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杨老师
直接做成本了,就把发票贴上月分录后面行了 查看全部回复
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一般是需要计提的 查看全部回复
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提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 查看全部回复
1348
王苗苗老师
怎么做错了 查看全部回复
2904
patience
担保公司提取的担保赔偿准备金,如果这笔业务结束,以前计提的到期冲回,未到期的保留。 查看全部回复
2654
谭老师
那之前没发工资你是零申报的? 查看全部回复
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借 管理费用/工程施工/合同履约成本等-工资 dai应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1496
工资一般是当月计提当月的 查看全部回复
3432
可以点开看一下具体分录是什么 查看全部回复
1339
工资表 查看全部回复
可以,摘要写清楚就行 查看全部回复
1688
福利费要计提的 查看全部回复
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小米
记账是一回事儿,你报税也得申报啊。 查看全部回复
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个税不需要计提,缴纳时借 应交税费-应交个人所得税 dai 银行存款,等发放工资时从工资里扣除。 查看全部回复
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工会经费是必须要申报的。 查看全部回复
1779
tammy老师
是需要计提的,比如本月产生的土地使用税,下个月缴纳,那你本月就要计提 查看全部回复
1837
西贝老师
同学你好,是的呢,汇算清缴前没发生的话要调增 查看全部回复
2933
多计提的冲回 查看全部回复
2495
之前没有计提的话,需要补提 查看全部回复
1913
你好,具体问题是什么 查看全部回复
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申报增值税的时候需要填报附加税表格吗?(附加税费情况表)一般会根据主表自动跳出数据,如果公司不交增值税的话,这个表就全部是0。附加税是在实际缴纳的增值税的基础上计征的,如果增值税不交,那附加税也不用交,不用再计提再入账。 查看全部回复
2696
一般印花税不需计提的,实际缴纳时直接入账 查看全部回复
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是一般纳税人么,是收到劳务专票了么 查看全部回复
6865
云峰老师
你好同学,用这种方法:我们公司是一般纳税人,当月付了一笔费用,但还没有取得发票,请问这种情况是先入预付账款科目,等收到发票了,再做费用冲预付款 查看全部回复
1376
严老师
同学你好,工资多计提原分录负数冲销就可以呢 查看全部回复
2293
企业所得税按季度申报的,那就按季计提 查看全部回复
1870
一般按优惠后的金额计提 查看全部回复
2050
多计提的冲减掉就可以了 查看全部回复
2350
借 管理费用等-工资356.2 dai 应付职工薪酬356.2,借 应付职工薪酬356.2 dai 其他应收款356.2 查看全部回复
1693
增值税相关科目不涉及计提,需要结转,结转分录稍等,我整理一下 查看全部回复
1552
缴纳个税时,借应交税费应交个人所得税 dai银行存款 查看全部回复
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今年可以补计提的 查看全部回复
2835
季度不缴纳企业所得税,不需要计提 查看全部回复
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计提折旧已结转是指车间计提的折旧么 查看全部回复
1707
邹经理
是的 查看全部回复
2002
可以的 查看全部回复
3256
处置固定资产 查看全部回复
2207
车辆全部退还给股东?为什么 查看全部回复
1736
你设置自动生成凭证了吗 查看全部回复
3166
1、结转进项税额 借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额) : 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税(借或dai) 若“应交税费——未交增值税”科目借方有余额为有留抵的进项税;若dai方有余额,则为应交的税费 4 、 缴纳上月应交未交的增值税 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
5453
账务处理还是要入固定资产,按期计提折旧。税务所得税申报可以一次性税前扣除 查看全部回复
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属于上月的工资应该就上月做计提工资的分录 查看全部回复
2449
可以 查看全部回复
2538
可以先根据代账的账务继续往下处理,如果有疑问的,看能不能跟代账那边沟通一下 查看全部回复
2724
因为有些情况代账公司也不是很清楚,具体的还是要跟老板和客户供应商核对 查看全部回复
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需要计提的税金有:增值税、消费税、城建税、教育费附加、个人度所得税(发放工资时计提)、企业所得税(季度计提)、房产税、土地使用税 查看全部回复
