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李可可
资产总额那栏需要计算填报 查看全部回复
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王苗苗老师
但是按照权责发生制,上月的工资不应该是上月就计提了吗?是的 查看全部回复
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杨老师.
可以在24年通过以前年度汇算清缴进行调整 查看全部回复
1922
易老师
利润总额是多少了 查看全部回复
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那我的23年年度利润表里面要改成跟企业所得税汇算清缴里面的管理费用一样吗?不用 查看全部回复
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安叔老师
不需要调整,按照实际账务处理 查看全部回复
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消防罚款怎么做账,记哪个科目。记到营业外支出 查看全部回复
1999
tammy老师
借,管理费用—工会经费 dai,应付职工薪酬—工会经费 查看全部回复
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你是折旧期到了,但是净值比正常净值多了1690 查看全部回复
1460
比如,本年折旧,就是23年的,累计折旧就是之前到23年的 查看全部回复
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意思是应收票据款收不回来了么 查看全部回复
1539
wam
那总公司季度和年度财务报表需要加上分公司财务报表数据吗? 需要的 查看全部回复
1578
李伟老师
正常记账 借:原材料 dai:银行存款 查看全部回复
1620
要 查看全部回复
1421
木言
固定资产没有计提折旧,也没有提减值,说明前期虚增了利润,股东分红可能也存在多分。没有提折旧和减值的情况下,报废的时候减去收的废品收入,其他都是损失;长期待摊费用账面数是不动的,摊销的时候是进累计摊销,你看看有没有累计摊销数据 查看全部回复
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今年 借:应付账款-暂估 dai:应付账款-发票的开票方名称 查看全部回复
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去年的税金不填在今年上 查看全部回复
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是的,不用管 查看全部回复
981
曹老师CPA
抱歉,这个不太确定怎么填,我给您转出去。 查看全部回复
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这是正常风险提示,如果是符合企业实际财务情况的话不必处理 查看全部回复
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1083
看看是就找不到四季度还是说一二三四都找不到 查看全部回复
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收到了一笔以前年度的坏账,计入了营业外收入,为什么计入营业外收入,是之前转到了营业外支出么 查看全部回复
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去年发基本工资时是记到了管理费用么 查看全部回复
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请问2024年第一季度的企业所得税是不是要3月份的账结了,申报的时候才能获取财报数据?是的 查看全部回复
1042
西贝老师
同学你好,补计提所得税 借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税 然后将以前年度损益结转至未分配利润 借:利润分配-未分配利润 dai:以前年底损益调整 查看全部回复
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调整计提的分录 查看全部回复
1572
账面固定资产不能随意的处置,一般处置方式有报废或者出售 查看全部回复
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A105080《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》么 查看全部回复
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吸尘器,电视,一般都是长期使用的,需要登记固定资产台账做折旧表 查看全部回复
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2月,3月计提折旧,如果到货安装完成时间跟发票同月就按发票日期 查看全部回复
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可以的,可以补录到今年1月里 查看全部回复
1259
还有就是进账已抵扣需要转出吗,一般不需要 查看全部回复
1409
andy老师
你的那个提示是4列是0 查看全部回复
982
固定资产计提减值准备是账面价值和可收回金额做对比 查看全部回复
1002
李凤
固定资产减值准备的计算方法 固定资产出现减值迹象,应按照固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值孰高者确认固定资产可回收金额。如果可回收金额<固定资产原值-累计折旧,则减值金额=固定资产原值-累计折旧-可回收金额。 查看全部回复
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同学你好,可以和税管员沟通签放弃退税的声明 查看全部回复
1289
杨英芝老师
借:银行存款 dai:其他应付款 查看全部回复
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固定资产计提减值准备是不是要拿账面净值和可收回金额做对比,不是的。当可收回金额低于账面价值时,确认固定资产发生了减值,要计提固定资产减值准备 查看全部回复
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-90万是你的进项税留抵吗 查看全部回复
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需要 查看全部回复
1655
同学你好,月折旧额= 原价×(1-预计净残值率)/预计使用年限/12 查看全部回复
1076
Leaf
金额不大,间隔时间不长,可以放今年,作为今年费用 查看全部回复
1955
