登录/注册
patience
是之间发生了业务往来么,做无票收入并核算增值税 查看全部回复
2811
孙老师
你好,可以去税务局申请临时代开 查看全部回复
3897
杨老师
是工资有余额怎么记账? 查看全部回复
2866
王苗苗老师
这块有对农户有个现金补贴,请问这个可以让农户开收条,我们直接做农户补贴吗?可以 查看全部回复
5998
是的,做负数一样的分录 查看全部回复
3050
预估原分录是什么 查看全部回复
3345
如果有劳务公司授权给工人a收款的话,借 应付账款-劳务公司 dai 银行存款 查看全部回复
2470
借款给B?那谁还 查看全部回复
1470
可以计提折旧 查看全部回复
2997
收到 查看全部回复
14658
租赁变更 查看全部回复
5852
次年做上年汇算清缴的时候调减应纳税所得额,1月做账不做次年当年的损益,做以前年度损益调整,这样就没什么问题 查看全部回复
3692
哈哈老师
您好,是不是进项税额转出了? 查看全部回复
4560
对的什么账 查看全部回复
4955
安叔老师
那需要补计提增值税, 查看全部回复
2891
成本分录无需调整,把原费用 按照市场价格视同销售 借管理费用 dai主营业务收入 应交税费 查看全部回复
2306
6月份作废的,申报6月的增值税时做进项转出 查看全部回复
2501
andy老师
相当于是出租吗? 查看全部回复
1485
甘老师
借:银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 如果季度不超30万,免增值税 借:应交税费-应交增值税 dai:营业外收入 查看全部回复
2452
小规模纳税人不能抵扣进项税,不需要勾选认证发票 查看全部回复
2761
可以弥补以前年度亏损 查看全部回复
4305
跨月跨年不要紧,现在认证没有时间限制 查看全部回复
1706
是有业务往来么 查看全部回复
2841
wam
这种情况会形成增值税进项留批抵。 查看全部回复
3789
A公司的应收款项收不回来计入营业外支出 查看全部回复
1818
你好同学,做到其他应付款的原因是?物业公司是代收代付的吗? 查看全部回复
2098
你弥补以前年度亏损之后收到了退税,是这个意思吧? 查看全部回复
2468
收票时,借 成本费用 dai 应付账款,付款时,借 应付账款 dai 银行存款。如果差额收不回且不能用于下次的货款计入营业外支出 查看全部回复
3913
没有发票,可以直接做费用,所得税汇算清缴的时候调整,不能所得税税前扣除 查看全部回复
2441
制造业购买土地是用于建厂房么 查看全部回复
3105
你好同学,正常你公司是应该按照72万元确认收入,6万元的返点确认为成本来进行核算的 查看全部回复
3284
借 非限定性净资产 dai 应交税金-应交所得税,借 应交税金-应交所得税 dai 银行存款 查看全部回复
2379
这个个人是公司的股东还是? 查看全部回复
3193
如果确实没有支付,可以叫负责该事情的人员写清情况说明,后附发票,相关人员签字后支付,入账成本或者费用 查看全部回复
2825
当时入账时,没有挂应付账款,是怎么入账的 查看全部回复
2983
借入的企业是做这个分录 查看全部回复
1891
税法要求不允许虚开发票,发票金额大于消费金额属于虚开行为,不建议此操作 查看全部回复
5846
税务师晓雨
在《增值税暂行条例》及其实施细则,以及《营业税改征增值税试点实施办法》中并无相关条款界定。与一般应税项目类似,即征即退项目对应的进项税额允许按规定抵扣。对于适用增值税即征即退的纳税人,应单独核算享受增值税即征即退政策项目的销售额和应纳税额,未按规定单独核算的,不得享受增值税即征即退政策。发生无法划分的进项税额,一般货物(劳务或服务)和即征即退项目需要分别核算和申报,防止将应归属于即征即退项目负担的进项税额计入一般项目的进项税额中,从而导致即征即退多退增值税,或一般项目少缴纳增值税。 查看全部回复
3278
借方余额表示是进项大于销项的,不用转出 查看全部回复
2457
作废之后4月份有重新开具发票么 查看全部回复
2363
调整的去年,在2023年调整 借:利润分配一未分配利润 dai:坏账准备 查看全部回复
3220
装修费计入长期待摊费用 查看全部回复
2471
纳税调增是指企业不可以税前扣除的部分(扣除类部分),需要调增应纳税所得额 查看全部回复
2141
稍等 查看全部回复
2553
你好,如果需要披露关联交易的情况,需要体现此笔交易 查看全部回复
2166
可以计入福利费 查看全部回复
2827
你们公司买28%股权是做什么处理的? 查看全部回复
尽量多取得进项发票 查看全部回复
1362
意思就是注册资金是200万,但是实际也没到账 查看全部回复
1959
跨年了,是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1732
对于此种情况,建议公司进行自查,对于利润表中的营业成本、销售费用、管理费用、研究费用等项目进行核实,是否存在未取得发票的情况。如果有,金额是多少?以及有多少是在次年汇算清缴期间取得的。 查看全部回复
应该是有错误,理论上不会出现负数 查看全部回复
4460
正在看 查看全部回复
13659
国家税务局的2020年那张是什么业务类型的专票,怎么处理。是税局代开的发票,具体的业务表格上看不出来。这个要看公司的具体业务了 查看全部回复
1932
支付平台的佣金计入销售费用-佣金 查看全部回复