2221
有误差不要紧,下月可以冲回或者再补提 查看全部回复
2986
保障金年缴纳额=(上年用人单位在职职工人数*所在地省、自治区、直辖市人民政府规定的安排残疾人就业比例-上年用人单位实际安排的残疾人就业人数)*上年用人单位在职职工年平均工资。 查看全部回复
2609
理论上可以用现金发放工资 查看全部回复
3274
李伟老师
季度申报的话最好是计提一下 查看全部回复
1720
没跨年吧 查看全部回复
1643
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1915
已经提足折旧的固定资产的改建支出计入长期待摊费用,按一定的期限摊销 查看全部回复
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是企业所得税么 查看全部回复
2123
同学你好,建议还是修改固定资产原值,同一个固定资产对应一个资产编码就可以,也利于固定资产盘点 查看全部回复
2413
1786
100万 查看全部回复
1436
2019年12月31日甲公司计提了1000万元的预计负债,借 营业外支出 1000万 dai 预计负债 1000万。2020年3月5日(财务报告尚未批转报出)法院判决需要赔偿1200万元,借 预计负债 1000万 营业外支出 200万 dai其他应付款 1200万 查看全部回复
1864
10%计提了坏账准备,借 信用减值损失 5 dai 坏账准备5,确定款收不回来了,借 坏账准备5 dai 应收账款5,借 营业外支出 45 dai 应收账款45 查看全部回复
2102
可以根据利润表和上一季度的所得税报表算一下 查看全部回复
1438
那知道原来的固定资产花了多少钱么,什么时候购进的 查看全部回复
2429
借:应付职工薪酬一应付职工工资 dai:应交税费应交个人所得税 其他应收款社保(个人部分) 银行存款 查看全部回复
同学你好,你计提成本的时候按照含税价计算进项金额,成本按照不含税计提,税额可以放在应交税费-预提进项税科目 查看全部回复
2697
79.16是多久的折旧 查看全部回复
2093
孙老师
你好同学,资金账簿是记录资金流动的,与利润表还是有一定差异的 查看全部回复
1961
像是更正分录,原来把研发人员的工资直接进了成本,现在更正进了开发支出 查看全部回复
2048
安妮老师
直线法折旧:(账面价值减去残值)?年限,直线法1-3年一样都是48000元,第四年用剩余账面价减去减值的,得出账面价值减去残值,在?2。后两年每年提折旧41280元 查看全部回复
待处理财产损溢科目是资产盘点时,账实不符用的过渡科目 查看全部回复
2120
夏老师
不需要拆,都按租金开票入账 查看全部回复
4101
按你的分录,一借一dai,等于说没有体现销售返利 查看全部回复
2411
这三个费用全部计入固定资产吗?是的 查看全部回复
5201
借 固定资产清理 累计折旧 dai 固定资产 借 银行存款等 dai 固定资产清理 应交税费-应交增值税销项 固定资产清理余额结转到 资产处置损益 查看全部回复
1773
安叔老师
不需要调整已经计提的折旧,可以在取得新发票当月凭借新发票重新做账,冲销原分录, 查看全部回复
3018
不可以,要先计提 查看全部回复
2960
哈哈老师
您好,一般如果核算不是特别细的话,就不用分那么详细计提 查看全部回复
2461
不会,固定资产没有报废或者销售前都在账面 查看全部回复
2105
代扣代缴个税17.61,借 应交税费-应交个人所得税 17.61 dai 银行存款17.61 查看全部回复
2852
我8月计提了工资,包含员工和老板的工资,计提时要有老板的 查看全部回复
2457
对的 查看全部回复
2288
税务师晓雨
固定资产工作量法是按照全年的预计总共作量计算出一个平均值,并不是说不用就没有折旧 查看全部回复
1370
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
2324
是应收账款计提了坏账准备么 查看全部回复
2439
如果是小企业会计准则,借 银行存款 dai 其他收益 查看全部回复
2013.12?这个时间没有写错吗? 查看全部回复
2251
计提工资、社保,借 管理费用等 dai 应付职工薪酬-工资 -社保 公司承担部分 缴纳社保时,借 应付职工薪酬-社保 其他应付款-个人部分 dai 银行存款 查看全部回复
2112
不用计提 查看全部回复
2049
需要,记到税金及附加 查看全部回复
1331
印花税一般不需要计提的 查看全部回复
1778
你说的税是增值税么,小规模增值税不用计提的,实际缴纳时借 应交税费-应交增值税 dai 银行存款,享受税收优惠的,借 应交税费-应交增值税 dai 营业外收入/其他收益 查看全部回复
1941
你好,一般是通过红字冲销,即做原分录的负数 查看全部回复
2233
刘淑萍
退回的医保单位部分是否还需要缴纳给社保局呢 查看全部回复
1782
需要的 查看全部回复
2287
之前申报的时候缴纳过吗? 查看全部回复
2421
首先确定折旧方法,折旧年限 查看全部回复
2782
2311
计提,借 所得税费用 dai应交税费-应交企业所得税 。缴纳,借 应交税费-应交企业所得税 dai 银行存款 查看全部回复
1857
不需要了 查看全部回复
1748
经济补偿按劳动者在本单位工作的年限,每满一年支付一个月工资的标准向劳动者支付。六个月以上不满一年的,按一年计算;不满六个月的,向劳动者支付半个月工资的经济补偿。 查看全部回复
1904
这种方式可以,但是就是有些麻烦 查看全部回复
3351
你的意思是属于当年度的费用,没有及时入账 查看全部回复
2358
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