那你汽车报废首先要结转账面价值 第二步,报废有卖了,有残料收入,确认收入 第三步,结转净损益 查看全部回复
1875
燕子老师
1.企业计提员工工资时,会计分录为, 借:管理费用等——员工工资(根据员工所属部门计入相关科目) 销售费用/制造费用等 dai:应付职工薪酬——应付职工工资 2.企业发放员工工资时,会计分录借:应付职工薪酬——应付职工工资 dai:银行存款(或库存现金) 其他应收款——社保费(个人部分) 应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
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基本上可以这么算。有无利润是有区别的,如果企业亏损是不交企业所得税的 查看全部回复
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汇算清缴前无法取得发票,就需要纳税调减成本或者费用 查看全部回复
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教育费附加、地方教育费附加、城建税需要计提 查看全部回复
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在固定资产的预计使用寿命内计提折旧 查看全部回复
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同学你好,不属于固定资产哈,可以计入职工教育经费 查看全部回复
929
patience
计提,是根据会计制度的相关规定来计提的,而且计提时可以把工资根据用途入到相应的科目 查看全部回复
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企业所得税的话主要是根据利润来的 查看全部回复
1247
使用企业会准则还是小企业会计准则? 查看全部回复
1130
你这个相当于增值税申报了处置固定资产的收入但是季度企业所得税的预缴没有申报这一部分到收入里面是吗? 查看全部回复
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去年是亏损的,今年可能盈利,做到哪年更好些呢,要看这些招待费支出属于哪一年 查看全部回复
1917
不能放在这里,你看看21行是不是利息收支 查看全部回复
1642
达到预定可使用状态的次月开始折旧 查看全部回复
1258
张
当月增加的固定资产当月不计提折旧 查看全部回复
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汇算清缴时公司还符合小型微利企业的条件么 查看全部回复
1786
你们用的是什么会计准则? 查看全部回复
2018
同学你好,小企业会计准则下 借:员工成本 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
1310
您好,具体是哪里不会填 查看全部回复
1000
是采用的什么会计制度 查看全部回复
1288
根据你们账上的计提金额申报 查看全部回复
2222
云峰老师
你好同学 房屋用途是什么,同学 查看全部回复
2208
按照规定是根据实际的经营数据申报 查看全部回复
1013
看你的账务怎么处理 查看全部回复
1071
11月新办企业,申报四季度企业所得税时季初资产总额不是应该填11月初的资产总额么 查看全部回复
1499
但是做汇算清缴的时候没有研发费用这个科目,需要算进管理费用研究费用里吗?如果是费用化研发支出,期末是要转到管理费用-研发费用 查看全部回复
1793
在开具发票的时候都是需要借应收账款或者银行存款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1682
借 固定资产清理 40,000 累计折旧 260000 dai 固定资产 300000 查看全部回复
借:应收账款 20000dai:其他业务收入 20000 借:其他业务成本10000dai:累计折旧10000 查看全部回复
1494
你好 查看全部回复
1493
秦枫老师
借:应收账款 20000 dai:其他业务收入 应交税费-应交增值税 借:其他业务成本 10000 dai:累计折旧 10000 查看全部回复
1586
你需要开张收据给老板 收据放在后面入账 证明借了老板款项 查看全部回复
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处置固定资产了,需要填报A105000和A105090表 查看全部回复
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那剩下的4000后期还发放们 查看全部回复
1782
是什么会计制度 查看全部回复
借:管理费用、制造费用等 dai:专项储备 借:专项储备3500 dai:银行存款 查看全部回复
2188
税务师晓雨
正常的记账是借:管理费用 2000dai;累计折旧2000.但是你们记账方向记反了是吗? 查看全部回复
884
你查下账上这笔155000的附件看下是什么 查看全部回复
1649
小企业会计准则没有以前年度损益调整,一般直接记入当期费用,如果想准确反映当年利润,也可以记入未分配利润 查看全部回复
1702
个体工商户如果是查账征收的话也是需要做账的 查看全部回复
1304
银行账按照流水补就好了,如果金额小就全部做到今年,金额大的话通过未分配利润调整一下 查看全部回复
1772
同学你好,汇算清缴截止时间是5.31,你重置申报清册试试呢 查看全部回复
1271
如果是短期租赁的话,可以简易处理的,直接以租赁费做账 查看全部回复
1295
是收到还是支出 查看全部回复
1479
后期会发放么 查看全部回复
1755
杨老师
不需要 查看全部回复
2154
1784
合规的办法没有,预提一部分成本费用,4月冲回,这样不合规,有税务风险,平台不做建议 查看全部回复
1950
汇算清缴的利润总额就是根据账务系统里的12月的利润表填报的 查看全部回复
1359
隋文老师
是的,用总价 查看全部回复
1361
一般都是一致的 查看全部回复
1469
如果补计提的年终奖,汇算清缴前实际发放了的话,在职工薪酬支出及纳税调整明细表的实际发生额和税收金额栏次填列 查看全部回复
1566
是增值税义务已经发生了么 查看全部回复
1491
??????? 企业对房屋、建筑物进行装修发生的支出,应作为长期待摊费用,自支出发生月份的次月起,分期摊销,摊销年限不得低于3年。若实际使用年限少于3年的,依据相关凭证,将剩余尚未摊销的装修费余额在停止使用当年一次性扣除 查看全部回复
1217
年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定上述相关指标。 查看全部回复
1801
可以把桌子和椅子当做一体的入到固定资产,按照整体的去计提折旧 查看全部回复
如果金额不大,就在24年调整,将多计提的直接在24年红冲 查看全部回复
1880
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