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patience
研发费用发生时,如果是费用化支出,借 研发支出-费用化支出 应交税费-增值税进项 dai银行存款,月末将“研发支出——费用化支出”科目的余额转入“管理费用”科目,借 管理费用-研发费用 dai 研发支出-费用化支出 查看全部回复
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你的意思是用过路费发票代替么 查看全部回复
4800
andy老师
你们是高新企业? 查看全部回复
4386
云峰老师
同学你好,可以的。 查看全部回复
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同学你好,可以的。 借管理费用 借营业外支出 -负数 查看全部回复
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同学你好,不需要调账。只要金额与去年没有发票时作的一样。 你可以借以前年底损益调整 dai以前年度损益调整,摘要写上收到发票。 查看全部回复
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同学你好,单位在收到上缴国库款的时候,账务处理是 借:银行存款, dai:应缴财政款 把收到上缴国库款的款项上缴国库的时候,账务处理是, 借:应缴财政款 dai:银行存款。 查看全部回复
3852
许老师
小企业会计准则还是企业会计准则呢 查看全部回复
3986
wam
现在调整 dai:应收账款 红字 货:其他收入 查看全部回复
4278
可以的这样。 查看全部回复
3626
你这样不规范 查看全部回复
1573
李伟老师
银行存款就是银行账户里面的存款,不含其它应收和其他应付 查看全部回复
4920
小妮老师
我们这有一个业务,对方不需要开发票也不需要收据,我只有一张银行回单,可以做账务处理吗,可以 查看全部回复
2981
高老师
红冲6-12月分录,根据发票信息在元月份入帐 查看全部回复
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同学你好 非常好。 查看全部回复
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tammy老师
不可以 查看全部回复
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保证金对方还会给你们开票吗? 查看全部回复
2487
甘老师
有直接外购的咨询服务就做成本,没有就不列,员工的工资一般是计入管理费用的 查看全部回复
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你们没有扣除,那么1月收回应扣除的个税 借:银行存款1600 dai:应交税费/个税1600 借:应交税费/个税1600 dai:银行存款1600 查看全部回复
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应付账款核算的是对方已提供相关的服务金额 查看全部回复
3371
Leaf
计入应收账款 同时计提税金 查看全部回复
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这个金额大吗? 查看全部回复
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如果你的主营是研发,研发收入计入主营业务收入,与此对应的研发支出计入主营业务成本 查看全部回复
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12月的工资应在12月计提入成本费用 查看全部回复
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你可以把结转本年利润和未分配利润分录删了以后,把账务调整了再重新结转 查看全部回复
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你可以先看每个月账上和银行对账单的差异 查看全部回复
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是什么原因退回 查看全部回复
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建筑工程的合同履约成本,按期确认后就是主营业务成本 查看全部回复
1706
颜老师
我们一般情况下这样 查看全部回复
2945
正在看 查看全部回复
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借:预付账款 dai:银行存款 年末暂估入账 借:主营业务成本暂估 dai:预付账款 查看全部回复
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对 查看全部回复
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孙老师
现在没过申报期,可以调一下账,更正一下申报表 查看全部回复
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权益法核算,没达到控制不用合并 查看全部回复
1653
安叔老师
领用可以计入借生产成本,dai原材料,等完成后,借库存商品 dai生产成本 查看全部回复
2793
哪里有问题 查看全部回复
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银行待结转科目没有这个科目的, 查看全部回复
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那为什么签订设备采购? 查看全部回复
2333
用以前年度损益科目进行调整 查看全部回复
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是什么业务呢, 查看全部回复
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可以的,亲,只要计算准确,有差异到时要通过以前年度损益 查看全部回复
2628
因为做了利润分配的调整 查看全部回复
4035
导科目余额表就可以 查看全部回复
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你好,可以进行红冲,后面的计算表等附件附好 查看全部回复
4340
这张凭证没什么问题 查看全部回复
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现在要求是开具发票据实开具 查看全部回复
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稍等,看下你的问题 查看全部回复
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未取得发票时 借:管理费用 4128.44 dai:应付账款暂估 4128.44 回票后,预付与应付对冲。 或红冲暂估,再按公司的方法摊销也可 查看全部回复
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同学你好,什么原因。不是我们的工资是吧? 查看全部回复
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你按照实际成本结转即可 查看全部回复
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一、收款拨款 借银行存款 dai财政拨款收入 同时 借资金结存 dai财务拨款预算收入 查看全部回复
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写分录吗 查看全部回复
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同学你好 把公司所以资产转让、负债偿还后,有所得的缴纳所得税后分配 查看全部回复
