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杨老师.
长投无法收回的话 借:投资收益 dai:长期股权投资 查看全部回复
321
是的 查看全部回复
1198
吴萌老师
从财务角度的话,1.?成本精细化核算:对各项成本进行更细致的分类和核算,精确找出成本较高的具体项目和环节,针对性地进行控制。 2.?做好预算管理:控制成本,防止超支。 3.?优化薪酬结构 4.?资产效率提升:分析企业资产的使用效率,如设备利用率等,提高资产创利能力,减少闲置浪费。 同时,也要做好税务规划:在合法合规前提下,利用税收政策降低税负,间接改善财务状况。 查看全部回复
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投资收益负数的原因是什么?是权益法做账是负数还是其他的? 查看全部回复
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王佳丽
你刚才说得这些项目不一定都影响利润的 查看全部回复
542
李可可
A公司投资B公司1000万,是以法人股东名义投资么 查看全部回复
354
王苗苗老师
股东会决议应当经过三分之二以上表决权的股东通过 查看全部回复
646
李凤
不可以,弥补亏损那个表应该是自动取数的 查看全部回复
924
wam
这个按照实际账务申报就可以了,与亏损没有关系 查看全部回复
1348
有一定的风险,但不大 有风险就是如果后期盈利,税务可能会对你弥补亏损的期限金额有疑问(正常弥补5年,比方22年亏损可以弥补,但其实有一部分亏损是19年的,不能弥补) 说不大的原因是,这种费用金额都不是特别大,税务也不太关注 查看全部回复
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不是调账,是调汇算请教,调减一部分费用,让汇算清缴应纳税额等于季度预缴的金额,这样不用退税也不用补税 查看全部回复
975
清岚
你们专管员说的应该是调整表格数据吧 查看全部回复
1688
易老师
没错 查看全部回复
684
andy老师
汇算清缴根据实际发生的业务申报,没有记账的话补记账 查看全部回复
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现在汇算清缴调整了一笔业务招待费,影响的是应纳税所得额,不是净利润 查看全部回复
1237
不需要,递延所得税是一个纯会计记录问题,不涉及税务 查看全部回复
1207
可以啊,亏损是合伙企业的亏损,后续合伙企业盈利可以弥补之前的亏损 查看全部回复
884
你的意思是弥补过亏损后需要退几块钱的税 查看全部回复
4603
曹老师CPA
调整公司架构吧亲 查看全部回复
1534
秦枫老师
一季度收入30万 利润是多少 去年亏损亏损金额是多少?亏损金额可够弥补今年1季度利润,够就不用缴纳所得税 查看全部回复
1259
弥补完还有净利润的话需要,弥补完还亏损就不用 查看全部回复
1405
请问2024年度我需要就这笔3万的调增项做分录吗?如果支出是真实的,只是因为超过了税法规定的扣除限额才纳税调增的话,是不需要做账务处理的 查看全部回复
1290
意思就是确实发生了招待费支出,只不过超过了扣除限额 查看全部回复
894
patience
计提一季度的企业所得税是已经扣掉年前亏损计算的吗,是的 查看全部回复
1185
这种情况需要按分配比例交税吗,需要 查看全部回复
1238
安叔老师
合营经营可以这样计算,具体还需要看合营经营a和b之间的协议 查看全部回复
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公司当年亏损,当年是没有利润给股东分红的,但是如果公司有累计未分配利润,可以决议分配以前年度结余的未分配利润。 查看全部回复
1711
去年是亏损的,今年可能盈利,做到哪年更好些呢,要看这些招待费支出属于哪一年 查看全部回复
1935
tammy老师
之前的投资款会计记到其他应付款,之前打款的时候走备注投资款吗 查看全部回复
880
公司有销售收入么 查看全部回复
1400
可以做溢价的处理 查看全部回复
1803
燕子老师
不需要,今年的15万先弥补去年的亏损 查看全部回复
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实际上有没有该笔支出 查看全部回复
961
你好 查看全部回复
1793
23年年报如果弥补过亏损之后用不到广告费的扣除结转,继续结转到下年 查看全部回复
1213
本年亏损不做盈余公积的计提 查看全部回复
1269
李伟老师
你是说你们可以弥补的亏损,将要到期了,账务上没有处理是吗/ 查看全部回复
2540
云峰老师
不是的,企业账面亏损和银行账户有没有钱没有绝对关系,一个是利润表层面,反映收入支出利润,另一个是现金流层面,反映现金收入支出结存 查看全部回复
1984
本年利润期末余额在dai方 是负数就表示在借方是正数。可能软件设置的问题,默认本年利润余额在dai方 查看全部回复
1247
这个要看转让价是否大于出资,亏损并不必然就没有个税 查看全部回复
1582
纳税调整项目明细表 查看全部回复
2184
看本年利润的余额是在借方还是dai方 查看全部回复
2668
杨老师
账面其他科目都处理完之后,净资产负数的话,不需要再处理 查看全部回复
1181
《减免所得税优惠明细表》填写本年度享受减免所得税(包括小型微利企业、高新技术企业、民族自治地方企业、其他专项优惠等)的项目和金额。 查看全部回复
1211
如果汇算清缴后需要退税的话,可以申请退税的 查看全部回复
2940
账上的资产和债权债务都处理了么 查看全部回复
4899
