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什么行业 查看全部回复
4383
王苗苗老师
借 银行存款 dai 其他收益/营业外收入 查看全部回复
2135
税务师晓雨
2022年1月1日—2024年12月31日,对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户,可以在50%的税额幅度内减征:资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。 查看全部回复
5890
填增值税减免税申报明细表 查看全部回复
3290
丁老师CPA
(1)增值税减征政策。目前,对于增值税小规模纳税人,适用3%征收率的应税销售收入还是暂按1%征收率征收增值税 增值税=936785.78×1%=9 367.86元 (2)六税两费减半征收政策。对于增值税小规模纳税人,其房产税、印花税(不含证券交易印花税)、资源税、城镇土地使用税、耕地占用税、城市维护建设税的六税,以及地方教育附加、教育费附加的两费是可以在50%的税额幅度内进行减征的。 城市维护建设税的六税,以及地方教育附加、教育费附加=9 367.86×(7%+3%+2%)×50%=562.07元 查看全部回复
3471
孙老师
自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税。 查看全部回复
3401
张老师
增值税一般是需要计提的,所得税和附加税可以不需要计提 查看全部回复
3880
不缴增值税就不缴附加税,也就无需计提附加税 查看全部回复
3371
Annina老师
你是什么行业?小规模还是一般纳税人? 查看全部回复
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印花税是按合同金额25600*万分之五缴纳。附加税根据缴纳增值税税额进行计算缴纳。25600/(1+1%)*1%=253.47,253.47*7%/2=8.87城建税附加,253.47*3%/2=3.8教育费附加,253.47*2%/2=2.53地方教育费附加。 查看全部回复
9729
小规模纳税人的增值税是不能抵扣进项税额的 查看全部回复
2273
开专票么,专票的话,票面税率是多少就按多少交 查看全部回复
1300
秦枫老师
一般纳税人: 增值税没有太大优惠政策 如果你符合小微企业 ,享受六税两费减半征收 (如果是月度销售额小于10万) 享受教育费附加、地方教育附加、水利基金免征 小规模纳税人: 增值税享受1%税率 同样符合小微企业,享受六税两费减半征收 (如果是月度销售额小于10万 季度销售额小于30万)免征增值税、城建税、 教育费附加、地方教育附加、水利基金 六税两费包括:资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。 查看全部回复
3718
稍等 查看全部回复
9414
你问的是企业招收退伍士兵优惠政策还是退伍士兵创业优惠税收政策 查看全部回复
2176
一共抵减额度是这么多 查看全部回复
2570
云峰老师
同学你好,季度30万以下免税。其他附加税可以享受小型微利企业减半优惠。其企业所得税小型微利企业优惠 查看全部回复
3966
安叔老师
需要的 查看全部回复
2505
自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税。新的小规模增值税政策还没下来,具体以后的政策还不知道。而且小规模适用5%的征收率不适用上面的政策。 查看全部回复
2908
附加税是在增值税的基础上计征的,增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。是否享受六税两费政策,看企业符不符合上面的条件 查看全部回复
1841
属于小型微利企业么 查看全部回复
2386
andy老师
小规模纳税人开具3%征收率的普通发票免增值税 查看全部回复
2498
自2021年4月1日至2022年12月31日,小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元,下同)的,免征增值税。 自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税。 现在还没发布新政策 查看全部回复
1939
高老师
适用3%征收率的应税销售收入按1%征收增值税 查看全部回复
2826
