登录/注册
隋文老师
11月未开票收入这块,12月有没有实际开票了? 查看全部回复
1956
丁老师CPA
会计分录: 计提所得税: 借:所得税费 1000 dai:应交税费--所得税 1000 结转所得税费用: 借:本年利润 1000 dai:所得税费 1000 缴税: 借:应交税费--所得税 1000 dai:银行存款 1000 查看全部回复
3412
Annina老师
是的 查看全部回复
3733
夏老师
你点了缓缴 查看全部回复
5890
一般是自己去税务改的,税务不会主动修改 查看全部回复
5544
黄仁淇
同学,第二次更正的应该缴纳的税款正确吗 查看全部回复
465
杨老师.
可以,没有影响 查看全部回复
1049
小米
属于政策性搬迁么 查看全部回复
1388
Harry老师
你好,这个税费所属期还是属于去年,应该算的。 查看全部回复
1313
王苗苗老师
打印完税证明一般不影响汇算清缴 查看全部回复
1683
对,包括在内 查看全部回复
1160
去年的税金不填在今年上 查看全部回复
1003
杨英芝老师
借:以前年度损益调整 dai:应付账款 所得税汇算调整的时候做纳税调整 查看全部回复
1699
易老师
可以去电子税务局查询 查看全部回复
1559
patience
一般是在12月的账期计提的 查看全部回复
1675
杨老师
合规的办法没有,预提一部分成本费用,4月冲回,这样不合规,有税务风险,平台不做建议 查看全部回复
1950
云峰老师
你好同学 1、个税放到销售费用,所得税汇算时调增。 2、他的1000元报酬,没有取得发票,所得税汇算时也调增。 查看全部回复
1571
tammy老师
你们的税率是依托总公司来享受的,总公司可以享受六税两费,你们也可以享受,总功率的税率25%,你们也是按25% 查看全部回复
2157
居民企业之间取得的股息红利不收 查看全部回复
1352
你好同学,每个季度核定27万吗, 查看全部回复
1259
公司减少注册资本,必须召开股东大会,经代表三分之二以上表决权的股东通过。需要编制资产负债表及财产清单便于清楚的知道债权人名单及金额。进行逐一书面通知并公告,告知减资方案。然后再根据债权人的要求清偿债务或提供担保,以满足债权人的法定权利。我可以自己定减资减到多少吗?可以,但是需要严格按照法律流程办理减资手续。 查看全部回复
1739
你好同学,填写时把他扣除掉。 查看全部回复
1159
秦枫老师
如果汇算清缴时只涉及到正常的纳税调增调减,根据调表不调账的原理,不需要修改第四季度的财务报表和年报 查看全部回复
1866
谭老师
企业交个人所得税,不交企业所得税 查看全部回复
1806
就是你们要帮他申报个税 查看全部回复
5372
不属于不征税收入,要并入缴纳企业所得税 查看全部回复
1474
李伟老师
你们是已经把发票开出去了是吧 查看全部回复
1513
你好同学 小型微利企业标准: 所得额300万元以下,人员300人以下,资产总额5000万元以下。 并且非国家禁止或者限制的行业 查看全部回复
1317
他不是独生子女是吧 查看全部回复
1765
根据全部收入额计算 查看全部回复
1249
在正式申报的时候,预缴的税费会在申报表上显示 查看全部回复
1663
西贝老师
同学你好,是的,成本没有发票的话,所得税汇算是成本这部分就要调减,所得税就要调增 查看全部回复
1306
文化事业建设税与收入有关,缴纳的文化事业建设税应计入税金及附加科目 查看全部回复
1613
第四季度,按照1%税负率确定主营业务成本,然后减少费用的入账金额 查看全部回复
2359
是个人股东转让还是私人股东转让 查看全部回复
1847
同学你好,汇总缴纳就是日常业务资料都流转到总公司统一核算管理,税种合并申报 查看全部回复
2304
多计提的冲减掉就可以了 查看全部回复
2341
季度不缴纳企业所得税,不需要计提 查看全部回复
1735
微尘
看你们什么业务,印花税主要的计税依据是合同 查看全部回复
8201
处置固定资产 查看全部回复
2207
不需要 查看全部回复
2822
安叔老师
汇算清缴是会退的,全年利润为准的】 查看全部回复
3773
2238
你的意思是从9月开始,总分机构是汇总申报 查看全部回复
2654
22年的汇算调整后需要补税的,单独补缴22年的所得税 查看全部回复
2215
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
2324
计提,借 所得税费用 dai应交税费-应交企业所得税 。缴纳,借 应交税费-应交企业所得税 dai 银行存款 查看全部回复
1857
如果不考虑纳税调整的话,企业所得税=23000*5%=1,150 查看全部回复
1473
纳税人取得的财政补贴收入,与其销售货物、劳务、服务、无形资产、不动产的收入或者数量直接挂钩的,应按规定计算缴纳增值税。 查看全部回复
2725
同学你好 一般纳税人 服务业不都是6个点 30万不是1.8 哪来的2.4万? 查看全部回复
3368
