营业收入么 查看全部回复
1371
1537
我这会在系统直接做个红冲处理可以吧,可以的 查看全部回复
1741
稍等 查看全部回复
877
同学,什么问题呢 查看全部回复
1159
如果你提供的是服务的话,是可以抵扣购进货物的进项的 查看全部回复
1574
买的什么,是个人使用的么,可以作为福利费入账 查看全部回复
1724
李凤
一般收的服务费是含税一万那么扣除税费就是增值税 查看全部回复
我公司在今年一月份收到购置车辆的专票和支付车险的专票,车款和保险费当月已通过对公支付,如果是作为固定资产使用借 固定资产 管理费用-车辆费用 应交税费-待认证进项税额 dai 银行存款 查看全部回复
1179
如果你这张进项发票没有抵扣认证,那就不需要做进项转出,把发票还给供应商就可以了 查看全部回复
1222
你们是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1384
1%的普票有减征额的,2,247.45 查看全部回复
1549
但是本期不想认证抵扣 进项税 可以么 ,可以的 查看全部回复
1403
跨境电子商务零售出口免征增值税、消费税 查看全部回复
993
小规模纳税人减按1%征收率征收增值税|《财政部 税务总局关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告》 查看全部回复
1301
可以合并一起做 查看全部回复
1656
意思1月开具了红字负数专票 查看全部回复
956
杨英芝老师
不属于公司员工的话,不可以 查看全部回复
1672
因为时间太久了,已经间隔两年了,最好还是红冲一下再重新录一笔吧 查看全部回复
1604
购进的材料用作什么用途了 查看全部回复
1547
意思是公司提供建筑服务 查看全部回复
920
1265
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