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杨老师
截止到当月的总的收入-总的五险一金-总的专项扣除,看应纳税所得额使用哪个档位的税率,计算出总的应交个税-之前已交的个税,等于当月应交的个税 查看全部回复
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高老师
代开时交 查看全部回复
3169
甘老师
1.如果执行的是企业会计准则,那么就要: 借:以前年度损益调整 dai:应交税费—应交企业所得税 借:应交税费—应交企业所得税 dai:银行存款 2.如果执行的是小企业会计准则,那么不需要追溯,直接计入当期损益即可。 查看全部回复
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厚积薄发
实际金额按照实际发放的金额填写,税收按照账载金额写 查看全部回复
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A105000表扣除类调整项目中的其他 查看全部回复
3737
借:以前年度损益调整 dai:应交税金--应交企业所得税 借:应交税金--应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3083
小企业会计准则的话,放在今年的所得税费用 查看全部回复
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孙老师
送给客户对吗 查看全部回复
5196
丁老师CPA
需要缴纳企业所得税,转让时点,税法口径提前抵扣的部分,需要转回。 查看全部回复
4941
汇算清缴一般是指的税务鉴证报告,审计报告是指的年度财务审计报告,二者的用处是不同的 查看全部回复
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是的,审计会做调整 查看全部回复
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Leaf
可以是个人 查看全部回复
4036
tammy老师
是的 查看全部回复
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未实际发放的工资要做所得税调整 查看全部回复
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报表申报与汇算清缴没有先后关系,财务报表按年度申报就好 查看全部回复
2724
那就多入一些白条,把没有取得发票的进行调增 查看全部回复
7222
andy老师
如果是真实的业务,没有发票可以记账,所得税汇算清缴的时候把这一部分没有发票计入成本调增应纳税所得额,正常纳税就没太大风险 查看全部回复
5920
首先是会计处理层面:如果金额重大,需要调整2021年的帐,才可以出审计报告 查看全部回复
3371
安叔老师
避免都赶在最后,系统问题 查看全部回复
3358
Amy老师
看上年第四季度企业所得税申报表里的季度平均值。 查看全部回复
3544
原值是初始购买价值 查看全部回复
6972
填写清理后的 查看全部回复
6940
关联企业,是指与其他企业之间存在直接或间接控制关系或重大影响关系的企业。相互之间具有联系的各企业互为关联企业。关联企业在法律上可表现为由控制公司和从属公司构成。而控制公司与从属公司的形成主要在于关联公司之间的统一管理关系的存在。这种关系往往籍助于控制公司对从属公司实质上的控制而形成。 查看全部回复
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是的,自己用自己的手机下载个人所得税APP,直接在APP上做汇算清缴。 查看全部回复
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曹老师CPA
有填报表单,需要填报的表勾选了就可以了 查看全部回复
2641
是前五年纳税调整后的亏损额 查看全部回复
3350
前两年没有发票的房租在汇算清缴没有调增调,要对之前的年报进行更正申报 查看全部回复
3494
借所得税费用 dai银行存款 查看全部回复
3287
venus老师
企业所得税汇算清缴资产总额平均值是这样计算的,年度资产总额平均值=4个季度的资产总额平均数之和/4;季度资产总额的平均数=(季度期初资产总额+季度期末资产总额)/2。比如4个季度的资产总额平均数之和是100万,那年度资产总额平均值就是25万。 查看全部回复
4135
你是为了不交税,多计提了工资是吧? 查看全部回复
6808
发生额的60%,或者当年收入千分之五,那个标准低,按照哪个标准税前扣除,剩下的所得税调减费用 查看全部回复
