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andy老师
固定资产的进项税分期抵扣怎么操作呢 回复:目前没有固定资产分期抵扣的政策了,之前说的那个40%.60%分别抵扣进项税的政策已经不适用了 查看全部回复
1780
王苗苗老师
装订凭证之前要检查什么,凭证整理有没有问题,顺序问题,原始凭据是否都已经附在后面 查看全部回复
1225
计提三包费用,借 销售费用 dai 预计负债 查看全部回复
1628
patience
如果是为了送客户,开普票就好 查看全部回复
1760
李伟老师
《增值税及附加税费申报表附列资料(二)》第23a栏“异常凭证转出进项税额”栏次,填写本期异常增值税扣税凭证转出的进项税额。异常增值税扣税凭证转出后,经核实允许继续抵扣的,且纳税人重新确认用于抵扣的,在本栏填入负数。 查看全部回复
4358
前期可能发票有异常,不允许企业抵扣,现在异常已经解除,可以正常的抵扣了 查看全部回复
2948
tammy老师
因为这个费用去年已经暂估过,现在收到专票,所以就冲减去年暂估的费用 查看全部回复
1855
你们在做这笔分录的时候有实际收到发票吗? 查看全部回复
1250
逐份填写应税凭证时填1,合并汇总填写应税凭证时填写合并汇总应税凭证的数量。合并汇总填写应税凭证时,只能合并适用同一税目且内容高度相似的应税凭证。 查看全部回复
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应税凭证数量指的是,申报人在申报期内,发生印花税应税行为有多少次。要按实际填报 查看全部回复
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公司是一般纳税人么 查看全部回复
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那么取得的进项税需要分两年60% 40%抵扣吗?不需要 查看全部回复
1284
燕子老师
出库单是和销售发票一起放在销售商品收入凭证后面,出库单的金额一般填写的是商品的销售价格,但是部分企业可能为了价格保密,出库单上不设置金额,所以出库单的设置要根据企业的具体要求 查看全部回复
1920
可以 查看全部回复
1478
杨老师
公司之前欠这个客户的款,这次抵账的情况是这个分录 查看全部回复
1665
需要 查看全部回复
1460
整理,盘点一下凭证,附件有无缺失。没有重新装订就可以 查看全部回复
992
主营业务的成本票专票,如果是跟免税项目相关的成本票是不可以抵扣进项税额的,可以直接计入成本里。 查看全部回复
1768
是的,没有销售额就直接提交 查看全部回复
1186
借:原材料/费用科目 dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
1498
其他栏次 查看全部回复
1299
待认证进项税需要结转吗,不需要 查看全部回复
2668
空调一般是长期使用的,一般使用期限在1年以上,建议计入固定资产,如果之前忘了计提折旧,可以补计提折旧的 查看全部回复
1472
发票的开具日期是什么时候 查看全部回复
2378
云峰老师
你好同学 计提工资时可以使用"工资表"或"工资汇总表"作为凭证的附件. 计提工资、社保会计分录 1、计提工资: 借:××费用(管理/销售等) dai:应付职工薪酬--工资 2、计提社保:(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) dai:应付职工薪酬--社保 3、次月发放工资时: 借:应付职工薪酬--工资 dai:应付职工薪酬--社保(个人部分) 应交税费--应交个人所得税 库存现金/银行存款 4、上交杜保: 借:应付职工薪酬--社保(企业部分+个人部分) dai:库存现金/银行存款 5、上交个人所得税: 借:应交税费--应交个人所得税dai:银行存款 注意事项:社会保险没办理之前不能计提,"五险一金"计提比例各地不一样.企业按劳动保障部门规定比例缴纳部分,可列入"管理费用". 查看全部回复
1586
dai方是已经结转,如果没有留抵额的话,就是已经抵扣了 查看全部回复
1793
在的 查看全部回复
903
不可以 查看全部回复
1076
2182
暂估入库当月可以结转成本吗?实际有购进存货么,实际有销售出去么 查看全部回复
2273
安叔老师
记账凭证+原始凭证粘贴在一起 按照凭证号装订 查看全部回复
1604
是的,达到预定使用状态的固定资产就可以入账 查看全部回复
1366
没有认定就无需申报 查看全部回复
1456
扣税凭证是什么,电子发票么,公司是一般纳税人么 查看全部回复
1092
按照业务情况写就可以,招待就写什么部门发生的招待费用,车辆就是什么部门加油、过路乔,车辆维修 招标就是什么项目的招标费 查看全部回复
1888
1102
Annina老师
看待认证进项税 查看全部回复
1664
小规模没有销项税科目,直接做应交税费-应交增值税 查看全部回复
1725
不加基金 查看全部回复
1659
是原来收到的蓝字发票冲红了么 查看全部回复
1745
868
计提税金及附加 借税金及附加,dai应交税费-应交城建税/教育费附加/地方教育费附加 结转增值税 借应交税费-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
1671
报销冲借款是吗? 查看全部回复
1625
月末接转一次就可以 查看全部回复
1606
秦枫老师
随便取那个自助售票机都可以打印 或者找个代收点 付5元手续费也可以开出来 查看全部回复
2687
税务师晓雨
你们开具的发票还是你们收到的发票? 查看全部回复
1838
会计科目没有错不用更正 查看全部回复
