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哈哈老师
这个按照年度累计数填写的 查看全部回复
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andy老师
之前的账你没有弄清楚,就盲目建账,可能会出现各种问题。建议你去查补之前的账,找不到原因无法调整 查看全部回复
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王苗苗老师
错了就更正, 没有什么影响 查看全部回复
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税务师晓雨
涉及到以前年度损益调整的,需要去税局更正申报年报 查看全部回复
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分公司预缴企业所得税不单独享受小型微利企业优惠政策 查看全部回复
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venus老师
根据《关于进一步明确全面推开营改增试点有关再保险、不动产租赁和非学历教育等政策的通知》(财税〔2016〕68号)规定,各党派、共青团、工会、妇联、中科协、青联、台联、侨联收取党费、团费、会费,以及政府间国际组织收取会费,属于非经营活动,不征收增值税。因此,收取会员费的非营利组织,若属于上述规定范围的组织,不征收增值税,否则,需要按规定缴纳增值税。 查看全部回复
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高老师
你好,按你公司适用的企业所得税税率计算缴纳 查看全部回复
4249
Annina老师
税法上可以一次性扣除 查看全部回复
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你好,请问是执行小企业会计准则吗 查看全部回复
4298
是的 查看全部回复
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你好,本年实际缴纳的企业所得税指的是本年以前季度预缴的企业所得税,不包括汇算清缴的 查看全部回复
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自己有盘的,可以自己申请开专票 查看全部回复
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李伟老师
您好,关于申报企业所得税,可以按照我下面的发的公式去计算 查看全部回复
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就是最后收到的钱,如果比实际投资的钱少,直接冲减投资成本 查看全部回复
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需要 查看全部回复
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借:以前年度损益调整 dai:应交税费应交企业所得税 借:应交税费应交企业所得税 dai:银行存款 借:利润分配-未分配利润 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
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要交增值税的多少需要看你是否有相对应的进项税额,而交多少企业所得税需要看利润是多少 查看全部回复
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小月老师
可以更正的 查看全部回复
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借所得税费用,dai应交税费-应交所得税,借应交税费-应交所得税,dai银行存款 查看全部回复
4874
归老师
办理税务登记的时候 税局给你核定的有税种 根据这个来 查看全部回复
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任何一个经济实体都要求按规定设立会计帐册的 查看全部回复
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你把税收金额跟账载金额填一样的就不会调增了 查看全部回复
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你多交的一次肯定是能退回来的 查看全部回复
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需要的 查看全部回复
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企业取得的各类财政性资金,除属于国家投资和资金使用后要求归还本金的以外,均应计入企业当年收入总额。 查看全部回复
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备案和总公司的一致就可以 查看全部回复
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借银行,dai投资收益 查看全部回复
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您好先说税负的问题吧 查看全部回复
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您好,2019年的企业所得税金额是多少 查看全部回复
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Karina老师
您好,看公司经营情况 查看全部回复
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如果是投资款的话,分录为,借:银行存款 dai:实收资本。 查看全部回复
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分公司如果已经办理了税务登记,则其为独立的增值税纳税人,应向单独申报增值税 查看全部回复
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COCO老师
接下来6个月还是要正常缴纳 查看全部回复
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根据项目情况来做相应的方法,1、对于已经完工但未完成决算的项目,在查账征收前完成决算、发票开具和相关纳税申报事项,给这个项目给结束了,2、新项目直查账征收前后开始的那就直接适用查账征收 查看全部回复
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企业所得税汇算清缴表已交企业所得税填上数据显示错误,因为企业亏损应缴纳税额为0。您这种情况需要办理税企业所得税,目前大多数地方税局系统设置都是让退,不会抵下一年的 查看全部回复
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第一、企业所得税标准税率是25%,享受优惠政策的另算 查看全部回复
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企业所得税等于企业所得税应纳税额(利润总额)乘以相应税率 查看全部回复
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是的,缴纳后借:应付税费-应交所得税,dai:银行存款 查看全部回复
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计算出分配比例填写即可 查看全部回复
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从2019年税务总局要求对于分支机构执行总机构汇总申报企业所得所,因为分公司不是独立法人所以不能单独享受小微企业优惠,以前年份地方各个税局在执行分支机构政策时候有些地方把其列入了独立核算并享受小微企业,但是2019年总局给予了统一规定分支机构不具备法人资格所以不单独享受小微政策,对于分公司之前是独立核算还需要单独做年度汇算清缴?这个问题需要您跟总公司协商并与总分公司所属税局做下进一步沟通,总局规定是要由总公司进行汇总申报 查看全部回复
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您好,现在分公司按季缴纳企业所得税的税率是按照25%来预缴,根据《国家税务总局关于印发<跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法>的公告》第十条 汇总纳税企业应当自年度终了之日起5个月内,由总机构汇总计算企业年度应纳所得税额,扣除总机构和各分支机构已预缴的税款,计算出应缴应退税款,按照本办法规定的税款分摊方法计算总机构和分支机构的企业所得税应缴应退税款,分别由总机构和分支机构就地办理税款缴库或退库。 汇总纳税企业在纳税年度内预缴企业所得税税款少于全年应缴企业所得税税款的,应在汇算清缴期内由总、分机构分别结清应缴的企业所得税税款;预缴税款超过应缴税款的,主管税务机关应及时按有关规定分别办理退税,或者经总、分机构同意后分别抵缴其下一年度应缴企业所得税税款。 查看全部回复
8841
收入成本费用之类的正常填,已经交的个税填到已缴税额栏就行 查看全部回复
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什么金额呢,是收入还是应纳税所得额呢/ 查看全部回复
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减免税总额的数据是看税务所属期 查看全部回复
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可以私人借款给公司,之后在进行扣款操作 查看全部回复
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李可可
小规模利息收入如果开普票的话是1%,专票的话1%或3% 查看全部回复
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wam
不是说怎么调整,你企业需自查,是否存在成本投入与实际情况不符?既然有这个提示,说明企业的成本投入核算与同行业存在较大差异 查看全部回复
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李凤
收的时候计入: 借:银行存款 dai :其他应付款-代收水费/电费 代付: 查看全部回复
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杨老师.
