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易老师
同学你好,多记的成本汇算清缴时需要调减 查看全部回复
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李可可
税务局返的个税手续费,是要缴纳增值税的 查看全部回复
988
王苗苗老师
意思是应收票据款收不回来了么 查看全部回复
1548
wam
那总公司季度和年度财务报表需要加上分公司财务报表数据吗? 需要的 查看全部回复
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李伟老师
是不是没有计提? 查看全部回复
1366
也不能说挂错了,你问问是不是社保是法人自己的钱去交的 查看全部回复
2080
李凤
一般收的服务费是含税一万那么扣除税费就是增值税 查看全部回复
1493
tammy老师
要 查看全部回复
1439
个税申报表申报明细可以查看 查看全部回复
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一、增值税 (一)自然人出租房屋 1.自然人出租住房,按照5%的征收率减按1.5%计算应纳税额。 2.自然人出租不动产(不含住房),按照5%的征收率计算应纳税额。 (二)个体工商户出租房屋 1.个体工商户出租住房,按照5%的征收率减按1.5%计算应纳增值税税额。 2.个体工商户出租不动产(不含住房)适用一般计税方法计税的,税率为9%; 个体工商户出租不动产(不含住房)适用简易计税方法计税的,征收率为5%。 二、房产税 个人出租房屋,以房产租金收入为房产税的计税依据,税率为12%。 对个人出租住房,不区分用途,按4%的税率征收房产税。 三、城镇土地使用税 对个人出租住房,不区分用途,免征城镇土地使用税。 四、印花税 对个人出租、承租住房签订的租赁合同,免征印花税。 五、个人所得税 个人出租房屋取得的租金收入应按;财产租赁所得;项目计算缴纳个人所得税,税率为20%。 对个人按市场价格出租的居民住房取得的所得,自2001年1月1日起暂减按10%的税率征收个人所得税。 财产租赁所得个人所得税前可以扣除的次序为: (一)财产租赁过程中缴纳的税费。纳税义务人在出租财产过程中缴纳的税金和国家能源交通重点建设基金、国家预算调节基金、教育费附加,可持完税(缴款)凭证,从其财产租赁收入中扣除。 (二)向出租方支付的租金。 (三)由纳税人负担的租赁财产实际开支的修缮费用。允许扣除的修缮费用,以每次800元为限,一次扣除不完的,准予在下一次继续扣除,直至扣完为止。 (四)税法规定的费用扣除标准。财产租赁所得,每次收入不超过四千元的,减除费用八百元;四千元以上的,减除百分之二十的费用。个人将其所得对教育事业和其他公益事业捐赠的部分,按照国务院有关规定从应纳税所得中扣除。 六、附加税费增值税涉及的附加:城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加,计税依据为增值税税额。 按月纳税的月销售额或营业额不超过10万元(按季度纳税的季度销售额或营业额不超过30万元)的缴纳义务人免征教育费附加、地方教育附加。 查看全部回复
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是的,不用管 查看全部回复
990
夏老师
季初的资产不用填,自动带出来的。你上季未资产是不是正好2万,所以系统比对一致,就不变色 查看全部回复
1124
曹老师CPA
抱歉,这个不太确定怎么填,我给您转出去。 查看全部回复
996
这是正常风险提示,如果是符合企业实际财务情况的话不必处理 查看全部回复
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收到了一笔以前年度的坏账,计入了营业外收入,为什么计入营业外收入,是之前转到了营业外支出么 查看全部回复
1378
可以,据实填报就可以 查看全部回复
1906
西贝老师
同学你好,是的,可以的哈 查看全部回复
1229
费款入库后(一般为缴费后3-5个工作日) 查看全部回复
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请问2024年第一季度的企业所得税是不是要3月份的账结了,申报的时候才能获取财报数据?是的 查看全部回复
1051
安叔老师
个税删减如果是有人员工资的,会造成费用或者成本多入,更正申报即可 查看全部回复
4678
杨老师.