同学你好 1、小规模纳税人土地租赁增值税税率是5%吗?,其增值税和相应的附加税可以享受减免政策吗? 答:是5%。季度45万元以下的免交。其增值税及附加随之减免。 如果未超过45万,城建税减半。两项附加如果季度不含税收入在30万以下的,免税。 查看全部回复
4921
请参考《财政部 国家税务总局关于促进残疾人就业增值税优惠政策的通知》财税〔2016〕52号文件。 查看全部回复
2245
甘老师
截图二,本期实际抵减填1846.6 查看全部回复
2489
你们是一般纳税人还是小规模纳税人 查看全部回复
3402
tammy老师
小微企业享受增值税,的判定标准是年销售收入没有超过500万,企业所得税小型微利企业判定标准年应纳税所得额,不超过300万,资产总额不超过5000万,从业人数不超过300人 查看全部回复
3846
免征的,备案过了就行了 查看全部回复
2865
不是不申报增值税,是免增值税,小规模纳税人还是需要按季度申报增值税的 查看全部回复
3316
木言
这个需要和购买方协商 查看全部回复
4222
许老师
可以 查看全部回复
4087
杨老师
冲减原来计提的税金就行 查看全部回复
6482
Harry老师
你是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
3126
您好,3%征收率小规模纳税人今年4月到年底免增值税(如果超过500万,需要转换成一般纳税人);如果业务为5%,则免去原要求每月不超过15万(每季度不超过45万)增值税。 查看全部回复
2848
夏老师
做相反的会计分录 查看全部回复
3120
有的 查看全部回复
3824
原路冲减之前计提的账 查看全部回复
3696
减免后 查看全部回复
4285
小小
正常到时是需要缴纳的,但建议还是咨询当地的税务机关 查看全部回复
3818
易老师
如果个体户是小规模纳税就可以享受 查看全部回复
4556
石老师
自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率应税销售收入免征增值税的,应按规定开具免税普通发票。纳税人选择放弃免税并开具增值税专用发票的,应开具征收率为3%的增值税专用发票 查看全部回复
大宁老师
3729
你可以做到其他收益 查看全部回复
3570
Leaf
申报时还是要申报这部分收入,在后面即增即退扣除 查看全部回复
3333
计入其他收益或营业外收入 查看全部回复
3638
Yan
简易征收税率3%,增值税7*0.03/1.03=2038.83 查看全部回复
3764
享受的 查看全部回复
4394
有没有计算错误? 查看全部回复
4136
刘老师
1% 查看全部回复
3458
确定是否是非盈利机构 查看全部回复
4181
清岚
意思就是你们享受缓缴政策了?现在的进项税额转出怎么做分录吗? 查看全部回复
3417
微尘
从农户那里买后直接销售,按照9个点抵扣进项税 查看全部回复
31115
李钢老师
对,发票都开了3%,肯定是按3%走 查看全部回复
3788
自2019年1月1日至2021年12月31日,对增值税小规模纳税人减按50%征收资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。增值税小规模纳税人已依法享受资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税、耕地占用税、教育费附加、地方教育附加其他优惠政策的,可叠加享受上述规定的优惠政策。 查看全部回复
4033
哈哈老师
这个您参考一下 查看全部回复
4086
李伟老师
您好,您想错了 查看全部回复
7479
个体户有的税务所要单独核定,但不影响你开票额度 查看全部回复
10449
您好,自开普票不超过30万免征增值税,自开或者代开的专票是不免增值税的 查看全部回复
7488
您好,一般纳税人按月收入不超10万的,免征教育费附加、地方教育费附加、水利基金 查看全部回复
8208
你们需要开票给所挂靠方,开69000的票,计你们的收入,缴税 查看全部回复
865
李可可
医疗机构提供的医疗服务免征增值税。 医疗机构,是指依据国务院《医疗机构管理条例》(国务院令第149号)及卫生部《医疗机构管理条例实施细则》(卫生部令第35号)的规定,经登记取得《医疗机构执业许可证》的机构,以及军队、武警部队各级各类医疗机构。具体包括:各级各类医院、门诊部(所)、社区卫生服务中心(站)、急救中心(站)、城乡卫生院、护理院(所)、疗养院、临床检验中心,各级政府及有关部门举办的卫生防疫站(疾病控制中心)、各种专科疾病防治站(所),各级政府举办的妇幼保健所(站)、母婴保健机构、儿童保健机构,各级政府举办的血站(血液中心)等医疗机构。 查看全部回复
973
杨老师.
