登录/注册
甘老师
一、增值税。《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)附件4.《跨境应税行为适用增值税零税率和免税政策的规定》的规定,托儿所、幼儿园提供的保育和教育服务免征增值税。营利性民办幼儿园收费实行市场调节价,具体收费标准由民办幼儿园自主确定,所以,对营利性民办幼儿园提供的保育和教育服务应当缴纳增值税。但也有的省份明确予以免税,如《河北省人民政府关于鼓励社会力量兴办教育促进民办教育健康发展的实施意见》(冀政发〔2017〕17号)规定:对营利性民办学校,对其取得的幼儿保教保育和学历教育劳务收入免征增值税。 二、房产税。 查看全部回复
5839
王苗苗老师
附加税需要计提 查看全部回复
2085
patience
小规模不可以 查看全部回复
5474
检测属于服务 查看全部回复
2319
秦枫老师
同学你好 你的意思是上个月 开具发票做分录 没有将应交税费计入应交税费 全部计入主营业务收入了是么? 查看全部回复
4405
杨老师
商贸企业的话是的 查看全部回复
1490
小规模纳税人本身就不能抵扣进项税 查看全部回复
2238
开普票是开1个点 查看全部回复
3140
清岚
3月份分录怎么记得 查看全部回复
1818
开具运输费发票,需要备注起运地,到达地等信息。你主要提供的是什么服务 查看全部回复
5721
可以,整个季度开普通发票不超30万元,可以免增值税 查看全部回复
6679
小规模季度超过三十万不是要交税了吗?是的 查看全部回复
1534
许老师
尽量取得专票抵扣进项税额 查看全部回复
2210
公司1. 卖货确认收入 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税等 收到银行转来货款 借:银行存款 dai:应收账款 公司2. 买货 借:库存商品 应交税费应交增值税进项税额(如有) dai:应付账款 2.取得dai款还清货款 借:应付账款 dai:短期借款/长期借款 查看全部回复
tammy老师
你这是遵循的是收入成本配比原则 查看全部回复
2653
备注这个影响不大,只要是真实的经营业务,按实开票申报付款,一般问题不大的。就按实际收到服务款项处理。 查看全部回复
3933
在电子税务局申请转一般纳税人就行了 查看全部回复
3579
李伟老师
一般是实际业务,你们如果现在是小规模可以利用小规模的政策开票享受减免 查看全部回复
2084
云峰老师
您 好,税务登记,银行开户 查看全部回复
2009
是加一起的 查看全部回复
3270
厚积薄发
免税部分应该记到营业外收入 查看全部回复
3395
有的 查看全部回复
3363
写1%吧 查看全部回复
2380
如果本季度利润总额为正,且没有可弥补的亏损,需要按利润总额计算计提应交企业所得税 查看全部回复
3592
签订合同的日期 查看全部回复
3098
专票的税率都是1%么 查看全部回复
6893
wam
34万元的在免税收入,6万元的在第一行 查看全部回复
2820
开的是普票还是专票 查看全部回复
2108
一般是计入销售费用,如果公司比较小,不单独核算销售费用,全部放入管理费用科目核算也是可以的 查看全部回复
2791
如果没有实际发生业务,而对外开票,是不合规的。也就是不可以的 查看全部回复
1708
做账:借银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 申报表:换算成不含税金额,填写在第10栏小微企业免税销售额 查看全部回复
6527
你说增值税需要结转么 查看全部回复
2478
如果在申报期内可以在电子税务局上更正申报 查看全部回复
4510
享受3%减按1%的政策 查看全部回复
1854
是增值税月度申报么 查看全部回复
1693
高老师
一般是准确的,但也需要与帐上数据核对,无误后再申报 查看全部回复
2354
申报数据比对不通过,看是不是报表填写错误了 查看全部回复
1809
先冲红了一张去年年末950免税发票,又重开了一张950元普票税率3%发票和一张3720免税发票 这两个都是政策台之前开具的?专票上的征收率是1%? 查看全部回复
3388
负数发票是专票还是普票 查看全部回复
2685
小规模开普票5万,报增值税是5/1.01吗?5/1.01算出来不含税收入 查看全部回复
2321
andy老师
普票金额填在10栏 查看全部回复
2680
有成本费用支出么 查看全部回复
2431
孙老师
根据《财政部 税务总局关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告》(财政部 税务总局公告2023年第1号)现将增值税小规模纳税人减免增值税等政策公告如下: 一、自2023年1月1日至2023年12月31日,对月销售额10万元以下(含本数)的增值税小规模纳税人,免征增值税。 二、自2023年1月1日至2023年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,减按1%预征率预缴增值税。 查看全部回复