你是公司,不涉及个税 查看全部回复
703
孙老师
《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
779
吴萌老师
社区居委会需要确认租金收入。根据相关规定,租金收入应按交易合同或协议规定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。在2023年收到租金时,社区居委会可以将其确认为预收账款,然后在2024年按照租赁期限分期确认收入。 查看全部回复
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安叔老师
如果对方需要发票,个人开具发票由支付方代扣代缴个税 查看全部回复
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需要填写“应税凭证数量”: 逐份填写应税凭证时填1; 合并汇总填写应税凭证时填写合并汇总应税凭证的数量。合并汇总填写应税凭证时,只能合并适用同一税目且内容高度相似的应税凭证。 查看全部回复
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你是个人吗、 查看全部回复
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对 查看全部回复
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不一定,看业务情况 查看全部回复
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你们是小企业准则还是企业会计准则 查看全部回复
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可以更正缴费基数 查看全部回复
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客户私户进款50万想开票,如果是双方间发生了业务往来,可以开具发票的 查看全部回复
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这个要看你们的佣金手续费的业务呀 查看全部回复
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西贝老师
同学你好,代收代付的电费可以做到其他应收款-代收电费科目 查看全部回复
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汇算清缴,补缴企业所得税会计分录如何做?借 所得税费用 dai 应交税费-应交企业所得税,借 应交税费-应交企业所得税 dai 银行存款 查看全部回复
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企业所得税年度申报表中的职工薪酬和个税申报表中的本期收入之间的关系帮忙理一下 。职工薪酬明细表,账载金额就是公司账上计提的工资,实际发生额是指公司计提的工资在汇算清缴前发放并申报的工资。个税申报表中的本期收入可能不仅仅包含工资收入,可能还有其他的,所以双方间没有必然关系 查看全部回复
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正常是房东缴纳,不过特殊情况下是使用人缴纳 查看全部回复
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你们收到收据/ 查看全部回复
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员工入职时缴纳了当月社保,不是公司集体交的职工社保么 查看全部回复
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可以 查看全部回复
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如果做实收资本的话还需要缴纳税费吗?需要交印花税 查看全部回复
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意思是去年第四季度的增值税申报有误,需要先更正。然后今年第一季度的增值税申报表也更正,增值税根据发票金额申报 查看全部回复
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夏老师
1 退税 借银行存款 dai应交税费一应交所得税 借以前年度损益调整 dai应交税费一应交所得税 2 借应交税费一应交增值税一进项税 借以前年度损益调整或固定资产或存货(红数)主要看你发票当时记的科目调出即可 查看全部回复
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你是哪一方 查看全部回复
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不想退可以申请抵税 查看全部回复
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1.前任会计的做法不合规 2.没有不交税的入账方法,但是实际发生的业务没有发票也可以正常的记账 3.可以找劳务公司合作,开具发票 查看全部回复
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是直接代发给农民工了,借 应付职工薪酬 dai 应收账款 查看全部回复
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借管理费用-公积金 其他应收款-个人部分 dai应付职工薪酬-公积金 借应付职工薪酬-公积金 dai银行存款 查看全部回复
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同学你好,是的,要更正申报对应期间申报表,企业所得税也要同步调整 查看全部回复
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王佳丽
总公司涉及其他和关联方有交易吗 比如控股方等 查看全部回复
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借 应交税金-应交个人所得税 dai 银行存款 查看全部回复
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只要汇算清缴前发放的,就可以进行税前扣除 查看全部回复
1249
先计入清算损益科目,等清算完后如果还有剩余再分配给股东,股东需要交纳的 查看全部回复
注销时,资本公积不用做处理,不需要交所得税 查看全部回复
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点击【我要办税】—【税费申报及缴纳】—【企业所得税分支机构年度纳税申报】。 查看全部回复
1020
如果就一个分公司 总公司一半 分公司一半 查看全部回复
1000
831
tammy老师
1095
您好,具体填报哪里 查看全部回复
849
你预交的项目是啥? 查看全部回复
1451
如果公司账务和数据是真实的,不用管 查看全部回复
1203
可以参考一下 查看全部回复
1635
把暂估成本红冲掉 按实际成本入账 修改利润报表 查看全部回复
1489
意思就是账上营业成本多入了 查看全部回复
1275
个人淘宝卖家需要缴纳个人所得税吗?需要 查看全部回复
1250
公司购进私人二手车需要缴纳税费吗,一般不需要交税费 查看全部回复
1113
不同的征收项目计算不一样 查看全部回复
807
销售服务的增值税纳税义务发生时间为收讫销售款或者取得销售款凭据的当天,你们收电费就以电费收取或者电费实际使用时间(哪个在前以哪个为准) 查看全部回复
1377
季度也可以弥补以前年度亏损,弥补后盈利需要预缴所得税,弥补后还亏损,不需要交所得税 查看全部回复
776
可以在本期补计提 查看全部回复
1268
你要查询已经缴纳的税款是什么税款吗? 查看全部回复
1218
有的银行回单上有注明缴纳的什么税费 查看全部回复
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