3373
是怎么销账的,原来的分录是什么 查看全部回复
1709
按实际付款额入账 查看全部回复
2545
甲方可以将款项支付给公司 查看全部回复
2341
秦枫老师
什么意思收款不是根据开具的发票来的 你的意思感觉自己定价高了 自己觉得价格不合适是么 查看全部回复
2312
是查看发票的真伪么 查看全部回复
2114
公司与他签订租赁合同 他的维修费就可以在你公司入账 查看全部回复
2037
启动资金是作为投资款h还是借款 查看全部回复
2460
可以更改的 查看全部回复
2824
意思就是暂估的收到了部分发票 查看全部回复
1815
开具发票后,如发生销货退回需开红字发票的,必须收回原发票并注明“作废”字样或取得对方有效证明;如发生销售折让的,必须在收回原发票并注明“作废”字样后重新开具销售发票或取得对方有效证明后开具红字发票。 查看全部回复
2187
汇算清缴的调整不需要进行调账 查看全部回复
2616
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
3245
发票是变更之前开具的还是变更之后开具的 查看全部回复
2495
没有红字信息表开出来了红字发票? 查看全部回复
5693
一个合同负债在审计时作的价税分离,另一个就是会计确认收入时间早于税法的规定,确认的 查看全部回复
3343
清岚
投资入股的协议,车辆作价等资料 查看全部回复
2791
子公司没有使用这个厂房是吧? 查看全部回复
3199
认缴不做该笔分录,把该笔分录红字冲回 查看全部回复
2549
核对一下开票内容,税收编码,税率是否有问题 查看全部回复
1936
实际支付的有186万没 查看全部回复
2337
年初余额表示的是上一年度的期末余额,你可以看一下上一年度12月期末余额是多少 查看全部回复
2462
汇算清缴退税的话,会引起税务的注意,至于要不要查账,看当地税务机关的规定。有的地方是可能会查账,有的可能会抽查。 查看全部回复
2107
30000元是2022年的折旧额么 查看全部回复
2195
因为成本大于收入和投资收益了,只要确定数据没问题,可以忽略 查看全部回复
2272
转到你公司的返利 你无需转到上级单位账户 直接确认收入不行么 上级单位转给你剩余部分时候 你再开票给上级单位 这样转来转去 多环节了 查看全部回复
3212
同学你好 这是风险提示 税务局后台发现给你家开票的单位所属年度比如合计有200万 但是你入账的营业成本只有150万 税务局看起来不太正常 所以预警了 你首先自查 你有没有将所属年度成本归集正确 有没有遗漏 如果确定没问题 你就回复 该年度只要这么多成本发票 都已经全部入账 至于其他的 可能是别人开错了 忘记作废 或者是其他原因 你就不用管了 这只是大数据的风险提示 没什么事 查看全部回复
42119
专票是在申请一般纳税人前取得么 查看全部回复
2407
个税申报,建议咨询下税务局是否需要重新申报。如果不需重新申报 查看全部回复
2326
第一种方法:按实际收到的货款确认收入 按实际发出所有商品的成本结转成本(有可能成本大于收入,亏损合同) 第二种方法:按全部货物卖价确认收入,没有收到的部分确认应收账款,客户不付款的部分确认坏账损失 按所有发出商品成本结转成本 查看全部回复
4413
可以补入账的,入到当前月份,如果是货款的话,之前没确认收入的话,且货物的所有权已转移的话,可以计入收入。 查看全部回复
8418
上个月的住房公积金忘记计提了 但已经缴纳了 怎么处理,可以补计提 查看全部回复
3403
燕子老师
可以直接在申报当期增值税时,填写附表二进项税额明细,做进项税额转出 查看全部回复
4598
5月初上班了做4月份工资表 做4月份的账目 社保4月份计提4月缴纳 查看全部回复
3240
联系供应商,由你们申请开具红字信息表,把红字发票信息表给供应商开出红字发票,再重新开正确的蓝字发票 查看全部回复
3961
许老师
借:应付职工薪酬dai:其他应付款-股东 查看全部回复
3111
收到的代扣代缴社保返还,返还的是公司部分么,是因为缓交政策返还么 查看全部回复
2527
手上待认证的是手上的抵扣联么 查看全部回复
电子凭证上是代开时已经缴纳过的税费么 查看全部回复
3650
报零会预警的。去大厅处理通常也通不过 查看全部回复
3519
李伟老师
实际是投资款吗? 查看全部回复
4506
让他去税务局代开劳务报酬发票 2500 元 你公司负责帮他代扣代缴个税 个税20% 扣完500 给他转款2000 查看全部回复
3418
你购买设备的用途是什么 查看全部回复
3082
(1)收入的核算 借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费—应交增值税 (2)计提和发放劳务派遣员工工资及五险一金 借:主营业务成本 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 其他应付款(个人社保/公积金) (3)缴纳社保公积金和申报个人所得税 借:其他应付款 dai:银行存款 借:应交税费—应交个人所得税 dai:银行存款 (4)取得凭证,差额扣税时 借:应交税费—应交增值税 dai:主营业务成本 查看全部回复
3570
反结账 把该笔录进去 重新生成报表 再去更正所得税季报 查看全部回复
1985
4420
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载