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高老师
19年开具销售发票当期缴纳增值税了,是吗? 查看全部回复
13824
吴老师
可抵扣额为(100000*0.09+10000*0.09)*0.4 查看全部回复
12933
哈哈老师
嗯 查看全部回复
7650
andy老师
开票的时候选择免税 查看全部回复
9702
税务师晓雨
根据《财政部 国家税务总局关于印发(农业产品征税范围注释)的通知》(财税[1995]52号)规定:林业产品是指乔木、灌木和竹类植物,以及天然树脂、天然橡胶。林业产品的征税范围包括:1、原木。是指将伐倒的乔木去其枝芽、梢头或者皮的乔木、灌木,以及锯成一定长度的木段。锯材不属于本货物的征税范围。所以,木板应适用13%的税率。 查看全部回复
15723
王苗苗老师
你的供货方是因为是小规模企业,所以给您开的3%的专票么? 查看全部回复
7056
李伟老师
是可以的,换算下就可以享受抵扣 查看全部回复
6927
稍等,老师这边看一下哦 查看全部回复
9264
您是小规模企业还是一般纳税人,开票的时候是开的免税票还是有税率的发票 查看全部回复
8851
亲,你们取得是普通发票,你们是需要按照含税价入你们的库存商品的呢, 你们销售出去是需要按照不含税的金额确认收入的呢,你们的主营业务收入=178/1+税率(或者是征税率) 。然后在按照含税价的成本 结转你们的主营业务成本。 查看全部回复
7847
亲,需要把有税率的红冲,开具免税的发票的亲。 查看全部回复
9894
如果是需要对方进行确认的情况(例如:销方录入待购方确认、购方录入待销方确认),对方纳税人登录电子税务局后需通过【开票业务】-【红字发票开具】-【红字发票确认信息处理】,或者通过【税务数字账户】-【红字信息确认单】-【红字发票确认信息处理】模块进行处理。 查看全部回复
410
融资性售后回租,是指承租方以融资为目的,将资产出售给从事融资性售后回租业务的企业后,从事融资性售后回租业务的企业将该资产出租给承租方的业务活动。" 另根据《财政部、国家税务总,局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)第二十七条规定∶"下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣∶(六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 因此,融资性售后回租服务属于dai款服务,取得对应进项税额不可以抵扣。 查看全部回复
635
李可可
销售了一辆二手车,车价总合计是180000么 查看全部回复
468
800*0.06=48 查看全部回复
662
医疗机构提供的医疗服务免征增值税。 医疗机构,是指依据国务院《医疗机构管理条例》(国务院令第149号)及卫生部《医疗机构管理条例实施细则》(卫生部令第35号)的规定,经登记取得《医疗机构执业许可证》的机构,以及军队、武警部队各级各类医疗机构。具体包括:各级各类医院、门诊部(所)、社区卫生服务中心(站)、急救中心(站)、城乡卫生院、护理院(所)、疗养院、临床检验中心,各级政府及有关部门举办的卫生防疫站(疾病控制中心)、各种专科疾病防治站(所),各级政府举办的妇幼保健所(站)、母婴保健机构、儿童保健机构,各级政府举办的血站(血液中心)等医疗机构。 查看全部回复
874
理论上是可退的 查看全部回复
934
杨老师.
