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杨老师
借:主营业务成本(水直接用于生产) 管理费用(水用于平常办公等) dai:银行存款 查看全部回复
3293
甘老师
购货方收到红字发票时: 借:库存商品/原材料(红字) 应交税费——应交增值税(进项税额)(红字) dai:银行存款(红字) 查看全部回复
2260
patience
那2020年有没有入账 查看全部回复
2767
厚积薄发
不用进项税转出啊 查看全部回复
3013
大宁老师
使用的是什么会计准则 查看全部回复
2739
银行存款也做到四月里了吗? 查看全部回复
3536
借:管理费用—租赁费 dai:银行存款 dai:应交税费—代扣个税 查看全部回复
3183
小小
先只做进项税,等到入库的时候直接做不含税部分入库也是可以的 查看全部回复
3321
tammy老师
是的,如果你已经对之前的专票认证了,申报表做进项税额转出,账务处理就是冲之前的分录 查看全部回复
3598
现在进项转出 查看全部回复
3617
venus老师
对的 查看全部回复
3496
那你二月份已经抵扣了进项,直接在申报表上做进项税额转出 查看全部回复
4166
Yan
dai款5万是吧,银行付款为什么比票付得多 查看全部回复
3890
易老师
5.31日汇算清缴前拿到发票,汇算清缴不用调增 查看全部回复
5188
谭老师
借:预付帐款,dai:银行存款 查看全部回复
3399
对,不用 查看全部回复
3180
高老师
摘要简明扼要写就好 查看全部回复
5115
木言
上月进项税已抵扣,但发票未入账那你上月实际抵扣和账面列支进项肯定不一样的,相当于你少入账了,本月直接按发票入账,处理完就找平了 查看全部回复
4936
夏老师
收到专票。你要把不含税金额计入费用。税额。记入应交税金。收到普票。这两项都计入费用。 查看全部回复
3611
归老师
附件是红字发票就可以 也可以再附合同解除协议什么的看你们自己的需求 查看全部回复
3170
绾绾
可以这样处理 借应付账款 dai原材料等科目 应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
2876
哈哈老师
你的意思是小规模纳税人期间取得的专票吗? 查看全部回复
3257
安叔老师
需要,凭借对方给的红字发票,借应付账款,dai应交税费-应交增值税(进项税额转出) 库存商品或者原材料 查看全部回复
3559
甲公司借以前年度损益调整dai应付帐款某公司。 借利润分配未分配利润dai以前年度损益调整。 查看全部回复
3214
Leaf
发票开错了直接做给之前发票重新开就行,账务不用处理 查看全部回复
3020
就是发票多开了可以这么理解吗 查看全部回复
2652
Annina老师
属于当期费用的做到当期 查看全部回复
3041
调增 查看全部回复
10486
可以的 查看全部回复
3272
具体什么发票? 查看全部回复
3930
换个抬头是什么意思,意思是换个公司开票吗? 查看全部回复
3592
去年开错了,分录相反,把主营业务成本替换成利润分配未分配 查看全部回复
3738
950的什么发票呢 查看全部回复
3253
根据发票信息,如果是原材料且未付款,借:应付账款 dai:原材料 应交税费-应交增值税-进项税额(专票且一般纳税人) 查看全部回复
3068
Icy 何
如果对方不属于增值税免税的范围,那么你这边是可以抵扣的 查看全部回复
3011
你之前怎么做的? 查看全部回复
3264
是之前把这笔成本冲掉了,现在发票又开过来了吗 查看全部回复
3471
你这张进项发票之前做什么账务处理的呢 查看全部回复
4090
微尘
您账上没有抵扣就不需要转出 查看全部回复
3903
收到销售方开具的红字发票将借:合同履约成本 应交税费 dai:银行存款用红字冲销,再用新开的蓝字发票重新入帐 查看全部回复
3835
刘老师
你没有做付款啊,应付账款当然在 查看全部回复
3307
100除以1.09抵扣进项 查看全部回复
3459
红字做分录冲回 查看全部回复
4306
待认证是确定没认证的金额吗? 查看全部回复
4476
进口海关缴款书 查看全部回复
4599
会形成滞留票 查看全部回复
3205
Amy老师
上个月就已经做进了应交税费一应交增值税一进项税额吗? 查看全部回复
2741
借管理费用一汽车费用,应交税费一应交增值税一进项税,应交税费一应交车船税,dai银行存款 查看全部回复
3401
筱粒老师
借:成本费用类科目,应交税费应交增值税进项税额,dai:应付账款 查看全部回复
3983
代付时 借:其他应收款 dai:现金或银行存款 收到施工方钱冲回就好 查看全部回复
5135
冲红了影响进项税,需要重开,你们再抵扣 查看全部回复
4131
是一般纳税人? 查看全部回复
