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李伟老师
那个是一个申报表的显示 查看全部回复
1733
杨老师
你选择了1%,按1%交税了吗 查看全部回复
1818
tammy老师
是的,没有销售额就直接提交 查看全部回复
1186
王苗苗老师
附加税是在缴纳的增值税的基础上计征的,不需要缴纳增值税,就不用计提附加税 查看全部回复
1331
patience
纳税人符合享受个人所得税优惠政策,但是没有填报,没有享受 查看全部回复
1805
(1)登陆自然人电子税务局(扣缴端),点击“经营所得”申报界面,点击左侧“预缴纳税申报”,进入预缴纳申报界面,准确、如实填报经营情况。 查看全部回复
1634
Annina老师
计提税金及附加 借税金及附加,dai应交税费-应交城建税/教育费附加/地方教育费附加 结转增值税 借应交税费-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
1671
要看增值税的纳税义务有没有发生 查看全部回复
2103
个体工商户需将按上述方法计算得出的减免税额填入对应经营所得纳税申报表“减免税额”栏次,并附报《个人所得税减免税事项报告表》。对于通过电子税务局申报的个体工商户,税务机关将提供该优惠政策减免税额和报告表的预填服务。实行简易申报的定期定额个体工商户,税务机关按照减免后的税额进行税款划缴。 查看全部回复
2422
是全部都不会操作么 查看全部回复
1300
可以在计提时按照减半后的金额计提 查看全部回复
1371
就是你们要帮他申报个税 查看全部回复
5372
不是的,25万是上面需要扣的合计数 查看全部回复
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总金额是多少 查看全部回复
3025
个人出租房屋 查看全部回复
1090
符合免征增值税跟企业所得税,汇算清缴是不涉及缴税的 查看全部回复
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自2023年1月1日至2027年12月31日,自主就业退役士兵从事个体经营的,自办理个体工商户登记当月起,在3年(36个月,下同)内按每户每年20000元为限额依次扣减其当年实际应缴纳的增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加和个人所得税。限额标准最高可上浮20%,各省、自治区、直辖市人民政府可根据本地区实际情况在此幅度内确定具体限额标准。 查看全部回复
1490
自2019年12月1日起,凡符合邮局委托代征条件的自然人可以到邮局代征点办理代开增值税普票及代征税款。 查看全部回复
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安叔老师
你们开票方作为销售方,应该是购买方打款给你们,开票金额里已经包含税费了 查看全部回复
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附加税是在实际缴纳的增值税基础上缴纳的 查看全部回复
989
附加税是在增值税的基础上缴纳,一般是按6%征收 查看全部回复
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一般申报的税种是印花税,增值税及附加税,个税 查看全部回复
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借 应交税费—应交增值税(已交税额) 应交税费—企业所得税 应交税费-应交城市维护建设税 -教育费附加 -地方教育费附加 dai 银行存款 查看全部回复
1976
计入营业外收入科目 查看全部回复
1098
留抵欠税的话是需要你们有留抵的税额的 查看全部回复
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小规模税费一般是季度申报吧 查看全部回复
2019
增值税1% 查看全部回复
1723
不需要 查看全部回复
2070
如果汇算时有应纳税所得额了,是需要补税的,有滞纳金 查看全部回复
4259
不需要区分 查看全部回复
1169
一般需要申报增值税及附加税,印花税,个人所得税 查看全部回复
2303
附加税是增值税额的7%的城市建设维护费,3%的教育费附加 2%的地方教育费附加 计税基础是以需要交纳的增值税额为基础的 查看全部回复
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对安置残疾人的单位和个体工商户(以下称纳税人),实行由税务机关按纳税人安置残疾人的人数,限额即征即退增值税的办法。安置的每位残疾人每月可退还的增值税具体限额,由县级以上税务机关根据纳税人所在区县(含县级市、旗,下同)适用的经省(含自治区、直辖市、计划单列市,下同)人民政府批准的月最低工资标准的4倍确定。 查看全部回复
1923
云峰老师
你好同学 借应交税费-应交增值税等 dai银行存款 查看全部回复
1889
借 税金及附加-印花税 dai 银行存款 查看全部回复
2030
谭老师
城市维护费,教育费附加,地方教育附加 查看全部回复
1800
andy老师
看你们是一般纳税人还是小规模纳税人 查看全部回复
1358
西贝老师
同学你好,增值税=销项-进项+进项转出+简易计税金额城建税=增值税*0.07 教育附加=增值税*0.03地方教育=增值税*0.02 查看全部回复
2025
没有真实业务的开票就是虚开发票 查看全部回复
1864
这是在填报什么么 查看全部回复
1848
申报增值税的时候需要填报附加税表格吗?(附加税费情况表)一般会根据主表自动跳出数据,如果公司不交增值税的话,这个表就全部是0。附加税是在实际缴纳的增值税的基础上计征的,如果增值税不交,那附加税也不用交,不用再计提再入账。 查看全部回复
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无票收入和开票收入都填写在9栏10栏 查看全部回复
2309
邹经理
是的 查看全部回复
2002
微尘
(20000*60+11300/1.13)*0.13=157300 查看全部回复
2360
你好,你的问题是什么 查看全部回复