借:税金及附加 dai:应交税费-应交房产税 应交税费-应交土地使用税 查看全部回复
1334
同学你好,是哪个科目有余额呢 查看全部回复
1761
现在按照发票金额红冲部分暂估后,再按照发票金额重新入账即可 查看全部回复
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意思是注册资金是80万,实际出资了100万 查看全部回复
1238
1、其他应付款 2、借:以前年度损益调整 dai:预付账款(之前付款的挂账科目) 3、理论上可以,实际操作不建议,可以报销给法人,法人以货币资金形式打投资款 4、发工资借:应付职工薪酬,上个月多发应付职工薪酬会有借方余额,这个月少发上个月多发的金额,应付职工薪酬就平了 5、多做冲回 查看全部回复
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存货盘盈分录么? 查看全部回复
1234
截图我看一下吧 查看全部回复
1628
哈哈老师
个人部分是员工转到账户吗 查看全部回复
1159
土地使用税由拥有土地使用权的单位或个人缴纳。 查看全部回复
1050
同学你好,补计提所得税 借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税 然后将以前年度损益结转至未分配利润 借:利润分配-未分配利润 dai:以前年底损益调整 查看全部回复
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意思是去年10、11、12月的社保是公司承担的,但是没入账 查看全部回复
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可以从对公账户发放的 查看全部回复
是综合所得? 查看全部回复
1061
第三方代缴,你们把钱支付给第三方,第三方给你们缴纳公积金 查看全部回复
1498
上个月做账了,缴纳税金都不动,一个月红票做负数,蓝票做正数 查看全部回复
1981
跨境电子商务零售出口免征增值税、消费税 查看全部回复
993
假设没有成本费用的话,如果符合小型微利企业条件的话,没有以前年度未弥补亏损的话,企业所得税=100*5%=5 查看全部回复
1401
根据《个人所得税法》第6条规定,利息、股息、红利所得(以下简称“利股红所得”或“分红所得”),以每次收入额为应纳税所得额,无任何扣除项,全额计税;第3条规定,利息、股息、红利所得,适用比例税率,税率为20% 查看全部回复
1154
请问2024年度我需要就这笔3万的调增项做分录吗?如果支出是真实的,只是因为超过了税法规定的扣除限额才纳税调增的话,是不需要做账务处理的 查看全部回复
1290
意思就是确实发生了招待费支出,只不过超过了扣除限额 查看全部回复
894
员工个税是员工自己承担的,企业代扣代缴 查看全部回复
1182
这个比例没有固定的约定,一般是企业根据正常的业务成本大概估的 查看全部回复
1022
秦枫老师
有的 查看全部回复
727
杨英芝老师
可以,重新生成报表,然后更正申报 查看全部回复
912
燕子老师
意思说年报和所得税汇算清缴报表是对的,但是第四季度的不对是吧?如果是这样,一般问题不大 查看全部回复
1822
andy老师
你的那个提示是4列是0 查看全部回复
982
意思是社保公积金是全部由个人承担么 查看全部回复
1326
Annina老师
进项税大于销项税不需要缴纳 查看全部回复
1502
跨年了么 查看全部回复
1168
3)计提社保 借:主营业务成本(被派遣人员) 销售费用(业务部门) 管理费用(其他部门) dai:应付职工薪酬——社保(企业) 查看全部回复
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预缴一般都是当月提前预缴 怎么跨越后缴纳得呢 查看全部回复
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同学你好,不会的哦 查看全部回复
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可以放应付职工薪酬-劳务费,直接放工资不太合适,但是没有什么影响 查看全部回复
季度结束的那个月月末,3,6,9,12月月末 查看全部回复
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理论上是需要交的 查看全部回复
900
需要呀 查看全部回复
1818
已经选就地分摊了,不就地分摊的原因就不用填了 查看全部回复