按照真实业务做账一般没什么大问题,但还是建议正常取得发票,没有发票就需要纳税调增,公司会损失一笔可以抵扣所得税的费用, 查看全部回复
1818
工资不是根据公司的薪酬制度来计算的么 查看全部回复
1963
隋文老师
是的可以的 查看全部回复
1270
不需要 查看全部回复
2102
你好同学 查看全部回复
1706
可以用21年的法定盈余公积弥补22年的亏损 查看全部回复
1086
要的 查看全部回复
1394
那没有啥了,需要计提的税金你都没有,印花不需要计提,房产土地税你有吗,这个需要计提 查看全部回复
1762
汇算清缴的时候不需要补税,纳税调整过后年应纳税所得额是19+5=24万,弥补了22年亏损21万,已经预缴了2千左右的所得税,所以不需要补税,到时得申请退税。 查看全部回复
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比系统多是指比什么系统多? 查看全部回复
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在账务处理上,是需要每月结转损益到本年利润科目 查看全部回复
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会的,没有实际业务的开票都会涉及虚开发票,而且你很明显是为了减少B的税负 查看全部回复
1680
判断研发需不需要资本化,需要资本化,汇集到研发支出-资本化支出,形成无形资产后,按无形资产进行相关账务处理。如果费用化,通过研发支出-费用化归集,月末转管理费用-研发费。费用化造成的企业亏损没有影响,是正常的 查看全部回复
1442
A公司得净利润不能直接购买B公司股份 A公司股东需要分配利润缴纳个税后取得资金后 再去购买B公司股东得股份 查看全部回复
捐赠支出计入营业外支出 查看全部回复
1810
B公司与第三方签订200万合同,是服务合同么 查看全部回复
1802
你好同学 第二章 股权转让收入的确认 第七条 股权转让收入是指转让方因股权转让而获得的现金、实物、有价证券和其他形式的经济利益。 查看全部回复
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一、根据《中华人民共和国企业所得税法》(中华人民共和国主席令第63号)第十八条规定:“企业纳税年度发生的亏损,准予向以后年度结转,用以后年度的所得弥补,但结转年限最长不得超过五年。” 二、根据《财政部 税务总局关于延长高新技术企业和科技型中小企业亏损结转年限的通知》(财税〔2018〕76号)规定:“一、自2018年1月1日起,当年具备高新技术企业或科技型中小企业资格(以下统称资格)的企业,其具备资格年度之前5个年度发生的尚未弥补完的亏损,准予结转以后年度弥补,最长结转年限由5年延长至10年。 查看全部回复
1111
上年亏损300万形成递延所得税资产,借 递延所得税资产 300*25%=75 dai 所得税费用 75。今年假设会计利润是1000万,弥补上年亏损300万,借 所得税费用75 dai 递延所得税资产75 查看全部回复
1264
你的意思是股东往银行账户里转入投资款,然后账上有钱了,再把借法人的钱还给法人,可以的。 查看全部回复
1982
你们这块如果是亏损的话,不一定就是成本的结转的高 查看全部回复
1068
成本己发生,没有回票,就根据合同预估。 查看全部回复
2521
还可以弥补去年亏损20万 查看全部回复
949
正常,属于股权转让,相关税费是股东承担的,跟公司无关 查看全部回复
可以建个表格,把发生的每项支出都分项罗列出来,注明用途,金额 查看全部回复
退税是退预缴的金额,9000 查看全部回复
2225
可以的,未弥补完的,每个季度都可以弥补 查看全部回复
2283
高企对利润是没有要求的 查看全部回复
2677
老板投钱是以借款的名义还是投资款的名义 查看全部回复
2127
哈哈老师
可以弥补亏损 查看全部回复
1570
购买浮动收益理财产品属于交易性金融资产,需要每月入账 查看全部回复
1634
木言
总公司不调整,和以前一样并表就可以了 查看全部回复
1353
填总金额 查看全部回复
1730
可以 查看全部回复
1844
3486
银行存款余额不可能是负数的,根据银行对账单核对一下,是不是某笔分录入错账了 查看全部回复
1781
汇算清缴是会退的,全年利润为准的】 查看全部回复
3809
两个项目是独立核算么 查看全部回复
2543
亏损 查看全部回复
2212
22年的汇算调整后需要补税的,单独补缴22年的所得税 查看全部回复
2233
借 实收资本-原股东30+28.8 dai 实收资本-a 30 -b 28.8 查看全部回复
3206
稍等 查看全部回复
1724
这个肯定是不正常的 查看全部回复
1575
之前申报的时候缴纳过吗? 查看全部回复
2421
旧股东之前有实缴资本么 查看全部回复
2202
看利润表的净利润和资产负债表的未分配利润 查看全部回复
2431
客户充值的卡金时,借 银行存款等 dai 预收账款。顾客每次进店消费时确认收入,借 预收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税。你说的启用卡金剩余的钱,是怎么启用 查看全部回复
1944
可以依据这个做账务处理 查看全部回复
1785
可以弥补以前年度亏损 查看全部回复
4296
填什么 查看全部回复
1794
2592
你好同学,是自动弥补的。 查看全部回复
3281
看本年利润科目 查看全部回复
2970
你先看下你所有附表可保存了 每一张表 再去看弥补亏损表的2022年金额是否等于主表调整后的应纳税所得额 查看全部回复
2330
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