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杨老师
所得税预缴的时候正常填报,汇算清缴的时候这部分营业外支出做调减,不能在所得税税前扣除 查看全部回复
2307
高老师
发现错误的进行更正或通知外包公司更正;检查凭证,其它公司的业务凭证剔除;对应的报表等进行修正。 查看全部回复
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甘老师
要交税,小规模开专票,税额达到你们想交的数就行 查看全部回复
4020
王苗苗老师
小规模现在的政策是原适用3%征收率的开普票免税。如果想交增值税,可以开具专票 查看全部回复
4165
许老师
你们是支付给包工头的人工费吗 查看全部回复
1986
patience
意思就是账实不符是么 查看全部回复
2956
那就变更新增的卡片 查看全部回复
4516
视同销售处理。借:管理费用-业务招待费 dai:库存商品 dai:销项税额 查看全部回复
2568
云峰老师
同学你好 答:一般是每月结转一次损益。这个可以和软件人员沟通一下。如果实在改不了,可以用科目余额表结合明细账手工计算出来。 查看全部回复
2685
同学你好 1、发现以前年度工资会计分录全部做错了改怎么改正? 答:通过以前年度损益调整进行处理。 借或dai 以前年度损益调整 借或dai应付职工薪酬-工资 查看全部回复
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如果是处置固定资产的话,净收益一般计入 资产处置损益,如果没有这个科目的话,计入营业外收入也可以 查看全部回复
2579
颜老师
差额有多少 查看全部回复
2487
清岚
上个月申报时是在附表二已经做了转出是吧 查看全部回复
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因为红字发票是冲对应上月所开的蓝字发票的,所以收到红字发票时要把对上月已认证抵扣的进项税额进行进项税额转出处理的,会计分录如下: 借:原材料/库存商品(负数) 应交税费—应交增值税(应交增值税进项税额转出) dai:应付账款 查看全部回复
10136
同学你好 建议退回来,再重新汇款。 查看全部回复
3533
木言
申报有错误吗?有错误的话点击后面修改,修改后重新申报 查看全部回复
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开具红字信息表给对方,让对方开具红字发票给你们 查看全部回复
2694
这个负数去大厅申报,或者你们和这个月有未开票收入的话,可以先申报未开票收入 查看全部回复
3472
税务师晓雨
你们没有实际发生吗? 查看全部回复
4444
已经开过的收回作废重新开具 查看全部回复
3106
安叔老师
对于销售返利,实际是销售佣金,计入该人员的工资福利 查看全部回复
2616
出租方全额给你们开具发票了吗? 查看全部回复
1968
可以像你说的那样红冲 查看全部回复
2587
逾期了 查看全部回复
1541
原来这个账户的余额提现在财务账的哪里?库存现金吗? 查看全部回复
2424
开票系统已经上传,查询不到这张发票? 查看全部回复
8244
法人还dai部分作为向法人借款处理 查看全部回复
4257
计提到管理费用,和工资和社保一样的处理方法 查看全部回复
1855
更正申报 查看全部回复
2875
后面会更名到公司吗 查看全部回复
2890
andy老师
要先查余额过大的原因是什么,实际有这么多现金吗? 查看全部回复
2297
私户代收,计入其他应收款,私户转回公户后冲掉其他应收款 查看全部回复
2315
同学你好 查看全部回复
2073
前面三个没有问题,最后一笔的金额需要确认下 查看全部回复
3172
商家 查看全部回复
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是当月的发票可以的当月作废 查看全部回复
2232
影响所得税费用的因素有很多,在会计上主要还是在损益类科目,营业利润当中的营业收入、营业成本、投资收益等都会影响所得税费用,营业外收入和营业外支出也会影响企业当期的所得税费用。 查看全部回复
5615
小妮老师
让补缴的原因是什么? 查看全部回复
3715
收不回来的其他应收款,不能擅自处理,必须请示领导得到批示,出具并保留具有证明损失的外部和内部相关资料,借 营业外支出 dai其他应收款 查看全部回复
1905
固定资产处置分录: 借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 借:银行存款 dai:固定资产清理 应交税费应交增值税销项税额 借:固定资产清理 dai:资产处置损益(如为亏损分录相反) 查看全部回复
对方为什么开不了发票 查看全部回复
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这个代缴的社保股东会赚钱到公司吗? 查看全部回复
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为什么不发工资,这个人是代缴社保还是什么情况? 查看全部回复
2317
企业租用(包括企业作为单一承租方租用)办公、生产用房等资产发生的水、电、燃气、冷气、暖气、通讯线路、有线电视、网络等费用,出租方作为应税项目开具发票的,企业以发票作为税前扣除凭证;出租方采取分摊方式的,企业以出租方开具的其他外部凭证作为税前扣除凭证。 查看全部回复
2230
个人的话可以到税局代开发票 查看全部回复
2634
几年前的时候进账是款项已经转到对公银行了吗? 查看全部回复
2631
执行的是小企业会计准则吗? 查看全部回复
2239
执行小企业会准则吧 查看全部回复
2836