实际上有没有支付这笔款项 查看全部回复
2730
业委会盈利需要缴纳企业所得税吗?需要申报企业所得税 查看全部回复
4703
企业取得政府返还土地出让金么 查看全部回复
2519
这些免费的不建议入账, 查看全部回复
3160
哈哈老师
您好,转到营业外收入,需要交企业所得税 查看全部回复
3998
还是按照你的1-6月份的数据申报 查看全部回复
2326
您好,您多交的企业所得税在明年汇算清缴后可以申请退税的 查看全部回复
2048
如果3方都是一般纳税人的话,乙的进项销项是抵消的,成本收入也是抵消的,该业务实际增值税和所得税为0 查看全部回复
1745
再补提一分钱就行借:所得税费用dai:应交税费-应交所得税 查看全部回复
3865
公司利润表是不是盈利的 查看全部回复
2673
填0.01 查看全部回复
1848
孙老师
汇缴期间已经过了,是要做报表变更吗? 查看全部回复
2302
申报企业所得税的时候是需要缴税么 查看全部回复
1924
是小企业会计准则么,是的话,企业所得税、印花税、附加税和滞纳金要分开计提 查看全部回复
2855
你好,你是一般纳税人么,初创企业,按照实际的申报增值税,如果销项较少进项较多,可以不用交增值税。 查看全部回复
3648
有的,如果你公司确实给对方支付报酬了,需要按实足额申报个税,有代扣代缴的义务。 查看全部回复
4169
可以弥补以前年度亏损 查看全部回复
4242
工程已完工,服务已完成,需要确认收入,计算企业所得税和增值税 查看全部回复
3568
是小型微利企业么 查看全部回复
2591
因为一般情况下 ,你要在与预缴地进行报验, 报验后会有一个报验户, 你登录电子税务局切换到报验户,你就可以看见你未缴纳的税款 查看全部回复
3585
wam
分公司成立当年是不就地预缴,全部由总公司注册地缴纳 查看全部回复
2976
借:以前年度损益调 dai:应交税费——应缴所得税 借:应交税费——应缴所得税 dai:银行存款 借:利润分配——未分配利润 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
3308
只要是真实的业务往来,发票没问题,是可以正常认证的,超五万进项留底的话会有问题吗?一般不会有问题,一般不需要跟专管员沟通。 查看全部回复
3551
企业给员工缴纳的社保费用,填在《职工薪酬支出及纳税调整明细表》第8行,公司承担的部分 查看全部回复
5127
计提金额可以自己算的 查看全部回复
2246
3000
免税、减计收入及加计扣除优惠明细表 查看全部回复
2718
许老师
企业所得税汇总申报缴纳,财务报表各自申报各自的 查看全部回复
2865
电子税务局可以查询所得税和社保缴纳记录 查看全部回复
1638
甘老师
25%×20%=5%,是5个点 查看全部回复
2491
小型微利企业年应纳税所得额不超过300万元的部分,实际税率是5% 查看全部回复
2360
只缴纳社保不发工资吗? 查看全部回复
2351
andy老师
你要是通过以前年度损益调整科目补提的会有这个差额 查看全部回复
2178
你好,企业所得税根据应纳税所得额乘以适用税率计算,考虑优惠政策。 查看全部回复
2372
你是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2391
木言
补提上就行的。你要看一下你们适用小企业会计准则还是企业会计制度,如果是小企业准则 借:所得税费用 dai:应交税费 如果是企业会计制度,把所得税费用替换成以前年度损益调整 查看全部回复
3189
稍等,老师刚看到消息 查看全部回复
3141
A公司不需缴纳增值税,需缴纳企业所得税。 向B付货款不需预提所得税 查看全部回复
4114
周老师
个体工商户缴纳经营所得,不需要缴纳企业所得税。 查看全部回复
2934
是有0.4没做进去? 查看全部回复
1981
54000-23100+42000=72900 查看全部回复
3038
同学你好 1、1季度应缴纳增值税=220158/1.01*0.01,免增值税=25000/1.01*0.01 2、[(25000+220158/1.01)-215698.32]*0.025 查看全部回复
2856
小妮老师
可以,你在写明细的时候需要把各个税种分开写 查看全部回复
4653
清岚
印花税可以不计提,直接缴纳的时候借:税金及附加-印花税 dai:银行存款 查看全部回复
8141
可以,后续报销审批程序要完备 查看全部回复
2671
应交增值税=销项-进项 =48715.60-34685.33 查看全部回复
2103
需要缴纳的 查看全部回复
3174
汇兑损益本来就需要结转的 查看全部回复
2769
若临时工与单位存在雇佣关系,按照工资薪金所得申报纳税。若临时工与单位不存在雇佣关系,按照劳务报酬所得申报纳税。 查看全部回复
5119
退回的所得税是2021年的吗? 查看全部回复
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载