我企业国际货代公司 基本销项全部免税 公司租房办公的物业费和房租费的进项能抵扣么(你们有其他的交税的项目吗?没有的话,不可以抵扣,有的话计算抵扣) 查看全部回复
1012
wam
不是说怎么调整,你企业需自查,是否存在成本投入与实际情况不符?既然有这个提示,说明企业的成本投入核算与同行业存在较大差异 查看全部回复
703
孙老师
你们是对平台和酒店,都收介绍费吗? 查看全部回复
615
你是公司,不涉及个税 查看全部回复
640
吴萌老师
社区居委会需要确认租金收入。根据相关规定,租金收入应按交易合同或协议规定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。在2023年收到租金时,社区居委会可以将其确认为预收账款,然后在2024年按照租赁期限分期确认收入。 查看全部回复
881
往银行交保证金的 借:其他货币资金(收到的其他与经营活动相关的现金)dai:银行存款(支付的其他与经营活动相关) 查看全部回复
469
购买价格都是一样的,是的 查看全部回复
1266
xinyue
支付的车船税直接计入税金及附加科目。 查看全部回复
1188
王佳丽
借费用-2600 dai应付-2600 借银行500 费用2100 dai 应付2600 查看全部回复
1063
需要知道税率是多少 查看全部回复
858
申报数据你们改不改? 查看全部回复
489
可以,做进项税转出,都做到费用就可以 查看全部回复
843
你收发票是吗?如果有内部审计的话,会有风险(内部审计一般将应取得专票未取得列入风险点) 查看全部回复
827
根据《财政部 税务总局关于简并增值税税率有关政策的通知》(财税〔2017〕37号)第二条、《财政部 税务总局关于调整增值税税率的通知》(财税〔2018〕32号)第二条、《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)第二条规定,纳税人购进农产品,从依照3%征收率计算缴纳增值税的小规模纳税人取得增值税专用发票的,以增值税专用发票上注明的金额和9%的扣除率计算进项税额;纳税人购进农产品用于生产或者委托加工13%税率货物的,按照10%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
1392
安叔老师
有些价格是不含税的销售价格,具体以双方协议为准 查看全部回复
1334
没有交易退款 借:预收账款 dai:银行存款 营业外收入 查看全部回复
1175
你们收到还是开出? 查看全部回复
1394
正常是房东缴纳,不过特殊情况下是使用人缴纳 查看全部回复
822
黄仁淇
发票应当开了有问题 查看全部回复
1300
你是指解除劳动关系取得一次性补偿收入 查看全部回复
709
一般纳税人服务业开普票税率和专票一样吗,如果是同一项业务的话,是的,比如技术服务,是6% 查看全部回复
999
1.具体的比例根据你们自己内部的管理定2.毛收入-成本=毛利 提成=毛利*提成比例 3.怎么指定比例根据你们内部的情况设置,不同的业务涉及到的比例是不同的 查看全部回复
952
购进一笔不需要 查看全部回复
4101
借:管理费用/原材料 (根据发票内容进相关的费用成本类科目) dai:应付账款 查看全部回复
482
你好,一般是6个点 查看全部回复
1341
问题中是不含税2%,给的30万元需分开 查看全部回复
1271
夏老师
借应付帐款 财务费用 dai银行存款 查看全部回复
777
COCO老师
你是什么疑问? 查看全部回复
634
只要汇算清缴前发放的,就可以进行税前扣除 查看全部回复
1249
稍等 查看全部回复
1038
木言
大类不一样的不可以开在一起;代收的保险按经济代理服务是可以的 查看全部回复
1283
1、同类同期dai款利率以哪里的数据为准?在哪里查询?(原则上,本省的有金融资质的银行、dai款公司、信托公司出具的同类dai款业务的利率证明都可以。如果本身集团企业有其他dai款的话,只要你的利息金额不高于这个dai款利息,相关的利息支出单据,借据也可以做证明,都没有的话,查人行的LPR,这个相对会低一些) 2、当双方独立交易时不受债资比限制,可全额扣除。此处如何判断双方是否为独立交易?需要通过哪些资料举证?(税务看的点就是交易双方所得税税率是否一致,不能是一方25%,另一方在税收洼地,有税收优惠政策) 查看全部回复
1098
经办人根据第二张金额退回款项,意思是先支付了3400,后来又退回了,是么 查看全部回复
786
可以不用账务处理 查看全部回复
1058
没有报销,怎么取得发票的 查看全部回复
1155
如果公司是科技型中小企业的话,是需要填报这个的 查看全部回复