4954
借待摊费用dai预付账款,金额扣减十一月摊销额 查看全部回复
4389
对,是这样的 查看全部回复
3185
莹老师
预提的房租可以计入其他应付款,如果实际支付但没有取得发票,可以计入费用但是在汇算清缴企业所得税时需要纳税调增。 查看全部回复
4152
可以将之前做进项税待抵扣的凭证作为附件 查看全部回复
3188
红冲当时的分录 查看全部回复
4076
一般老板自己发生的与公司业务无关的发票是不能计入公司费用的。如果是与公司业务相关的,则需要看业务内容是什么才能决定计入什么科目 查看全部回复
3643
你是购进商品吗 查看全部回复
3488
清岚
可以先暂估结转成本 查看全部回复
3860
如果预付的是一年内的房租物业费这样处理对的 查看全部回复
4762
andy老师
借成本/费用 dai应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
4165
我看昨天有老师给你回过了,你是有疑问还是什么问题? 查看全部回复
3895
王苗苗老师
不需要调整去年的业务,直接dai:主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税-销项 负数 dai:银行存款 查看全部回复
4282
如果是你们销售收入是10万(自己换算不含税收入)那么你们应该开10万的发票。如果你们支出是3万,那么对方应该给你们开3万的发票,如果是剩余的1万对方不要了,可以转到营业外收入 查看全部回复
3436
和购进时分录一样,只不过数字做成红数 查看全部回复
3886
是期间费用还是 工程施工里面的费用 查看全部回复
税务师晓雨
收到工程款,可以先计入预收账款等,符合收入确认条件的,应该确认收入 查看全部回复
3201
直接按照1%做 查看全部回复
5754
把发票附在8月凭证后面 查看全部回复
3939
同学,9分月红冲发票,就原来七月份的发票红冲,再重新做一张发票分录 查看全部回复
3654
你好,你参考这个处理 查看全部回复
3929
你可以勾选为不抵扣 查看全部回复
3784
进项发票认证。做到进项税里。进项发票没认证可以先做到进项税一待认证进项税。预交增值税是根据你公司预收房款的情况 查看全部回复
5349
没有发票的采购,凭合同,采购申请单,入库单做账 查看全部回复
3600
你好,你方已认证,理应由你方在申请开具红字增值税专用发票信息表,对方开具红字发票 查看全部回复
7443
你好 查看全部回复
4774
高荣老师
冲减进项税额 查看全部回复
5753
可以抵扣 查看全部回复
7866
这个退还对方不需要做账 查看全部回复
5013
李伟老师
你这个做的基本都是错的 查看全部回复
5445
您好,可以有余额,正常抵扣就可以,在账上行成留抵税额,留着以后抵扣销项税额。 查看全部回复
6534
把之前收到6000的凭证做同样的分录红字表示,然后再做正确的4000的分录,借管理费4000,现金2000,dai银行6000 查看全部回复
7461
6660
借材料,进项,dai预付 查看全部回复
7605
进项税发票认证是六月初做的 查看全部回复
8352
付款了就去冲应付款就行,发票到后肯定要红冲暂估成本分录,按照发票成本来入账,这样账上思路清晰,建议下次再做暂估的时候不用做进项税额,只暂估不含税价格就行, 查看全部回复
7803
不用,可以把银行回单打印出来跟发票放到一块儿,做一个凭证入账即可,直接,dai记:银行存款 查看全部回复
11396
你们是否采用了工程施工和工程结算这个科目呢? 查看全部回复
9207
您好,问题1供应商把进项发票开个你们,销项也是你们对外开,也就是税务上表示的是这个业务是你们再做,但是实际这个业务是陕西公司的业务,相当于陕西公司挂靠用你们公司来交易了这个业务,可以这样来理解不?那增值的利润最后你们也是要给陕西公司么? 查看全部回复
8954
这笔分录应该放什么附件,发票,有到货单或送货单的话也附在后面 查看全部回复
905
公司是一般纳税人么 查看全部回复
686
采用的什么会计制度 查看全部回复
885
杨老师.
个人开应该是开不了专票 查看全部回复
926
李可可
租了别人的厂房和设备,对方没法开发票,付款了怎么做账?正常入账,只不过在税法上,没取得合规票据,汇算清缴时,需要纳税调增 查看全部回复
1072
是公司账户收到20元的变更费么 查看全部回复
454
我们开出的备件发票销项税额可以抵扣开进来的技术服务发票进项税吗?可以的 查看全部回复
1111
你好同学,代办代缴社保金额,不用开票,做往来款处理 查看全部回复
455
计入原材料暂估,没有销售 查看全部回复
410
同学你好,要根据具体业务来看分录怎么写 查看全部回复
339
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