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杨老师.
是的 查看全部回复
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andy老师
盈亏计入投资收益 查看全部回复
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李可可
之前有计提坏账准备么 查看全部回复
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李凤
1.保证金 借:其他应收款——期货保证金——期货公司 dai:银行存款 (1)产生浮动亏损 借:公允价值变动损益 dai:其他应收款或者衍生工具(盈利相反方向) 3.平仓盈亏 平仓盈亏是投资者根据平仓结算单据已经实现的盈亏。 (1)发生平仓盈利 借:其他应收款——期货保证金——期货公司 dai:投资收益——平仓盈利 (2)支付手续费 借:投资收益——手续费 dai:其他应收款——期货保证金——期货公司 (3)当发生平仓亏损时,做反向账务处理。 查看全部回复
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xinyue
支付的车船税直接计入税金及附加科目。 查看全部回复
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王苗苗老师
这个抽样检测后,货物是不是就相当于使用了,没有了 查看全部回复
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云峰老师
你好同学 用途是什么 查看全部回复
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意思是中途建账么 查看全部回复
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原分录是什么 查看全部回复
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税务师晓雨
你们有实际发生吗? 查看全部回复
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wam
只是一个内部串账,不影响金额,作一个审计调整 借:库存商品 dai:库存商品 查看全部回复
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王佳丽
超市销售的是什么货物,然后结转该货物的成本 查看全部回复
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期末有余额,没结转过去 查看全部回复
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汇算清缴,补缴企业所得税会计分录如何做?借 所得税费用 dai 应交税费-应交企业所得税,借 应交税费-应交企业所得税 dai 银行存款 查看全部回复
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进项税额转出怎么做分录?为什么要进项转出,是不得抵扣还是发票冲红了 查看全部回复
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是生产企业么 查看全部回复
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借:所得税费用 dai:应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
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黄仁淇
同学,第二次更正的应该缴纳的税款正确吗 查看全部回复
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借:预付账款 dai:银行存款5000 查看全部回复
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可以 查看全部回复
1202
安叔老师
借费用 或者成本 dai累计折旧 查看全部回复
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你现在是想调整什么? 查看全部回复
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我们的工人工资应该怎么做?直接人工记到生产成本,车间的间接人工记到制造费用,然后制造费用分摊到生产成本 ,加工完成按合同规定发给委托方时,生产成本再结转到主营业务成本。 查看全部回复
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什么原因多结转3000呢?收入未计入什么意思呢 查看全部回复
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借:管理费用/原材料 (根据发票内容进相关的费用成本类科目) dai:应付账款 查看全部回复
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借:短期借款 (本金)财务费用(利息) dai:银行存款 查看全部回复
要做个结转增值税分录吗,需要 查看全部回复
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借 银行存款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
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借 递延所得税资产 借 所得税费用 负数 查看全部回复
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不想退可以申请抵税 查看全部回复
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更正后点提交,看有没有出现缴纳税款的界面 查看全部回复
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借管理费用-公积金 其他应收款-个人部分 dai应付职工薪酬-公积金 借应付职工薪酬-公积金 dai银行存款 查看全部回复
2683
夏老师
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西贝老师
同学你好,是的,要更正申报对应期间申报表,企业所得税也要同步调整 查看全部回复
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不会收费。 借:管理费用 dai:劳务成本 应交税费一销项 查看全部回复
1230
问题中是不含税2%,给的30万元需分开 查看全部回复
1451
借 应交税费-应交增值税-进项税转出-集体福利 -1021.39 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
1100
如果是商贸公司,销售成本为销售商品的入库单。如果是制造企业,一般就是销售该产品所发生的领料单以及一些结转的制造费用。具体还需要看具体情况 查看全部回复
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自己做的产成品的成本表 查看全部回复
1262
借:税金及附加 dai:银行存款 查看全部回复
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票开到了我这家公司,发票还入了账,现在才发现怎么办,发票还可以调整吗?可以的,原发票红冲,然后重新开具正确的 查看全部回复
1340
借应付帐款 财务费用 dai银行存款 查看全部回复
1038
意思就是不知道收取的什么款项 查看全部回复
1264
去年的暂估分录是什么 查看全部回复
1282
意思是跨年调整 查看全部回复
1138
燕子老师
1计提城建税,教育费附加,地方教育费附加 借:税金及附加 dai:应交税费-城市维护建设税/教育费附加/地方教育费附加 2.计提增值税 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:未交增值税 查看全部回复
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李伟老师
收到的销售款项是吗? 查看全部回复
1226
tammy老师
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可以,没有影响 查看全部回复
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按照税法上的规定,就是在实际取得收入时申报个税,确实当期取得了收入,就应该在所属期申报个税 查看全部回复
抱歉,这个我没有操作过。给你转一下其他老师吧。 查看全部回复
