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高老师
今年期末一起结转 查看全部回复
2972
Annina老师
是的 查看全部回复
3431
反结账去结转 查看全部回复
2791
如果盈利的,借本年利润,dai利润分配-未分配利润 查看全部回复
2455
需要 查看全部回复
3759
4390
季度末结转 查看全部回复
4046
主营业务收入其他业务收入结转到本年利润的dai方,成本费用等接转到本年利润的借方 查看全部回复
2547
3410
张老师
第一笔收入那个分录有些问题 查看全部回复
4294
Wdy
1,借银行存款,dai主营业务收入,dai应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
5002
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3333
- [ ] 2010.1.18-2012.1.26累计折旧=150000*(1- 3%)*2/10=29100 借:固定资产清理120900 累计折旧 29100 dai:固定资产 150000 借:固定资产清理 1000 dai;银行存款 1000 借:银行存款147420 dai:固定资产清理 121900 应交税费-应交增值税(销项税额)21420 资产处置损溢 4100 查看全部回复
3727
费用当时是怎么做的账,后面的冲平是怎么冲的呢? 查看全部回复
4335
可以 查看全部回复
3635
赠品开票负数表示开在一张发票上,假如十个产品110,赠品10,开在一张发票上,最后按照100进收入,借应收账款100,dai主营业务收入,应交税费 查看全部回复
8841
1借:资产减值损失 dai:存货跌价准备10000 查看全部回复
7993
周老师
1、发出商品:借:应收账款—甲公司124300 dai:主营业务收入110000 dai:应交税金---应交增值税----销项税14300 结 转销售成本 借:主营业务成本80000 dai库存商品80000 查看全部回复
3968
如果收入减成本费用后是正数,本年利润在dai方,否则在借方 查看全部回复
4077
揭老师
平台暂不回答理论和考试问题 以实操为主 查看全部回复
5268
3128
哈哈老师
这个是可以抵扣进项税额吗? 查看全部回复
4086
Icy 何
借原材料 50000 应交税费—应交增值税—进项税额 6500 dai银行存款56500 查看全部回复
2582
不需要结转到下年 查看全部回复
4065
购入商品 借库存商品 应交税费—应交增值税(进项税额) dai应付账款 销售商品 借应收账款 dai 主营业务收入 应交税费—应交增值税(销项税额) 同时结转成本 借 主营业务成本 dai 库存商品 查看全部回复
4015
清岚
3406
普照
你说的是不是这个意思 查看全部回复
3411
梦梦老师
1 借:收入类 dai:本年利润 2 借:本年利润 dai:成本费用类 查看全部回复
6989
先结转收入:借方为主营业务收入,其他业务收入,营业外收入;dai方为本年利润。二、结转成本、费用和税金:借方为本年利润;dai方为主营业务成本,税金及附加,期间费用等。三、结转投资收益:净收益:借方为投资收益;dai方为本年利润。净损失:借方为:本年利润;dai方为投资收益。四、年度结转利润分配:将本年的收入和支出相抵后的结出的本年实现的净利润:借方为本年利润;dai方为利润分配——未分配利润。如果是亏损:借方为利润分配——未分配利润;dai方为本年利润。 查看全部回复
3807
对的,你要把本期做账的净利润填写在所有者权益里面的未分配利润里面 查看全部回复
5642
大宁老师
借:主营业务成本负数 dai:库存商品负数 查看全部回复
4383
王苗苗老师
收到利息不需要结转,分录很简单,你可以说下你具体想做什么 查看全部回复
3678
对,损益类科目都结转到本年利润里面 查看全部回复
3933
每个月或者年底一次结转都行 查看全部回复
4881
税务师晓雨
先把损益类结转到本年利润,然后再结转到利润分配-未分配利润 查看全部回复
4047
制造费用月末结转到生成成本科目,具体会计分录: 当制造费用发生时: 借:制造费用 dai:原材料/库存现金/银行存款/应付职工薪酬/累计折旧/累计摊销 月底结转成本: 借:生产成本 dai:制造费用 查看全部回复
4556
venus老师
没关系,现在也可以结转 查看全部回复
3259
李伟老师
你是考证还是学习理论?还是工作中要申报? 查看全部回复
14095
如果使用的是工会会计制度,没有本年利润的科目 查看全部回复
6394
夏老师
借其它业务支出dai周转材料一低值 查看全部回复
4466
你好,是的 查看全部回复
3868
都结转了,你再仔细看看 查看全部回复
3976
你好 查看全部回复
7656
不是的,这个是结转到今年的未分配利润的 查看全部回复
6065
4713
小黑
4202
是的,需要结转的 查看全部回复
5423
你好,当年的不需要结转 查看全部回复
5030
账记错了 查看全部回复
6111
账号正在注销中
你2019年的利润跟2020年没关系呀 查看全部回复
5850
借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
4788
5634
先按照料工费计算生产成本,再结转生产成本到库存商品,卖后,结转库存商品到主营业务成本 查看全部回复
7398
您好 借:主营业务成本 dai:原材料 查看全部回复
8937
属于正常现象,你调账导致的,可以不做处理 查看全部回复
7974
第一、计提企业所得税,是借:所得税费用 dai:应交税费-企业所得税 缴纳的时候借:应交税费-企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
6813
一般财务费用在借方用红字表示 查看全部回复
7038
您好,您所在的学校讲错了 查看全部回复
7686
归老师
先从生产成本转入库存商品呀亲 借:库存商品 dai:生产成本 然后借:主要业务成本 dai:库存商品” 查看全部回复
8298
6489
杨老师.
