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李可可
代账需要审核客户资质吗 ?建议审核,尽量多了解客户公司情况 查看全部回复
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小规模纳税人销售自己使用过的固定资产以及销售旧货,按照简易办法依照3%征收率减按2%征收增值税。不过,根据财政部和国家税务总局2023年第19号文,增值税纳税人适用于3%征收率的应税项目,减按1%征收。 查看全部回复
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你们是提供测试服务? 查看全部回复
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andy老师
因我公司是一般纳税人,专用发票太少了,我可不可以把已开进来普通发票,已入账,已结转成本,未付款发票取消了?再开专票进来呢? 回复:和对方沟通好是可以的 查看全部回复
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王苗苗老师
你的意思是取得发票时入账价税分离么 查看全部回复
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去年账上预提了成本 查看全部回复
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像销售使用过的汽车,小规模纳税人是I% 查看全部回复
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那么下月申报个税时怎么申报这部分,并入工资薪金收入一起申报 查看全部回复
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杨老师.
借:管理费用 dai:银行存款 查看全部回复
985
您好,是指企业所得税年报么 查看全部回复
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wam
那我们好像没有什么生产材料成本。你们实际有生产么 查看全部回复
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是的,不符合资本化条件的,归集到研发支出-费用化,期末再转到管理费用研究费用 查看全部回复
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易老师
有的, 查看全部回复
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年前暂估了成本,确定票回不来了,是真实的支出 查看全部回复
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安叔老师
抵给包工头,如果你们之前没有入账这个房屋,借应付账款-包工头200 dai应收账款-开发商200 查看全部回复
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属于安全费用和基本建设的材料入安全费用和基本建设 查看全部回复
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夏东
企业减资需要提供的资料包括: 投资者申请书(原件)。 企业董事会决议(需由董事会一致通过)(原件)。 股东各方关于减资的协议(独资企业为减资决定)(原件)。 股东各方法定代表人签署的合同、章程修改协议(非独资企业)或章程修改决定(独资企业)(原件)。 经中国注册会计师验证的审计报告(内有资产负债表、财产清单、债权人名单)(原件)。 国税、地税部门的正常纳税情况证明(原件)。 债务清偿或债务担保情况的说明(需由董事长签字,并盖章)(原件)。 省级以上报纸减资公告(原件)。 通知债权人回执(原件)。 验资报告复印件。 上年度经审计的企业财务报表。 营业执照复印件、批准证书原件。 原企业合同章程及批复。 审批机关需要的其他材料。 请注意,这些资料可能因地区和行业而有所不同,建议在具体办理前咨询当地相关部门或专业律师以获取详细要求。 查看全部回复
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及时调整即可 借应付账款-错误供应商 dai应付账款-正确供应商 查看全部回复
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你的意思是弥补过亏损后需要退几块钱的税 查看全部回复
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那我1-3月份的时候增值税怎么做账呢?增值税正常的核算,dai 应交税费-应交增值税 查看全部回复
828
西贝老师
同学你好,本来出售饲料的分录借方由银行存款替换为应付账款就可以了呢,也可以做应付账款dai方负数 查看全部回复
986
曹老师CPA
您好 查看全部回复
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老师收到银行承兑汇票,借应收票据,dai应收账款是吗,是的 查看全部回复
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票据可以转让,账务需要分别处理, 查看全部回复
收到购买方开具的银行承兑汇票 ,借应收票据 dai应收账款 购买原材料开具承兑汇票 ,借原材料 dai应付票据 等对方去银行承兑,开户给予承兑 借应付票据 dai银行存款 查看全部回复
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你这种情况不能做退税处理的,上年成本发票如果在所得税汇算前取得,可以入23年成本 查看全部回复
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根据业务实质进一步判断 查看全部回复
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云峰老师
你好同学,以实际为准。如果我们确实是免费,那就只有按免费。 只是这样税负高,税务有疑问时再解释。 查看全部回复
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同学你好,材料销售的话进销项的品类要一致的,如果不一致需要重新开 查看全部回复
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除了共同的16000.剩余的是谁出的?也是共同出的吗? 查看全部回复
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那采购的钢材是之前都已经到库了吧 查看全部回复
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你们只是提供后续的管理和养护工作么 查看全部回复
1268
可以的 查看全部回复
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剩下的10万属于未开票收入啊,正常的核算收入和增值税 查看全部回复
976
Harry老师
你好,根据目前要求,按照材料、安装、劳务等可以统一按9个税点开票;但需要注意的是,如果单一合同中材料、安装、劳务三者分成三个项目开票,此时就不能按9个税点开票了,而是要按照三种税率分别开票,分别为16%的材料税点、6%的安装票面和10%的劳务税点。 查看全部回复
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如果是用于研发项目的话,是购入材料,借原材料-项目名称,dai银存;领用材料,借:研发支出-费用化支出-项目名称,dai:原材料-项目名称 查看全部回复
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哈哈老师
收入连续12个月超过了500万,就会强制转为一般纳税人。 查看全部回复