2850
燕子老师
同学你好,按照你的意思就是之前每个月做的管理费用~水电费50金额是不对的,相当于你是按照含税价做的费用,你现在收到发票以后就直接把之前你做的管理费用~水电费金额红冲掉,然后按照发票金额重新做一个不含税的分录上去就可以了 查看全部回复
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事业单位社会保险核算的会计分录为:1、计提时,借:事业支出-基本支出-工资,dai:应付职工薪酬-工资应付职工薪酬-社保(个人部分);2、发放工资时,借:应付职工薪酬-工资,dai:银行存款;3、代缴社保时,借:应付职工薪酬-社保(个人部分)业务活动费用(这是缴纳的社保单位部分),dai:银行存款 查看全部回复
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这个是退休工资,如何后期需要转给老板个人,dai其他应付款 查看全部回复
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收到退款时,借:管理费用-房租(-10万) 借:银行存款 查看全部回复
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老师再看你的图片 查看全部回复
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厚积薄发
你们是小规模还是一般纳税人呢? 查看全部回复
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同学你好,暂估原材料入库,发票来了以后直接红冲原来暂估原材料入库的分录,再做一笔正常的分录上去即可 查看全部回复
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同学你好,购入时先计入在建工程,安装调试后再转入固定资产 查看全部回复
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计提一个月工资,发放的时候四个月 查看全部回复
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后期还支付吗? 查看全部回复
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是卖出去的货物成本 查看全部回复
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实际还没有给人家付款 查看全部回复
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12月发生了销售业务,已经开票做收入了,像对应的就需要结转成本 查看全部回复
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可以先不入账,1月份再入账 查看全部回复
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收到发票时,借:管理费用等科目 dai:应付账款;付款50%时,借:应付账款 dai:银行存款 查看全部回复
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是的 查看全部回复
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如果是本年实际发生的费用,一次性结转完 查看全部回复
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一般纳税人么,运费400不是专票吧,材料尚未到达,借 在途物资 60000+400 应交税费-应交增值税进项 7800 dai银行存款 材料已验收入库 借 原材料 dai 在途物资 查看全部回复
3094
你们的包装物不是单独计价的吧? 查看全部回复
2260
主要是公司发生的人力成本 查看全部回复
2934
只开劳务,那么主要成本就是人工工资 查看全部回复
1714
银行存款是不等于营业收入的,除非收入都直接收款,没有挂账。 查看全部回复
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是种植蓝莓的,蓝莓苗木是应该入生产性生物资产 查看全部回复
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费用类增加在借方,是收到所以费用减少就是dai方了 查看全部回复
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定期的银行存款还应该继续在“银行存款”科目中核算 查看全部回复
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同学你好,建议未成立公司期间由其个人提供合同,然后乙成立后再由乙与公司签订。 查看全部回复
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同学你好 那需要让他重新开具,亲 查看全部回复
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借:营业外支出-捐赠20000 dai:银行存款20000 查看全部回复
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借预付帐款等 dai银行存款 查看全部回复
1970
同学你好,从代账手里把账接回来那么交接的时候账户余额肯定要和会计账面进行核对的,这样也是为了区分责任。首先银行余额不符是肯定不行的,建议问下代账会计是不是编制的有余额调节表?如果有调节表的话让他把表格给你;现金的话这个不用太纠结,反正实际现金又不在你的手里,如果每次都是老板自己报销付钱什么的,那现金你就正常做做账就好了 查看全部回复
7730
清岚
可以 查看全部回复
2541
同学你好 马上发过去 查看全部回复
2622
降低公司所得税的方法包括: 1、合理利用企业组织形式,进行企业所得税的纳税筹划,比如有限公司和个人独资企业,比较其计税方式与税率,特别是注意两种企业组织下的临界点金额控制。 2、认真研究国家政策,利用产业优惠进行纳税筹划,以达到减少企业所得税;比如,小型微利企业所得税优惠政策,高新技术企业所得税优惠、安置伤残人员就业的补助优惠等。 3、充分利用公司的分立,以达到小型微利企业的标准来进行税收筹划;研究把企业分立,拆分成若干小型微利企业,以达到减少企业所得税的目的。 4、根据公司经营规模,合理地控制并匹配相关费用列支,以达到减少企业所得税的目的;比如,广告与业务宣传费、业务招待费的列支是存在一定额度的,要充分加于利用。 查看全部回复
2201
分包出去的按照你的成本来处理 查看全部回复
3142
可以的,如果人工工资跟公司经营收入直接相关,这样是可以的。 查看全部回复
8525
日常研发的过程中是应该将相关人员,材料,折旧摊销等费用归集到研发支出中去 查看全部回复
2897
杨老师
不能,银行存款未退回 查看全部回复
3779
当时是有法人代垫的款项还是? 查看全部回复
2685
净利润=2000+1000-1400-700-25-130-30-260-36-15=404 查看全部回复
4224
合同履约成本期末借方余额,反映企业尚未结转的合同履约成本,即表示该项目的存货。 查看全部回复
5205
借:原材料42000 应交税费应交增值税进项税额6800 dai:银行存款48800 查看全部回复
2299
2205
借:固定资产 102000 应交税费-应交增值税(进项税)17000 dai:银行存款119000 查看全部回复
4243
你好 融资租赁公司应按分期收款销售货物,按照合同约定的收款日期分期确认收入。 查看全部回复
3167
也可以的 查看全部回复
2422
工程安装服务的主营业务成本手工账可以按照费用支出的明细入账 查看全部回复
2499
借:实收资本200000 dai:银行存款 查看全部回复
2409
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