2308
安叔老师
那你销售的是什么呢 查看全部回复
2012
福利费看工资 查看全部回复
2477
为高危作业人员办理团体人身意外伤害险或个人意外伤害险,以及为因公出差的职工按次投保的航空意外险,可以税前扣除。但为其他职工购买的意外伤害险、意外医疗险及意外门诊险,不能税前扣除。 查看全部回复
2154
发票日期是什么时候的 查看全部回复
1882
员工工资跟收入直接相关么 查看全部回复
3973
什么问题呢 查看全部回复
2703
购进的用途是什么 查看全部回复
2114
纳税人提供租赁服务采取预收款方式的,其纳税义务发生时间为收到预收款的当天。 查看全部回复
3676
借银行存款 dai应交税费-应交增值税 主营业务收入 如果月底未超过免税额,应交税费 转入营业外收入 查看全部回复
2618
税率是免税的,借银行存款dai主营业务收入 查看全部回复
2226
不需要交增值税,但是没有成本票,需要算企业所得税 查看全部回复
2468
按照3%做账,2%作为税收优惠计入营业外收入 查看全部回复
2731
营业外收入 查看全部回复
2096
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2573
你看一下,上个申报期,期末数有没有金额 查看全部回复
2686
第一个 查看全部回复
2068
税务师晓雨
同学,你好 查看全部回复
2031
季报的话 第10栏“小微企业免税销售额”填63000+20000 查看全部回复
2055
咨询服务费和广告费有服务期限么 查看全部回复
2463
看税种鉴定里有没有企业所得税税种,有的话需要 查看全部回复
2411
一般在第三方电子章平台申请使用,比如腾讯电子签章,e签宝等, 查看全部回复
1547
季度开票收入有没有超30万,开的普票还是专票 查看全部回复
2063
是哪里自动生成的报表 查看全部回复
2309
个税手续费退还不需要缴纳增值税 查看全部回复
3392
全是普票吗? 查看全部回复
2243
不要确认税费 查看全部回复
1945
可以按季计提 查看全部回复
3944
一般来说 ,是要有成本科目,确认收入时结转营业成本 查看全部回复
1872
可以开3个点的专票 查看全部回复
1721
0%税率? 查看全部回复
2413
颜老师
不过,每个地方不一样,您还是与当地的税务局在沟通下,是不是有额外的税收优惠 查看全部回复
1781
请问是个体户的经营所得个税吗 查看全部回复
2495
不用 查看全部回复
2212
借:管理费用-残疾人就业保障金 dai:银行存款 查看全部回复
2240
需要的 查看全部回复
2242
方便发一下截图么 查看全部回复
2275
不可以 查看全部回复
1759
可以 查看全部回复
1585
对去大厅 查看全部回复
2019年的有做暂估,没有取得发票,需要在2019年汇算时纳税调增。现在可以开具发票的话,可以开具。按照规定是可以追补到2019年扣除的。 查看全部回复
2750
好的,晚一些我发给你,我吃完晚饭的 查看全部回复
1792
小规模季度不超30万,免征增值税 查看全部回复
3468
建议与税务局或残联核实一下,是否需要申报。现在申报是22年的, 查看全部回复
2010
小规模征收率为3和5.目前的政策是原来3的按照1或3开具 查看全部回复
1387
之前是小规模时漏记了一笔无票收入19800,当时没开发票,现在是要开票了么 查看全部回复
1868
区分的 查看全部回复
2418
参考上面的图片,名称是劳务派遣,选差额计税 查看全部回复
2382
你是季报么,如果季度申报时,需要季度预缴税款的,是申报后在申报期内需要缴纳 查看全部回复
2701
需要 查看全部回复
7660
购买材料没有取得发票的话,在企业所得税汇算清缴时,费用支出没取得合规票据,不能税前扣除,会交企业所得税 查看全部回复
2205
你们只是做劳务吗? 查看全部回复
3567
建议按照实际利润缴纳企业所得税 查看全部回复
1705
3% 查看全部回复
2485
对,不过你有专项扣除的话还可以扣除的 查看全部回复
3340
企业应纳税所得额的计算,以权责发生制为原则,属于当期的收入和费用,不论款项是否收付,均作为当期的收入和费用;不属于当期的收入和费用,即使款项已经在当期收付,均不作为当期的收入和费用。 查看全部回复
1678
收到的发票的用途是什么 查看全部回复
3242
金额大么 查看全部回复
4062
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载