949
税率现在小规模是1%,如果是蔬菜等按照免税政策,如果是其他的按照1% 查看全部回复
1095
税务上认定开票就需要确认收入 查看全部回复
1101
有发票么 查看全部回复
1067
借:工程施工-合同成本-人工费 dai:应收账款 查看全部回复
1145
发票内容是客运服务的话,取得电子普票的话,可以的 查看全部回复
883
449000/1.13=397,345.13 查看全部回复
756
李凤
25栏是你实际要交的上期税额 税费都是次月申报 查看全部回复
626
要看你的实际业务是啥 查看全部回复
1381
dai款利息资本化的话是计入资产了 查看全部回复
948
1.借:其他货币资金100dai:银行存款100 2.借:应收票据187462 dai:应收账款187462 查看全部回复
安装9% 设备13% 查看全部回复
1047
一般纳税人开普票需要交税么,如果不是开具免税发票的话,是需要核算增值税的 查看全部回复
2910
你们开具还是你们收到? 查看全部回复
1158
1打款借:预付账款418800dai:银行存款418800 收发票 借:在建工程403800dai:预付账款 403800 收保证金借:银行存款15000dai:其他应付款15000 查看全部回复
977
tammy老师
销售文具不存在免税 查看全部回复
1165
可以 查看全部回复
1296
算成本 查看全部回复
801
看你们合同怎么签的,合同如果没有体现单独的场地租赁,就可以一起开服务费发票6%, 查看全部回复
2223
免什么税? 查看全部回复
655
正常你们应该给供应商开服务费发票,供应商给客户开销售发票 查看全部回复
1613
不含增值税金额 查看全部回复
1230
夏东
是哪一方面的活动产生的费用 查看全部回复
1054
原则上,退还的时候,你们给对方开收据就行 但是有的时候甲方比较强势,就要原件,那就把原件拆下来复印一份复印件粘到凭证上,上面备注原件已归还甲方,拿走原件的人在复印件上签字 查看全部回复
1204
先自查一下有没有漏申报的税费 查看全部回复
1107
可以的 查看全部回复
943
那23年的汇算清缴需要根据折旧金额做纳税调增吗?需要 查看全部回复
682
可以抵扣的,计入职工教育经费 查看全部回复
1082
颜老师
是要罚你们么 查看全部回复
1037
像销售使用过的汽车,小规模纳税人是I% 查看全部回复
1380
看什么样的合同内容,广告设计加制作一起,可以开广告设计费 查看全部回复
1422
看下你的5050表单 查看全部回复
1565
进口号,如果是进口车必填,不是进口车不用填 查看全部回复
1489
少了300就不需要扣8.59的个税了么 如果是的,就需要返还给员工,同时更正个税申报 查看全部回复
1110
客户实际消费12500,然后多转了13400,然后需要扣掉10%的税点后返还给客户,那就13400-1340=12060给客户即可 查看全部回复
1045
总资产增长率=(年末总资产-年初总资产)/年初总资产,如果剔除政府补助,就把公式中总资产中涉及政府补助部分减去 查看全部回复
意思是实际承运人把运输发票开给了公司 查看全部回复
1177
小规模季度不超30万 查看全部回复
1656
易老师
1730
内账上是要按内部销售单据做账 查看全部回复
1375
属于旅客运输服务,取得增值税电子普通发票可以抵扣增值税。 运输服务客运服务费1%普票可以抵扣吗,取得增值税电子普通发票可以抵扣 查看全部回复
1015
哪里的企业,意思是算个税时能税前扣除么 查看全部回复
1195
您好,哪里的企业 查看全部回复
包括个人缴付符合国家规定的企业年金、职业年金,个人购买符合国家规定的商业健康保险、税收递延型商业养老保险的支出,以及国务院规定可以扣除的其他项目。 查看全部回复
1105
纳税人购进农产品,扣除率为9%。纳税人购进用于生产或者委托加工13%税率货物的农产品,按照10%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
1405
在税务数字账户,全量发票模块,查询 查看全部回复
1570
Harry老师
你好,净资产收益率是净利润与平均股东权益的百分比,是公司税后利润除以净资产得到的百分比率,该指标反映股东权益的收益水平,用以衡量公司运用自有资本的效率。指标值越高,说明投资带来的收益越高。通常要扣除政府补助,扣除后该指标值会进一步降低。 查看全部回复
907
扣除员工卖xx运费208元,为什么要扣除,有相关证明么 查看全部回复
1243
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