1036
隋文老师
我有一个问题,2022年开票一笔收入,未提销项税,那每个月是如何与实际申报数据对上的? 查看全部回复
1100
进了职工福利部分的进项税额是不得抵扣的 查看全部回复
1639
这个不更正的话,影响也不大 查看全部回复
1123
看自己企业规定,有其他相关验收附件也可以的 查看全部回复
1364
网上电子银行回单打印出来附在后面能行吗,这个也可以的 查看全部回复
1657
如果有入库单的话需要附在凭证后面,如果没有的话,也可以不附 查看全部回复
要看增值税的纳税义务有没有发生 查看全部回复
2121
付什么钱? 查看全部回复
900
wam
含税金额两边是一致的? 查看全部回复
你好同学 借银行存款591.44 dai:应交税费—增值税 571.44 应交税费—个人所得税20 查看全部回复
1743
凭证装订之前,相关原始凭证要齐全,比如发票,银行回单,原始凭证附在记账凭证上,按照顺序归档即可 查看全部回复
1430
是电子普票么 查看全部回复
1618
通行费普票是电子普票么 查看全部回复
1656
有效税额哪里看的截图我看一下吧 查看全部回复
1884
是的呢,从转出未见增值税结转到未交增值税 查看全部回复
1333
申报增值税之前都可以 查看全部回复
2053
收到 查看全部回复
1435
意思是记账软件上入账了,但是出纳没有登记日记账,而且出纳已经年结了 查看全部回复
1554
你发出商品需要结转到主营业务成本科目里 查看全部回复
1440
选当月即可12月31日 查看全部回复
1451
你这个是申报的资金账簿按年申报的对吧 查看全部回复
1365
实收资本什么时间收到的,就写什么时间 查看全部回复
1632
凭证纸一般是a5,电子发票可以通过文档打印,一般还需要买装订机器 查看全部回复
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是的,如果是公司账户微信收到的款,借 库存现金 其他货币资金 查看全部回复
年底需要年结,本年利润科目结转到利润分配-未分配利润科目 查看全部回复
如果这个月没有销项,可以不用勾选认证进项发票,挂在那里不用管 查看全部回复
1740
西贝老师
同学你好,可以将一部分进项税调整至待认证进项税科目,然后次月再抵扣 查看全部回复
1148
【我要办税】—【税务数字账户】—【发票查询统计】—【历史抵扣统计确认信息查询】,在此页面选择需要的税款所属期起止 查看全部回复
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普票进项税不能抵扣,若无其他进项税,那只能按实际开票金额缴纳增值税了,就是按你实际开票税额缴纳增值税 11/1.09*0.09=0.91 查看全部回复
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因为你这笔涉及损益类科目了,需要用以前年度损益科目进行调整 借:其他应付款 dai:以前年度损益调整 借:以前年度损益调整 dai:利润分配-未分配利润 查看全部回复
1752
同学你好,没有发票的话要可以无票报销,但是不能在所得税前抵扣,汇算清缴前要调减成本,月底没报销可以计入管理费用,dai其他应付款,下月付款时再冲减其他应付款,进项税可以记在本月抵扣 查看全部回复
1096
我看了你写的,应该是在问如何降低增值税是吧,如果是增值税,正常来说是有两种方式,第一修改协议,以后若租金收入一直很高,你可以把租金收入拆分,一部分是租金,一部分做服务,通过租金+服务形式来降低,因为一般纳税人服务税率只有6%,这是组合式降税。 第二是通过选择注册公司所在地方式,全国其实有很多地区,注册公司会有增值税返税洼地 查看全部回复
1711
1648
看你们公司的电子化水平及财务管理制度 查看全部回复
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凭证封面,凭证,装订机 查看全部回复
1531
用的是小企业会计准则,不用通过以前年度损益调整科目,可以做到利润分配未分配利润中 查看全部回复
1421
甲方抵扣么 查看全部回复
1441
可以的 查看全部回复
847
多收了2分钱,如果不还了或不在提供服务了,转入营业外收入 查看全部回复
1163
收到发票,根据发票金额入账 借,管理费用-服务费 借,应交税费应交增值税进项税额 dai,应付账款-某某公司 支付款项 借,应付账款-某某公司 dai,银行存款 查看全部回复
1433
开票给别人,需要确认收入 查看全部回复
1050
1438
小米
现在修改就行。 查看全部回复
1280
Lucky
正规应该是签合同 在合同内约定开票付款顺序 查看全部回复
2253
借 管理费用-培训费 5000 dai 银行存款 5000 查看全部回复
929
发票和付款申请书附在凭证后面 查看全部回复
1924
54022.37是什么时候勾选的 查看全部回复
1248
剩下的是税金啊,他还没开票给你们,这块税钱暂时就不欠他的 查看全部回复
1961
各类纳税申报表和财务报表(资产负债表/利润表/现金流量表) 查看全部回复
1692
记账软件可以反结账回去么 查看全部回复
1486
做账的时候税额全部计入福利费。然后在勾选认证的时候可以选择勾选不抵扣 查看全部回复
2619
借 管理费用-差旅费等 票面-进项税额 应交税费-应交增值税进项 票面金额÷(1+9%)×9% dai 银行存款等 票面金额 查看全部回复
1463
你收到的支票去银行存到公司账上了是吧?后面需要付填的那个进账单回单和银行进账打出来的业务回单 查看全部回复
2016
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