稍等,写一下 查看全部回复
912
安叔老师
金蝶都可以的 查看全部回复
1144
借:以前年度损益调整 负数 dai:应付职工薪酬 负数 查看全部回复
655
借在途物资 应交税费一应交增值税一进项 dai应付票据 查看全部回复
577
季度预缴的企业所得税正常入账 查看全部回复
974
andy老师
更正申报 查看全部回复
915
具体是什么发票? 查看全部回复
724
协议内容是固定资产+技术转让还是纯无形资产转让? 查看全部回复
1004
你们收到的设备的发票,使用期限一年以上可以进固定资产 借:固定资产 dai:应付账款 查看全部回复
1304
李可可
公司是建筑业 查看全部回复
753
小米
登录企业信用信息公示系统修改为真实数据即可 查看全部回复
847
借开发成本, dai银行存款 应付帐款 查看全部回复
959
对公提回dai: 是指通过他行或者本行签发的票据付款,入账到本行开户的个人账户收款dai记业务. 查看全部回复
429
收到承兑 借:应收票据 dai:应收账款 转让贴现 借:银行存款 dai:应收票据 查看全部回复
943
有跨年调整么 查看全部回复
345
银行卡收到待报解预算收入账务处理, 借:银行存款, dai:营业外收入/其他收益 待报解预算收入是代缴税款或财政性款项的过度费用,待报解预算收入是政府会计的一个科目和财政收入的名称, 如果是工业企业或非行政事业单位收到,那么这笔钱就是企业以前通过银行交的税金现在收到退税。 查看全部回复
484
购买是水果、零食,用途是什么 查看全部回复
456
秦枫老师
资产总额本身为负数就不正常 ,未做重分类 ,你应该先去更正税务财务报表年报再去更正工商年报 查看全部回复
1434
你不是要更正申报表么 查看全部回复
602
采用什么会计制度 查看全部回复
1281
贴息费应该怎么做会计分录呢,贴息费记到财务费用 查看全部回复
805
原来交的时候是记到了哪里?管理费用么 查看全部回复
707
计提的多且不再发放的话,就红冲借:以前年度损益调整 负数 dai:应付职工薪酬负数 查看全部回复
1348
那2月的时候没有其他人员了么 查看全部回复
1109
木言
如果采购的物品已经入库,且取得了发票: 借:库存商品/原材料等 应交税费 - 应交增值税(进项税额) dai:应付账款 支付分期款项时: 借:应付账款 dai:银行存款 如果采购的物品已经入库,但尚未取得发票: 借:库存商品/原材料等(暂估入账) dai:应付账款 - 暂估应付款 支付分期款项时: 借:应付账款 - 暂估应付款 dai:银行存款 待取得发票后,冲销暂估入账,再按照发票金额正式入账。 查看全部回复
768
tammy老师
借,固定资产清理 借,累计折旧 dai,固定资产 取得收入 借,银行存款 dai,固定资产清理 dai,应交税费应交增值税销项税 结转收益 借,资产处置损益 dai,固定资产清理 查看全部回复
370
您这个是小规模取得了专票,是吗? 查看全部回复
586
这个服务用于什么呢 查看全部回复
646
记到管理费用-办公费 查看全部回复
1147
购进原材料时,会计分录如下: 借:原材料 10000 应交税费 - 应交增值税(进项税额) 1300 dai:银行存款 11300 查看全部回复
1318
借:库存商品dai:银行存款 查看全部回复
573
借管理费用 dai其他应付款-股东 查看全部回复
828
可以附销售出库单表、销售单、销售成本结转表 查看全部回复
1027
吴萌老师
要根据实际情况的: 如是供货方少发货导致的短缺: 借:应付账款 dai:待处理财产损溢 如是运输单位等的责任导致的短缺: 借:其他应收款 dai:待处理财产损溢 如是运输途中的合理损耗,不需要单独进行会计处理,存货的总成本不变,但单位成本会提高。 查看全部回复
989
红字和黑字都可以的 查看全部回复
1275
税率是13%么 查看全部回复
601
孙老师
账务上,在今年调整就可以,做原凭证的负数 查看全部回复
880
赠送卫生服务中心,借 营业外支出-赠送 dai 库存商品 查看全部回复
376
结转的数据是我们销售出去成本金额吗(是的,是销售出去的产品对应的成本) 查看全部回复
690
一般是相当于处置 查看全部回复
789
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