3278
工资薪金计提的有不符合税法的? 查看全部回复
2734
小小
是计提的下月工资,不需要调整 查看全部回复
3202
账载金额就按财务账面填就可以,税收折旧就是按照税法计提年限计算的折旧, 查看全部回复
3728
你的意思是税务申报按正确的报,财务账这个月再更正? 查看全部回复
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滞纳金汇算时要调增 查看全部回复
6030
大宁老师
是必须要申报的 查看全部回复
5110
正常是你根据工资计提的工会经费 查看全部回复
3136
固定资产开的专票? 查看全部回复
4208
小微企业也需要填收入和成本明细表 查看全部回复
3314
对 查看全部回复
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小微企业所得税税收优惠 查看全部回复
2229
可以扣除 查看全部回复
16790
夏老师
可以 查看全部回复
3099
谭老师
可以更正 查看全部回复
4402
4595
以后这3000元也是不发的是吗? 查看全部回复
3389
不用做账,填表不调账。 查看全部回复
3051
个税汇算清缴不影响企业的数据,是个人的 查看全部回复
10418
调减收入 查看全部回复
3521
借:应交税费—企业所得税 dai:银行存款 借:所得税费用 dai:应交税费—企业所得税 查看全部回复
2242
截止到汇算清缴的时候,应付职工薪酬账面上计提应发工资是多少?,应发工资填账载金额,实际发放的工资填税收金额 查看全部回复
3930
先填职工纳税调整明细表,填完自动会反应到105050 查看全部回复
4200
超营业收入15%的部分调增 查看全部回复
3239
具体是什么调整了 查看全部回复
2791
通常是以一家公司为案例展开讲解的 查看全部回复
3683
木言
只调所得税报表就行,在纳税调整表中纳税调增其他项调整 查看全部回复
4556
易老师
在一个调整表调增,账面不需要体现调啥 查看全部回复
4588
如果你这个20万是在今年一月份实际发生的费用,不可以做到去年去 查看全部回复
4221
直接抵扣 查看全部回复
5819
有可能每月申报个税的时候,所有专项扣除都已经扣了;或者每月没扣专项扣除,汇算清缴的时候也没有扣。 查看全部回复
6358
审计报告有调整的吗? 查看全部回复
3485
是上一年度实际发放的工资 查看全部回复
4943
可以尝试手动修改一下 查看全部回复
3217
让他们自己在手机上下载个人所得税APP,在上面进行个人所得税汇算清缴。 查看全部回复
2822
没有其他费用发票了吗 查看全部回复
2810
其他栏 查看全部回复
3268
原来是挂在什么会计科目下 查看全部回复
3543
如果不执行企业会计准则,可以计入现在 借营业外支出 dai银行存款等 查看全部回复
5282
利润总额 查看全部回复
7354
5月31日之前 查看全部回复
2976
不包含 查看全部回复
4902
要把固定资产清理涉及到的累计折旧,相应在申报表中减掉 查看全部回复
11901
可以的 查看全部回复
2502
不用 查看全部回复
8562
根据年度利润表及公司实际业务申报就好 查看全部回复
2759
把专票上的进项税额部分调增 查看全部回复
3790
财务报表 查看全部回复
4347
主表,A105000 A105050 A105080 A106000 查看全部回复
3284
向当地主管税局申请退或抵 查看全部回复
4053
如果执行的不是企业会计准则,调整到发现的当期 查看全部回复
2830
汇算清缴的申报表可以的 查看全部回复
4048
实际发生成本多少就填多少 查看全部回复
3176
4517
企业所得税汇算清缴的操作基本都是一样的 查看全部回复
3926
都可以填列的 查看全部回复
6362
3349
哪一块,加油费吗? 查看全部回复
3830
如果是你们分公司不参与总公司的汇算清缴,你们就按个税申报的金额填 查看全部回复
3129
2883
所得税汇算清缴一般是每年的5月31日前完成 查看全部回复
3800
人力资源公司给你们开票吗? 查看全部回复
4101
Annina老师
不可以 查看全部回复
3565
需要 查看全部回复
3193
期间费用包括管理费用、销售费用及财务费用,如果三项都没有,就不填 查看全部回复
4617
在21年会算20年汇算清缴的时候填写的时候是否是小型微利企业 查看全部回复
3523
0申报 查看全部回复
2586
纳税调整明细表 查看全部回复
3261
法人就是你的关随意方 查看全部回复
3044
计入申报当期就好,摘要注明原因 查看全部回复
4747
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