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venus老师
这个需要国内申报的,现在挂账处理 查看全部回复
4014
谭老师
租金租金还是交通补贴? 查看全部回复
3181
tammy老师
8500是应发工资还是实发工资 查看全部回复
3006
归老师
只要年度实发工资总额和申报额一致就可以 查看全部回复
3745
小小
如果是给你们财务人员的奖励,不需要交个税 查看全部回复
4121
易老师
要选杭州的 查看全部回复
3544
高老师
计提分录 借:管理费用/制造费用等 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
2652
如果签订劳动合同就可以按工资薪金申报 查看全部回复
5103
借银行存款 dai其他应付款法人名字 借,应交税费应交企业所得税 dai,银行存款 查看全部回复
2703
你要了解清楚是什么原因导致出现负数 查看全部回复
3150
工资少了 费用/成本不也需要减少么? 这是差错更正 所得税倒是不用调整 因为所得税本来就是按实际发放数扣除的 查看全部回复
2395
借银行存款dai其他收益dai应交税费应交增值税销项 查看全部回复
3743
是个税还是个税手续费 查看全部回复
3108
木言
问题描述得不是很清晰。为什么做进项税转出?这个月又开了对应的票是你们对外开还是别人开给你们? 查看全部回复
2797
代收的工资做代收代付 查看全部回复
3433
开了什么对应的票? 查看全部回复
2484
绾绾
费用如果奖励财务人员入其他应付 查看全部回复
2640
不是 查看全部回复
3357
哈哈老师
借应交税费应交个人所得税 dai银行存款 查看全部回复
3779
假如都是管理人员,计提的时候 借管理费用工资36961.8 dai应付职工薪酬工资36961.8 发放时候, 借应付职工薪酬工资36961.8 dai银行存款35278.52 其他应付款代扣医社保(代扣的金额合计) 应交税费应交个税70.85 查看全部回复
2715
小智
你发截图一步一步说吧 查看全部回复
4402
大宁老师
这个大部分公司都是这么处理的哦 查看全部回复
3058
这个人是管理人员,计提工资的时候, 借管理费用工资,8450 dai应付职工薪酬工资8450 发工资的时候 借应付职工薪酬工资8450 dai银行存款8000 dai其他应付款代扣医社保360 dai应交税费应交个人所得税90 公司承担的社保计提 借管理费用医社保800 dai应付职工薪酬医社保800 缴纳医社保 借应付职工薪酬医社保800 借其他应付款代扣医社保360 dai银行存款1160 查看全部回复
4112
可以更正 查看全部回复
3732
计提时:例如为管理人员1月份工资 借:管理费用 5500 dai:应付职工薪酬5500 发放工资时: 借:应付职工薪酬5515 dai:银行存款5500 应交税费-应交个人所得税15 缴纳个税时: 借:应交税费-应交个人所得税15 dai:银行存款 15 结转承担的员工个税 借:营业外支出 15 dai:应付职工薪酬15 查看全部回复
3899
代扣代缴的个税是你们公司出是吧 查看全部回复
2897
借应付职工薪酬 dai应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
4077
看金额范围的 查看全部回复
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一般21年的年终奖要在申报21年个税时申报的 查看全部回复
4227
李伟老师
个人就是身份证、合同等,公司营业执照、公章、合同等,具体还需要什么资料需要联系当地税务局,每个地区规定存在差异 查看全部回复
4136
按实际的金额填写, 查看全部回复
3230
作废的发票没有入账吧 查看全部回复
3570
Annina老师
是的 查看全部回复
个人的个税是负数嘛? 查看全部回复
5819
这位员工自己还有别的单位在正常领工资是嘛? 查看全部回复
3746
Amy老师
一般不会罚款,只会影响公司的纳税信用等级。70一90分是B级。可以咨询下主管税务机关是否能进行纳税修复,进行纳税修复需要提供什么资料。 查看全部回复
4350
