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甘老师
对,红字冲销 查看全部回复
2901
颜老师
销售和采购合同都要申报印花税 查看全部回复
2715
杨老师
车间生产没有通过生产成本或者制造费用,直接进了主营业务成本 查看全部回复
3880
patience
印花税报借款合同税目印花,选不上什么原因,你是选的按次申报还是什么 查看全部回复
3703
许老师
需要的,你们这个属于买卖合同,没有签订合同也需要缴纳印花税 查看全部回复
2035
好的,晚一些我发给你,我吃完晚饭的 查看全部回复
1801
补计提1分钱 查看全部回复
6235
1.计提工资 借:管理费用-工资11530.66 dai:应付职工薪酬-工资11530.66 2.发放 借:应付职工薪酬-工资11530.66 dai:其他应收款-养老保险618 其他应收款-医疗保险239.52 其他应收款-失业保险38.64 银行存款/库存现金10634.50 查看全部回复
1985
可以的 查看全部回复
1567
把重复的分录冲减掉 查看全部回复
2231
今年直接红字冲销掉这一笔分录就行 查看全部回复
2003
清岚
只是挂错科目的话,直接做一笔调整分录就可以了 查看全部回复
2959
小企业会计准则还是企业会计准则呢? 查看全部回复
1859
采用方案一好一点 查看全部回复
2337
云峰老师
您好,亲,股权转让今年没有新的政策,还是咱们去年的印花税法。 查看全部回复
2007
王苗苗老师
社保计提,借 管理费用-社保 公司部分 dai 应付职工薪酬-社保,缴纳,借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人社保 dai 银行存款 查看全部回复
1603
可以 查看全部回复
3225
稍等 查看全部回复
3400
工会经费计提比例为2% 查看全部回复
1963
厚积薄发
借:管理费用 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
3351
可以把问题描述的更详细点吗? 查看全部回复
3213
把原来固定资产的凭证做一个一样的红字冲销凭证,然后重新做费用凭证 查看全部回复
1993
需要 查看全部回复
2043
计提 借 管理费用-社保 公司部分 dai 应付职工薪酬 -社保,借 应付职工薪酬 -社保 其他应收款-个人社保 dai 银行存款 查看全部回复
1717
安叔老师
可以不计提的,月底一些工资,房租等费用需要计提 查看全部回复
2443
没有实际发生的,汇算清缴时做纳税调整调增按50万利润纳税 查看全部回复
2176
借 税金及附加-印花税 dai 银行存款 查看全部回复
2480
3724
按照公司在职员工人数 查看全部回复
3946
对 查看全部回复
3026
要计提的 查看全部回复
2563
1840
谭老师
借:财务费用,dai:应付利息 查看全部回复
2167
个人部分是公司代扣代缴,不属于公司费用,不需要计提 查看全部回复
1996
计提工资 借 管理费用-工资 dai 应付职工薪酬-工资 计提社保,借 管理费用-社保等 公司部分 dai 应付职工薪酬-社保 缴纳社保 借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人社保 dai 银行存款 缴纳个税 借 应交税费-应交个税 dai 银行存款 查看全部回复
2140
李伟老师
你们是劳务派遣是吗? 查看全部回复
2955
计提工资与开不开票无关哈 查看全部回复
2495
andy老师
印花税是一个税种,在中华人民共和国境内书立应税凭证、进行证券交易的单位和个人,为印花税的纳税人,应当依照《中华人民共和国印花税法》(中华人民共和国主席令第八十九号)规定缴纳印花税。 查看全部回复
1579
需要计提的 查看全部回复
3049
还没核定,按次申报,一般而言为收到实收资本当月开始产生纳税义务,次月征期前申报缴纳 查看全部回复
2233
正常情况是当月末计提当月应发工资 借:管理费用等 dai:应付职工薪酬 计提当月社保 借:管理费用等 dai:应付职工薪酬 当月支付当月社保 借:应付职工薪酬 其他应收款-社保个人部分 dai:银行存款 次月发放本月工资 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 其他应收款-(社保个人部分和其他个人扣款等) 应交税费应交个人所得税 查看全部回复
2532
补计提,该结转的结转就行 查看全部回复
2571
孙老师
一般是根据企业内部的会计制度 查看全部回复
2564
wam
没有按合同的约定收回 查看全部回复
2841
你科目入错了 查看全部回复
2452
借 以前年度损益调整 23307.03 dai 累计折旧 23307.03 查看全部回复
1629
是的 查看全部回复
2626
燕子老师
你好,可以的 查看全部回复
2575
小妮老师
企业股权转让按“产权转移书据”中的“股权转让书据(不包括应缴纳证券交易印花税的)”缴纳印花税,税率为价款的万分之五。 由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况,以及宏观调控需要确定,对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户可以在50%的税额幅度内减征印花税(不含证券交易印花税)。 查看全部回复
公司是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
3891
是计提的分录还是发放的分录 查看全部回复
2298
房租可以的代开发票,23年每月5万元的房租代开发票可以免增值税! 查看全部回复
3542