甲方为什么给乙方发放补贴? 查看全部回复
4488
可以正常开票,然后之前做的无票收入冲掉,按票面重新入账 查看全部回复
1973
年折旧额=5198*(1-5%)/3=1646.03 月折旧额=1646.03 /12=137.17 查看全部回复
2139
同学你好 1、我们现在开票卖车,是应该作的程序。 2、转让价格要公允。如果确实值一万就说是旧车。如果不是只值1万,建议还是如实开具。价格太低税务要求补税的。 查看全部回复
2275
1、公司D的会计不知道车子卖出去了,一直在折旧,现在税务局要求把报表更正,现在要怎么处理这件事?回复:更正财务报表,之前的折旧进行纳税调整,可能涉及补税、罚款滞纳金 2、税务局问车子为什么只卖了一万要怎么回答?回复:根据实际情况,如果是车子使用很多年,比较破旧可以解释价格较低的原因 3、账要怎么处理?按照固定资产出售进行会计处理,通过固定资产清理科目,差额转入资产处置损益科目 查看全部回复
1884
作为无票收入处理 查看全部回复
1259
要的 查看全部回复
3631
挂账先找到应收应付的来龙去脉,按照业务真实面目进行还原调整。一定要追根溯源,查找账目出现的原因。 查看全部回复
5717
小规模公司没有13% 查看全部回复
2548
借:预付账款 (一年的房租) 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款等 查看全部回复
2410
当月开的可以作废 查看全部回复
2446
你说的报帐是指付款? 查看全部回复
2682
预支时 借其他应收款 dai现金等 查看全部回复
2369
建议咨询图片上的市场监督管理局 查看全部回复
2303
可以跟对方公司联系,叫他们提供工商变更的佐证材料,凭这个材料复印件和发票入账 查看全部回复
4471
燕子老师
同学你好,这个是需要工人去税局自己申请代开劳务费发票的 查看全部回复
1508
同学你好,小规模公司收到专票,按照普通发票做账,直接将发票全额计入成本或者费用。对于小规模纳税人来说,其专票是不能抵扣的,也无需认证的,会造成滞留票的风险,为了避免这种情况,最好纳税之前给自己单位得税源专员说清楚,这样可以避免不必要的麻烦,抵扣联不要随意丢弃,要小心保管,以备待查。 查看全部回复
2581
venus老师
同学你们开票确认 查看全部回复
2492
确定是司机赔偿的话。你这个分录是对的,这4件不能入库再视同销售(非视同销售情形) 查看全部回复
2469
自然灾害造成商品损失,进项税额税额是准予在抵扣的。其会计处理: 借:待处理财产损溢 dai:库存商品 批准后,净损失, 借:营业外支出 dai:待处理财产损溢 查看全部回复
2665
转入营业外支出 查看全部回复
2636
同学你好,之前财务做账既然做的是借方待摊费用,那肯定是刚开始拿到票的时候他给做进待摊费用了,然后再从待摊费用里面结转到管理费用 查看全部回复
2384
软件结转还是人工结转? 查看全部回复
2982
不符合股东资产入账条件在购入时可以直接计入成本或费用 查看全部回复
1845
小小
做到汇兑损益 查看全部回复
2748
严格来说,购买产品必须向出售方索取正规增值税发票,不得用其他发票替代,否则属于违法甚至犯罪行为。但是实际工作中,可以这样做,但是有风险。 查看全部回复
2604
银行承兑银行这样处理不合理 查看全部回复
2536
用你们公司挂靠项目,你们公司签订合同开发票,税款你们公司正常缴纳,收到别人转过来的税款钱时 ,借 银行存款 dai 其他应付款 查看全部回复
2481
十一月份的发票作废,重新开具 查看全部回复
2933
你们个人卡的资金在个体户账上显示吗? 查看全部回复
7760
是自开的还是税局代开的 查看全部回复
3874
同学你好 用的有软件吧 查看全部回复
2347
7月没有记账,推迟到8月记账,小瑕疵,在同一个年度内,问题不大 查看全部回复
1943
预计使用年限结束时要“固定资产净值≤预计净残值,如果固定资产净值大于预计净残值,意味着少提了折旧” 查看全部回复
2819
多计提的可以红冲掉 查看全部回复
2672
已计提但不用支付的,冲销计提。 查看全部回复
8676
母公司不会转款了吗? 查看全部回复
2078
可以按收据入账,但是没发票不能税前扣除 查看全部回复
2917
同学你好 计入其他应付款 查看全部回复
2240
可以收取收据,在实务中,收据可以正常入账,但是在税务中,没有取得正规票据不得税前扣除;如果对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 查看全部回复
1700
库存商品期初改了,对应科目的也要尽管,同时还要改期末的,改资产负债表的存货及对应科目 查看全部回复
3850
是不是公司之间的合同? 查看全部回复
2193
是销售退回了么,可以部分开红字发票,你这边申请红字信息表,然后上传发给对方,对方开负数发票 查看全部回复
2690
现在更正申报或者补申报 查看全部回复
2931
意思是指你这张凭证不应在2022年1月,你看看凭证日期是多久 查看全部回复
1026
如果执行小企业会计准则,直接红冲到发现的当期就好 查看全部回复
3349
就是你们开个农民工工资专户,工资直接从这个账户打到民工账户,有劳务公司提供工资名单,发放工资时,借 应付账款 dai 银行存款 查看全部回复
3731
发票没缴销,还是报验户 查看全部回复
2935
平台收款你们平常是怎么处理的? 查看全部回复
2730
不是的,固定资产原值还是6882 查看全部回复
1765
建议是选择非独立核算,因为分公司无业务,仅人员支出,产生的亏损总公司可以用于抵扣 查看全部回复
6942
1、你们以前的收入无论是开票还是未开票都如实申报,现在调整还按照以前的政策调整 查看全部回复
2206
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