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季度也可以弥补以前年度亏损,弥补后盈利需要预缴所得税,弥补后还亏损,不需要交所得税 查看全部回复
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哈哈老师
借以前年度损益调整 dai应交税费应交企业所得税 借利润分配未分配利润 dai以前年度损益调整 借应交税费应交企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
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单位为职工个人购买商业性补充养老保险等,在办理投保手续时应作为个人所得税的工资、薪金所得项目,按税法规定缴纳个人所得税 查看全部回复
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冲暂估 借:原材料/库存商品 (负数) dai:应付账款-暂估 (负数) 收到发票再按照正常的分录做 借:原材料/库存商品 应交税费-应交增值税-进项 dai:应付账款/银行存款 查看全部回复
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借:工程施工-合同成本-人工费 dai:应收账款 查看全部回复
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出检测报告是你们的主营业务吗 查看全部回复
793
夏东
借:银行存款 6000 dai:应收账款 6000 借:所得税费用-应交所得税 9 dai:递延所得税资产 9 查看全部回复
通过预付账款挂账,然后按期分摊到月份 查看全部回复
1、结转进项税额 借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额) : 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税(借或dai) 查看全部回复
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你是一般纳税人还是小规模? 查看全部回复
要分情况 查看全部回复
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金额大的话借:长期待摊费用dai:银行存款 查看全部回复
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您好,本平台单个问题单个回答。如果有其他问题,需重新提问。先回答第一个问题 查看全部回复
1408
Harry老师
你好,借:应收帐款(银行存款) dai:主营业务收入 应交税金-应交增值税-销项税 查看全部回复
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借银行存款/应收账款 dai主营业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
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从生产成本里面结转到管理费用-停工损失 查看全部回复
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物业公司收了业主水电费开了发票给业主,会计分录是入主营业务收入还是其他业务收入?一般物业公司的经营范围是有收取水电费,所以一般是记到主营业务收入 查看全部回复
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可以直接在1月份享受全年6万元,但未享受 查看全部回复
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平台有结算账单导出和自己销售系统核对 查看全部回复
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你们是生产企业、 查看全部回复
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增值税、附加税(城建税7%或5%、教育费附加3%、地方教育费附加2%)、印花税(买卖合同,支付金额的万分之三)和企业所得税 查看全部回复
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是用的财务软件吗 查看全部回复
1267
是开具的租赁发票 查看全部回复
1155
易老师
没错 查看全部回复
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是的 月底注意结转损益、计提折旧 税费 查看全部回复
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你们只是系统不给更正还是说窗口也不给更正,如果系统不给更正,可以去窗口更正,记到营业外支出,能量化的金额也要并入工资申报个税 查看全部回复
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是指商品质保吗 查看全部回复
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意思就是老板投资了另一家公司 查看全部回复
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借 应交税费应交增值税进项转出 dai 应交税费应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
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借:银行存款 dai:预收账款 查看全部回复
1331
滞纳金需要调增吗?需要 查看全部回复
打款 借:预付账款 dai:银行存款 退款 借:银行存款 dai:预付账款 查看全部回复
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是的,不符合资本化条件的,归集到研发支出-费用化,期末再转到管理费用研究费用 查看全部回复
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你可以在 这个界面再问一个问题 查看全部回复
1526
生产经营设备折旧是不是应该计入制造费用,最终结转到生产成(是的 ) 查看全部回复
1343
如果直接用于生产经营活动的,计入生产成本,间接的计入制造费用, 查看全部回复
1817
汇算清缴把这部分成本在调整表里,调减即可,无需账务处理 查看全部回复
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没有什么问题,可以合并打款,合并做账, 但是建议分开打款做账,这样不容易出错,并且如果银行余额对不上的话,也好核对 查看全部回复
1107
抵给包工头,如果你们之前没有入账这个房屋,借应付账款-包工头200 dai应收账款-开发商200 查看全部回复
一件代发,客户确认收入后,借 库存商品 dai 应付账款等,确认收入,借 银行存款等 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项,借 主营业务成本 dai 库存商品 查看全部回复
597
同学你好,分录如下 计提: 借:税金及附加 dai:应交税费-应交印花税 缴纳: 借:应交税费-应交印花税 dai:银行存款 查看全部回复
1531
你是指增值税吗 查看全部回复
1345
工资表只体现 3 月工资 查看全部回复
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一般是在月末 查看全部回复
859
3月份未交纳,可以计提但是未交纳,你3月份账务处理错误,需要在4月份红字原分录后再做一笔正确分录 查看全部回复
1114
借 开发成本 6,749.45 dai 预付账款等6,749.45 查看全部回复
1039
TANG
2018年45000/160000=0.28125 借:银行存款 120000 dai:预收账款 120000 借:预收账款 240000*0.28125=67500 dai:主营业务收入? 67500 2019年 借:银行存款 120000 dai:预收账款 120000 借:预收账款? 240000*0.49233=118159.2 dai:主营业务收入 118159.2 2020年 1-0.28125-0.49233=0.22642 借:预收账款? 240000*0.22642=54340.8 dai:主营业务收入 54340.8 查看全部回复
1110
库存商品结转成本的会计分录处理方式如下: 1、借:库存商品,dai:生产成本。表示将生产成本转为库存商品,同时增加了库存商品和生产成本。 2、借:主营业务成本,dai:库存商品。表示将库存商品转为销售成本,同时减少了库存商品和主营业务成本。 查看全部回复
889
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