个税公司承担的进营业外支出,所得税汇算调增 查看全部回复
2996
微尘
可以 查看全部回复
4401
Yan
借 银行存款 dai 其他业务收入或营业外收入 应交税费-增值税 查看全部回复
3728
你这是什么工资 查看全部回复
3986
可以单独计算个人所得税,如果是工资低于6万的,就并到工资薪金申报就行了,年终奖高的,平时工资也高的,奖金就单独采用全年一次性奖金来计算 查看全部回复
3797
更正申报要写原因吗? 查看全部回复
3895
刘老师
借:应交税费-应交增值税 dai:营业外收入 查看全部回复
2891
你之前怎么做的? 查看全部回复
3809
而已老师
少计提的就补提,多支付了,下期就更正。 查看全部回复
4027
新员工12月是有工资的,要报上去 查看全部回复
5199
可以申请退税 查看全部回复
2849
个体工商户不管有没有收入都要按时报税,报季报 查看全部回复
3940
安叔老师
与计提的金额有差额么,后面按照实际金额差调整即可 查看全部回复
3883
对方开票本该对方交的税你们承担了,做营业外支出,所得税调增 查看全部回复
4017
做营业外支出,所得税调增 查看全部回复
借:利润分配-未分配利润 dai:利润分配-提取盈余公积 补提的摘要注明补提年份 查看全部回复
3753
有的税务可以抵 查看全部回复
2884
正常做,更正申报个税 查看全部回复
2785
张老师
你主管的意思应该是即使用完以前年度损益调整,其最后的合并分录就相当于做相反分录 查看全部回复
4128
如果是自然人股东转让股权的,由股东自己出钱交个税,公司代扣代缴,如果公司承担了,进营业外支出,所得税汇算调增 查看全部回复
3247
开票的时候:借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税金-应交增值税;没有缴费则做:借:应交税金-应交增值税,dai:营业外收入 查看全部回复
3352
看税务局有没有把这个代开的4000的发票的个税有没有征收,这个税费是否是公司付的,然后公司和这个个人之间是如何协商的。 查看全部回复
4091
Icy 何
城建税是291.26*7%,经营所得的个税是按照累进税率计算的,这里提供的信息没有办法计算哦 查看全部回复
3099
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用/工程施工/合同履约成本等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3167
对方可以暂估成本 查看全部回复
3334
多计提的冲回,多发放的要么收回要么从下月工资中扣除 查看全部回复
3291
个税一般是全员全额申报的 查看全部回复
4231
建议冲销原计提错误的凭证,然后按照对的金额重新做计提凭证即可 查看全部回复
3272
你可以在自己的电子税务局发票代开模块输入具体数据看看具体税费种 查看全部回复
4187
mila老师
个人代开劳务费发票时交税情况通常如下: 1、增值税:征收率为3%、1%(疫情期间),未办理税务登记或临时税务登记的小规模纳税人,每次销售额未达到500元的免征增值税,达到500元的则需要正常征税; 2、城建税(7%、5%、1%)、教育费附加(3%)、地方教育费附加(2%):如果未缴纳增值税不征收附加,缴纳了增值税的会征收,同时享受减半征收规定; 3、个人所得税:代开时不扣缴个税,由支付方代扣代缴。(实际征收中,有的税局会按照一定比例核定征收,具体以税局实际征收为准); 4、印花税:业务属于印花税的列举范围的需要按规定交纳。 参考政策:《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税[2016]36号)附件1:第六章第五十条第(二)项; 《财政部 税务总局关于支持个体工商户复工复业增值税政策的公告》(财政部 税务总局公告2020年第13号); 《财政部 税务总局关于延长小规模纳税人减免增值税政策执行期限的公告》(财政部 税务总局公告2020年第24号); 《印花税暂行条例施行细则》(财税字[1988]255号)第十七条。 查看全部回复
6424
借:应付职工薪酬 dai:银行存款 应交税费应-交个人所得税 查看全部回复
3979
你是购买方么 查看全部回复
4263
不需要了 查看全部回复