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要不要交企业所得税?看你们全年的应纳税所得额 查看全部回复
1373
适用的是小企业会计准则么 查看全部回复
木言
如果出租非自用的话需要缴纳房产税和土地使用税,房产税按租金收入的12%缴纳,土地使用税各地标准不一,是按平方数缴纳的 查看全部回复
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稍等 查看全部回复
1013
谭老师
可以下个月计提的时侯多0.03 查看全部回复
1859
云峰老师
你好同学,你需要知道你有多少进项税,才能知道增值税及附加有多少 查看全部回复
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你好同学,业务流、发票流、资金流和合同流要保持一致 查看全部回复
1079
Leaf
金额不大,间隔时间不长,可以放今年,作为今年费用 查看全部回复
1973
补缴增值税一般会有滞纳金,但是滞纳金不得税前扣除,所以一般不影响企业所得税 查看全部回复
2170
缴纳成功了么 查看全部回复
946
甲方要交增值税及附加、印花税、土地增值税、企业所得税 查看全部回复
1000
从印花税法的规定来看,签订合同的单位是纳税人。从签订的合同主体来看,就当是母公司,但后期有一个三方协议,相当于是合同变更,就当是子公司。故建议与税务局沟通下 查看全部回复
1330
开票内容是什么 查看全部回复
976
patience
你好同学,是小规模纳税人吗? 查看全部回复
1703
Harry老师
你好,一般公司为个人提供虚假纳税申报属于编造虚假计税依据,由税务机关责令限期改正,并处五万元以下的罚款。 查看全部回复
1262
是补计提了所得税吗?是不是用了未分配利润科目? 查看全部回复
923
计提一季度的企业所得税是已经扣掉年前亏损计算的吗,是的 查看全部回复
1185
有季度预缴的税费么 查看全部回复
1235
借应付职工薪酬_公积金,dai银行存款 查看全部回复
1409
去年这笔6w的收入,并没有做账,也没有申报。去年没有及时入账,申报? 查看全部回复
1309
基本上可以这么算。有无利润是有区别的,如果企业亏损是不交企业所得税的 查看全部回复
1582
老师,这个企业所得税纳税申报表A类里面的数据是手动填进去的吗?是的 查看全部回复
921
同学你好,自动带出的数据没问题就不用手动填了 查看全部回复
1170
你好可以的,1、如纳税人签订了《三方扣税协议》,则可直接在协议账户中扣缴税费; 2、未签订三方协议,或及时签订了三方协议,但不选择三方协议扣税,可以选择银联扣税,即可选择个人账户网上支付 查看全部回复
3927
同学你好,账没入会影响利润,会影响缴纳税款金额 查看全部回复
1563
运输一单含税运费1800元,进项含税1400元,税率都是多少,是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
2016
销售额的7个点来纳税 查看全部回复
2089
在哪张表上填写本年度已经缴纳的所得税费用呢?在主表体现,如果有季度预缴的税费的话,系统一般会自动跳出来 查看全部回复
1690
小微企业是相对于中小企业划型标准中型,小型,微型。小型微利企业”的出处是企业所得税法及其实施条例,指的是符合税法规定条件的特定企业,其特点不只体现在“小型”上,还要求“微利”,主要用于企业所得税优惠政策方面。实际税率为5% 查看全部回复
933
需要的 查看全部回复
1375
合同条款中是不是只有免租期变了 查看全部回复
1430
计提,是根据会计制度的相关规定来计提的,而且计提时可以把工资根据用途入到相应的科目 查看全部回复
1411
需要开票的,如果未取得合法发票,所得税汇算的时候就需要调减该利息费用 查看全部回复
1028
企业所得税的话主要是根据利润来的 查看全部回复
1265
最的 查看全部回复
1419
可以在税前扣除 查看全部回复
925
你这个相当于增值税申报了处置固定资产的收入但是季度企业所得税的预缴没有申报这一部分到收入里面是吗? 查看全部回复
1705
不能放在这里,你看看21行是不是利息收支 查看全部回复
1651
是的 查看全部回复
2128
借:管理费用 负数 借:其他应收款-总公司 查看全部回复
1324
账务处理没有什么区别,但是正常情况下是先发放,后申报 查看全部回复
1896
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