筹建期间发生的费用直接计入管理费用-开办费即可 查看全部回复
2653
原材料领用时不结转 查看全部回复
2870
1577
稍等,把分录发给你 查看全部回复
1679
一般使用年限超过一年的资产通常计入固定资产核算 查看全部回复
3625
小规模纳税人按开票的税额记应交税费应交增值税 查看全部回复
1947
你要是通过以前年度损益调整科目补提的会有这个差额 查看全部回复
2187
直接按照减半的缴税 做缴纳的分录 查看全部回复
2029
你好,企业所得税根据应纳税所得额乘以适用税率计算,考虑优惠政策。 查看全部回复
2408
计提工资 借:管理费用等 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
1825
买卖合同按照购销金额的0.3‰贴花,应税合同的计税依据,为合同所列的金额,不包括列明的增值税税款; 查看全部回复
1782
建设工程勘察设计合同的计税依据为勘察、设计收取的费用(即勘察、设计收入)。 建筑安装工程承包合同的计税依据为承包金额,不得剔除任何费用。如果施工单位将自己承包的建设项目再分包或转包给其他施工单位,其所签订的分包或转包合同,仍应按所载金额另行贴花 查看全部回复
2705
为合同所列的金额,不包括列明的增值税税款 查看全部回复
1956
去年12月的个税申报有误 查看全部回复
3448
一、合同(指书面合同) 借款合同 借款金额的万分之零点五 融资租赁合同 租金的万分之零点五 买卖合同 价款的万分之三 承揽合同 报酬的万分之三 建设工程合同 价款的万分之三 运输合同 运输费用的万分之三 技术合同 价款、报酬或者使用费的万分之三 租赁合同 租金的千分之一 保管合同 保管费的千分之一 仓储合同 仓储费的千分之一 财产保险合同 保险费的千分之一 二、产权转移书据 土地使用权出让书据 价款的万分之五 土地使用权、房屋等建筑物和构筑物所有权转让书据(不包括土地承包经营权和土地经营权转移) 价款的万分之五 股权转让书据(不包括应缴纳证券交易印花税的) 价款的万分之五 商标专用权、著作权、专利权、专有技术使用权转让书据 价款的万分之三 三、营业账簿 实收资本(股本)、资本公积合计金额的万分之二点五 四、证券交易 成交金额的千分之一 查看全部回复
2985
看你们核定 查看全部回复
3738
正在看 查看全部回复
5012
计提,借 主营业务成本 dai应付账款,等收到发票后,原来计提的分录冲销掉,然后按照发票入账 查看全部回复
2661
现在少计提200元可以 查看全部回复
1451
你的意思原值会计估计错误,之前的折旧金额也不对,是么。实务上,之前已计提的折旧额可以不用更正,但是可能会造成税会差异,汇算清缴时要纳税调整。 查看全部回复
2628
对的,就是发放工资的时候少一个dai方应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
2448
2138
母公司的没有关于投资的业务不变化 查看全部回复
2493
如果之前没有计提需要补计提 查看全部回复
你是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2400
计提工资是按照应发工资还是实发工资?应发工资,扣除个人社保和个税前的 查看全部回复
2128
是你们少计提了? 查看全部回复
2101
税法上是,申报的实际发放的工资,比如2月初申报的是1月实际发放的收入。 查看全部回复
3261
2982
根据公司的实际情况和会计制度来确定,坏账准备计提比例是公司会计政策制定的,一般根据公司实际情况,按账龄分析制定。计提坏账准备的方法、提取比例等由公司自行确定。 查看全部回复
2814
木言
补提上就行的。你要看一下你们适用小企业会计准则还是企业会计制度,如果是小企业准则 借:所得税费用 dai:应交税费 如果是企业会计制度,把所得税费用替换成以前年度损益调整 查看全部回复
3207
个税一般不需要计提 查看全部回复
2180
现在退回来了吗 查看全部回复
2253
11购买的并达到可使用状态,12月份开始计提折旧 查看全部回复
2228
不需要的 查看全部回复
3342
你可以进入电子税务局,里面有推送的红利账单,账单里面包含企业享受的所有税费优惠 查看全部回复
3052
如果资本公积之前缴纳过印花税了,资本公积转增资本不需要缴纳印花税 查看全部回复
3516
2020年计提折旧=(5/15)*750=250;2021年计提折旧=(4/15)*750=200 2022年底固定资产账面价值=750-250-200=300,计提建筑准备=300-250=50 借:资产减值损失50 dai:固定资产减值准备50 查看全部回复
5242
易老师
是外部审计机关去年审的话,就先跟她们沟通,看她们认为怎么处理比较好 查看全部回复
2045
Annina老师
公司有固定资产的按照会计准则需要按月计提折旧进费用 查看全部回复
3536
这个工资时真实的吗? 查看全部回复
2132
是的,涉及到印花税的也需要缴纳 查看全部回复
3142
借:在建工程5.1 借:存货跌价准备0.5 dai:库存商品5 dai:应交税费-应交消费税0.6 查看全部回复
1976
1.在2023年账本里记账 查看全部回复
2933
需要的 查看全部回复
1884
①补缴企业所得税,借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税;借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1988
当月的凭证确认已经全部入账可以正常审核、结账 查看全部回复
你们开发票根据你们的发票确认收入 查看全部回复
1966
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