6337
3897
张瑞峰
借管理费用 dai应付职工薪酬-福利费(物业+税金) 借应付职工薪酬 dai银行存款(税金部分) 其他应付款(员工代垫物业费) 查看全部回复
4407
借:其他应收款-某股东 dai:应交税费-应交个人所得税 缴纳时借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3467
筱粒老师
计提工资社保公积金,借:成本费用类科目,dai:应付职工薪酬 支付社保公积金借:应付职工薪酬,其他应收款,dai:银行存款 支付个税借:应交税费-应交个人所得税,dai:银行存款 发放工资借:应付职工薪酬,dai:其他应收款,应交税费-应交个人所得税,其他应付款(食宿费),银行存款 查看全部回复
4241
根据你上个月所做分录,对于多计提的部分做负数冲减。会计科目不变,只是冲减的金额用负数表示 查看全部回复
3930
如果是个人对外出租是财产租赁,应纳个税=22430*(1-20%)*20%,结果你算下 查看全部回复
4670
对,是这样的 查看全部回复
3203
小梦老师
什么业务销项税减免 查看全部回复
3759
Afei老师
一般会计的做法是:随着工资发放月做个税采集,该员工在3月入职,您4月发3月的工资,在4月申报缴纳3月的个税,在4月做首次采集 查看全部回复
7054
计入营业外支出 借:营业外支出 dai:银行存款 查看全部回复
2589
可以将之前做进项税待抵扣的凭证作为附件 查看全部回复
3188
如果金额不大,或者执行小企业会计准则,多计提的金额直接调整到发现当期。会计科目及方向与当时计提的一样,只是金额多计提的数据且用负数表示 查看全部回复
3992
清岚
您是在今年修改的吗? 查看全部回复
4131
进项税多计的原因是什么? 查看全部回复
2917
按照个人财产租赁所得纳税 查看全部回复
4807
对也不对。这里还是需要看具体地区,例如如果某个地区的职工平均月工资只有2000元,那么住房公积金的上限则为2000*3*12%=720元,那么很可能你即使月薪是18000元,实际也没办法缴纳2160元的公积金。在不讨论其他因素的情况下,这样最后算下来你的工资薪金部分的税率就不止4.42%了。这里只是将老板的收入分别通过工资和奖金的形式分别人为地控制在适用税率10%以内的,但是这里需要注意的是全年奖金一次性扣除的规定目前是截止到今年年底的,以后会否将奖金并入工资薪金还不确定。 查看全部回复
4995
现在是直接在电子税务局里面操作 查看全部回复
5041
可以的 查看全部回复
18855
在电子税务局,更正申报里面查找 查看全部回复
3906
这几张发票分开做账 查看全部回复
5254
悠悠老师
今天晚上12点才过申报期 你可根据实际 更正申报 查看全部回复
4134
计提的时候,借管理费用-工资 dai应付职工薪酬 借应付职工薪酬 dai应交税费应交个人所得税 查看全部回复
3636
andy老师
如果你的工资发放的是正确的,那么借:应付职工薪酬-工资 借:应交税费-个人所得税 负数 查看全部回复
4149
做的有工资直接发就好了,给法人发工资也是税收筹划的一种 查看全部回复
5610
同学这个谁需要交个税就让用谁的账户付款吗 查看全部回复
5250
如果是实现了收入,借:应收账款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税 借:应交税费-应交增值税 dai:钱 借:税金及附加 dai:应交税费-附加税 借:应交税费-附加税 dai:钱 查看全部回复
4268
需要按照财产租赁缴纳个税,财产租赁所得,以一个月内取得的收入为一次。每次收入不超过四千元的,减除费用八百元;四千元以上的,减除百分之二十的费用,其余额为应纳税所得额。适用比例税率,税率为百分之二十。 查看全部回复
5939
王苗苗老师
借:相关成本费用 dai:钱 查看全部回复
3163
李钢老师
那就是个税申报错了,更改申报表即可 查看全部回复
4145
那你更正申报的报表,应补退税额哪里是不是负数或者说多于实际缴纳的金额? 查看全部回复
5525
夏老师
无三方协议扣款,可以选择银联方式,通过银行卡划转 查看全部回复
4833
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