你是公司,不涉及个税 查看全部回复
766
小规模季度申报,附加税可以按月计提,也可以按季度计提 增值税是做收入的时候直接做的,不需要计提 查看全部回复
1194
曹老师CPA
亲,没有优惠 查看全部回复
582
借应付帐款 财务费用 dai银行存款 查看全部回复
885
燕子老师
1计提城建税,教育费附加,地方教育费附加 借:税金及附加 dai:应交税费-城市维护建设税/教育费附加/地方教育费附加 2.计提增值税 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:未交增值税 查看全部回复
664
根据《国家税务总局关于进一步优化增值税优惠政策办理程序及服务有关事项的公告》(国家税务总局公告2021年第4号)规定,纳税人适用增值税减征、免征政策的,在增值税纳税申报时按规定填写申报表相应减免税栏次即可享受,相关政策规定的证明材料留存备查。因此,享受技术开发收入免征增值税,无需提前备案。 查看全部回复
927
西贝老师
同学你好,总公司借:其他应收款 dai:银行存款 分公司:按照缴纳增值税和附加税做分录, dai:其他应付款 查看全部回复
1145
增值税已经申报,如果在申报增值税时,附加税已经一同申报了。这些附加税不需要再单独申报了 查看全部回复
1200
采用的什么会计制度 查看全部回复
1015
你好同学,以实际为准。如果我们确实是免费,那就只有按免费。 只是这样税负高,税务有疑问时再解释。 查看全部回复
949
2027年12月31日 查看全部回复
1483
电商商会是组织机构么 查看全部回复
1487
在第10栏填上销售额 查看全部回复
1543
李凤
一般收的服务费是含税一万那么扣除税费就是增值税 查看全部回复
1493
要看在申报本期增值税的时候有没有递减预缴的增值税 查看全部回复
1007
如果增值税是季度申报的话,如果季度销售额不超30万,是免征增值税的。不免专票部分 查看全部回复
793
你实际的业务是国际货运代理么? 查看全部回复
1716
杨英芝老师
税是他交的,你们把税前给他了是吧? 查看全部回复
994
你好同学 https://guangdong.chinatax.gov.cn/gdsw/jysw_gkwj/2022-01/14/content_94d20c05f1b14f0b8d6ddbb9077cc9e6.shtml 查看全部回复
1190
你好同学,那就要看你通过他们确认了多少收入,如果不含税收入乘以税率减去你提供的进项税仍有应纳税额,他们就会扣这个税金 查看全部回复
1501
基本上可以这么算。有无利润是有区别的,如果企业亏损是不交企业所得税的 查看全部回复
1582
对个体工商户年应纳税所得额不超过200万元的部分,减半征收个人所得税。个体工商户在享受现行其他个人所得税优惠政策的基础上,可叠加享受本条优惠政策。个体工商户不区分征收方式,均可享受。 查看全部回复
2025
你说的不是一个政策吧 查看全部回复
1774
包括 查看全部回复
1073
借:银行存款 dai:其他收益 查看全部回复
1532
张
企业购进的所有商品税率一样么?以及售出的商品税率是否一致 查看全部回复
1481
审计来了一般需要提供什么财务上面资料呢?一般审计公司会说明要提供哪些资料的 查看全部回复
1603
环保咨询,一般纳税人不可以简易计税 查看全部回复
1802
企业所得税300万以下5% 查看全部回复
1921
出让方税金计入营业外支出 查看全部回复
1783
分公司是否能够享受小型微利企业要根据总公司的情况来定 查看全部回复
1500
退税的原因是什么? 查看全部回复
1870
你好同学,要根据具体业务。 增值税有13、9、6等,简易计税有3、5 查看全部回复
1270
账上是正常的入账,只不过在税法上,因为发票异常,不能抵扣企业所得税,需要纳税调增。 查看全部回复
1899
收入和支出按不含税金额计算,收入-支出-附加税=应纳税所得额再乘以税率等于所得税 查看全部回复
1847
3759.7是交的增值税及附加税合计金额么 查看全部回复
913
公司是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1623
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