2340
多缴的税款退了么 查看全部回复
2010
借 应交税费-预交增值税 应交税费-应交城市维护建设税 -教育费附加 -地方教育费附加 应交税费-应交企业所得税 dai 银行存款 查看全部回复
2332
医疗机构提供的医疗服务免征增值税。医疗机构,是指依据国务院《医疗机构管理条例》(国务院令第149号)及卫生部《医疗机构管理条例实施细则》(卫生部令第35号)的规定,经登记取得《医疗机构执业许可证》的机构,以及军队、武警部队各级各类医疗机构。 查看全部回复
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2023-8月开出销项发票是2665248.56元,税费204988.2元,为什么是销项税额196770.58元 查看全部回复
3202
那你就开含税价103.96的发票即可 查看全部回复
2894
主表和附表五数据不一致 查看全部回复
3006
小规模纳税人没有9%的开票税率 查看全部回复
3544
你税务注销申报的是当季度的增值税么,需要从注销前置事项里申报,或者去大厅申报 查看全部回复
2843
增值税 如果是一般纳税人的话,是销项-进项的增值税计算 差额计入借应交税费-未交增值税 其他附加税 需要先计提借税金及附加 dai应交税费-应交教育费 等 交纳的时候 借应交税费 dai银行存款 应交税费期末如果有余额表示存在未交的税费 查看全部回复
3228
哈哈老师
全国统一的是30万免征增值税 查看全部回复
3298
是一般纳税人么 查看全部回复
2067
税务师晓雨
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批发、零售的种子、种苗、农药、农机,免征增值税。 查看全部回复
3564
属于免税的饲料,这个是在国内环节免税,也就是生产、零售、批发都是免税的呢 查看全部回复
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小规模纳税人开专票10万以下还要交增值税吗,要交 查看全部回复
2692
要交 查看全部回复
2683
同学,您具体是问哪一问 查看全部回复
2927
老师刚接到问题,再看 查看全部回复
2642
根据《二手车流通管理办法》(商务部、公安部、工商总局、税务总局令2005年第2号)明确规定,凡经工商行政管理部门依法登记,取得营业执照的二手车交易市场经营者和二手车经营主体,应当自取得营业执照之日起2个月内向省级商务主管部门备案。 查看全部回复
3256
你第二季度一共开了276,000发票么 查看全部回复
5015
甘老师
可以7月1日点申报试算需要缴纳的金额后,再返回6月底计提税金及附加 查看全部回复
4190
1% 查看全部回复
7180
那需要补计提增值税, 查看全部回复
2873
秦枫老师
去劳务发生地 更正申报就可以了 查看全部回复
1804
清岚
如果不退税的话,就正常申报 查看全部回复
2322
1.要按实际经营收入报税 2.要看酒店能收到的进项税发票多不多,多就可以设一般纳税人,没太有进项还是小规模合适 查看全部回复
4039
可以放弃减税开3%,申报增值税按3%计算缴纳增值税 查看全部回复
1995
孙老师
你好同学,附加税费的计税依据是应纳增值税额 查看全部回复
3294
工程结算税金及附加? 查看全部回复
2742
对,5%征收率的不享受优惠政策 查看全部回复
5768
6*1.12=6.72% 查看全部回复
4974
三、对银行业金融机构、金融资产管理公司接收抵债资产免征契税。 查看全部回复
3561
营收是80,利润是多少? 查看全部回复
2315
增值税是季报还是月报 查看全部回复
2195
对,武汉适用个体户双免政策 查看全部回复
9121
实际上补缴该笔税费并无开发票,这是什么意思呢 查看全部回复
2697
增值税的话,红字发票正常入账,然后税额结转到应交税费-未交增值税的借方,附加税就按实际缴纳的入账,比如本期应交附加税100,抵减之前的20,实际缴纳了80.。本期就按80入账。 查看全部回复
5135
wam
正在看 查看全部回复
3909
就是政策出台之前开的免税票,申报时按1%不含税换算。不需更正 查看全部回复
2049
电子凭证上是代开时已经缴纳过的税费么 查看全部回复
3605
木言
附加税计税依据就是增值税与消费税的税额,增值税充抵附加税也是可以充抵的。举个简单例子,假设你每个月增值税应该交10,但是你上个月由于进项来的不及时,你多交了税交了15,你附加税也是按15进行了计提缴纳,下个月你进项多了,你只需要缴纳5了,同样,附加税也是按5计提缴纳 查看全部回复
2362
同一个年度内是可以的 查看全部回复
2217
1、结转进项税额 借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额) : 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税(借或dai) 若“应交税费——未交增值税”科目借方有余额为有留抵的进项税;若dai方有余额,则为应交的税费 4 、 缴纳上月应交未交的增值税 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2824
许老师
小企业会计准则还是企业会计准则呢? 查看全部回复
2178
一般纳税人应交增值税=增值税销项税-进项税 查看全部回复
3191
厚积薄发
第一个 查看全部回复
2059
月3季9是之前的小规模增值税减免政策 查看全部回复
2201
可以按季计提 查看全部回复
3926
增值税加计抵减是在你实际抵减的时候抵减应交增值税,当期应该缴纳的增值税为700,全部用可以抵扣的进项税的10%抵减为0.剩余未使用的抵减额留着下期继续抵减 查看全部回复
2519
一般纳税人取得专票可以抵扣的 查看全部回复
1696
小型微利企业年应纳税所得额不超过300万元的部分,实际税率是5% 查看全部回复
2351
燕子老师
申报专精特新的企业如果能够入库的话国家会给予的一些现金奖励,具体奖补金额要以地方政府公布的为准 查看全部回复
2161
稍等哈 查看全部回复
3237
参考下2021年第8号文件 查看全部回复
2363
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