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居民企业直接投资其他居民企业收到的股息红利属于免税收入,不需要交企业所得税 查看全部回复
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劳务加工用于哪方面的,是生产产品还是什么 查看全部回复
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同学你好,是的哈 查看全部回复
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业务完成后,收到款项,借 银行存款 dai 主营业务收入-未开票收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1090
燕子老师
后期每月研发领料时,直接借:研发费用-直接投入 dai:原材料 就好了,比如你一个月一共用了10元原材料,其中有8元用于研发,另外两元用于普通产品生产 借:研究费用-直接投入 8 dai:原材料 8 借:生产成本-基本生产成本 2 dai:原材料 2 查看全部回复
1331
按实际的开具 查看全部回复
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一般就看自己交的税金是多少 查看全部回复
1431
重开 查看全部回复
1145
可以 查看全部回复
1276
一般都是小规模企业的 查看全部回复
759
需要办理, 查看全部回复
1736
李伟老师
你们销售规模比较大,增值税超过限额了需要缴纳的 查看全部回复
利润总额是多少了 查看全部回复
1535
隋文老师
你这个需要计算下,10天,30天和50天向银行借款各需要支付多少利息,三者做下比较 选择利息最少的 比如10天的,付款条件是3% 总成本=10000*97%+10000*97%*7%/360,其他几天自行计算,再做比较 查看全部回复
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企业所得税年报需要调整出来调增缴纳企业所得税 查看全部回复
一般是dai周转材料或者原材料 查看全部回复
1032
哪里有问题 查看全部回复
1709
可不可以不用缴纳个税,不可以的 查看全部回复
1967
费用支出是属于去年么,采用什么会计准则 查看全部回复
1051
收到 查看全部回复
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公司支出材料费,差旅费最直观的体现在利润表的主营业务成本,管理费用或者销售费用科目,最终会体现在资产负债表的利润分配科目上 查看全部回复
3252
李凤
同学你好,与公司经营相关的成本且有发票的成本都是可以税前扣除的 查看全部回复
1380
打款时,都还没入账么 查看全部回复
1673
正常记账 借:原材料 dai:银行存款 查看全部回复
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建造过程中采购材料及人工怎么做财务处理?可以计入长期待摊费用,然后按月摊销 查看全部回复
1542
去年的税金不填在今年上 查看全部回复
1003
tammy老师
是的,不用管 查看全部回复
981
税务登记什么时候做的 查看全部回复
1135
秦枫老师
增值税还是所得税 增值税没收入0申报 所得税利润-7700 也不用交税 查看全部回复
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不能长期这么干,偶尔金额不大没有问题,长期的话,价格明显低于市场平均价,税务有可能会让你调整补税,有这方面的税务风险 查看全部回复
1485
收到了一笔以前年度的坏账,计入了营业外收入,为什么计入营业外收入,是之前转到了营业外支出么 查看全部回复
1378
请问这张发票入固定资产,折旧是按照几年计提呢?3年嘛?小规模增值税专用发票,做账分录是,借固定资产65000,dai银行存款65000吗?是的 查看全部回复
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一些材料成本,人工等 查看全部回复
1509
单 凭这个业务无法判断 查看全部回复
对外出租车辆? 查看全部回复
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只要是只是的业务,收到合规票据,可以抵税的 查看全部回复
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小规模增值税通过应交税费-应交增值税科目核算 查看全部回复
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季度的时候成本未收到发票的话可以暂估,汇算清缴前依旧没收到发票的话需要做纳税调整 查看全部回复
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你是付费还是收劳务费 查看全部回复
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40万是收到的总款项么,价税合计40万 查看全部回复
1667
一般需要申报增值税及附加税,企业所得税,个税,印花税等 查看全部回复
1363
很久了一直是季度30万 查看全部回复
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假设没有成本费用的话,如果符合小型微利企业条件的话,没有以前年度未弥补亏损的话,企业所得税=100*5%=5 查看全部回复
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如果增值税是季度申报的话,如果季度销售额不超30万,是免征增值税的。不免专票部分 查看全部回复
784
这个比例没有固定的约定,一般是企业根据正常的业务成本大概估的 查看全部回复
1013
你去电子税务局查询一下你们家核定印花税没有,核定的是印花税的哪个细项 查看全部回复
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存不存在雇佣与被雇佣关系,社保不是唯一的评判标准 查看全部回复
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可以签个合同补充协议,列明具体明细 查看全部回复
1756
购进的材料用作什么用途了 查看全部回复
1547
杨英芝老师
不需要 查看全部回复
1.增值税 附加税费月度交, 企业所得税季度交 查看全部回复
1017
不可以 查看全部回复
1683
你好,小规模纳税人未开票收入填写申报表需要根据企业的收入来确认对应的栏次,如果企业的收入超过了起征点,则填入申报表第一行,应征增值税不含税销售额(3%征收率),如果没有达到起征点,则填入第9行。免税销售额和第10行小微企业免税销售额。 查看全部回复
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你好。辅助生产车间发生生产费用,借生产成本-辅助生产成本,dai原材料,dai应付职工薪酬,dai制造费用等。工程耗用劳务支出时,再借在建工程,dai生产成本-辅助生产成本。 查看全部回复
1544
谭老师
应该是在建工程有用到辅助生产部门提供的劳务 查看全部回复
1511
你们买材料供应商无需给你们备注 查看全部回复
1086
你好同学,是的。如果我们企业执行的是小企业会计准则,就不需要计提减值准备。 查看全部回复
807
木言
借:工程施工-合同成本-材料费 dai原材料/银行存款等 查看全部回复
1166
你好同学,咱们是培训业务吗 查看全部回复
855
算作成本 查看全部回复
1562
是业务已经完成了么 查看全部回复
1579
有税务风险吗?没有成本票,如果在汇算清缴前没取得合规票据的话,可以纳税调增的,一般没有风险的。 查看全部回复
1456
什么内容 查看全部回复
1427
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