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小米
现在修改就行。 查看全部回复
1271
patience
没有找到以前年度损益调整这个科目,公司采用的应该是小企业会计准则,可以直接通过利润分配-未分配利润科目调整 查看全部回复
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杨老师
可以 查看全部回复
2007
andy老师
"其他综合收益"是企业未在损益中确认的各项利得和损失扣除所得税影响后的净额.即直接计入所有者权益的利得和损失. "其他权益变动"是被投资单位有其他权益变动,导致的长期股权投资账面价值的增加.只有在权益法核算时才会出现. 查看全部回复
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之前的账可以不用调,之前已经入账的财务费用,借 财务费用 正数 借 财务费用 负数,发票附在后面,摘要栏备注清楚 查看全部回复
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是自产自销的农产品免征增值税,大米是自产的么 查看全部回复
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是入错账了么 查看全部回复
852
安叔老师
调整的报表是否符合实际情况,还是说为了干净些,人为账面调整? 前期是否有相关的税务风险? 查看全部回复
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上个月支付了1.6,做账做了1元,是这个意思吗? 查看全部回复
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多计的固定资产原值要冲销掉 查看全部回复
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王苗苗老师
如果确定应收账款收不回来了,借 营业外支出 dai 应收账款 查看全部回复
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小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1632
云峰老师
离职员工应退部份冲管理费用? 查看全部回复
947
借:银行存款 借:管理费用-社保 负数 查看全部回复
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借:应付职工薪酬-辞退福利 借:应付职工薪酬-工资 负数 查看全部回复
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Lucky
如果金额不大可以不调整,正常做本年损益,如果金额很大,需要调整以前年度损益,借 以前年度损益调整 dai 生成成本-直接材料 查看全部回复
2500
管理费用怎么调整了,为什么要调整 查看全部回复
1782
tammy老师
意思说你暂估的金额少,跟实际收到发票金额不一致 查看全部回复
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设备的用途是什么 查看全部回复
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你们目前用的是小企业会计准则还是企业会计准则? 查看全部回复
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收到发票冲租赁负债 查看全部回复
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之前不平的原因需要查明,然后后面的分录调整未分配利润这个科目 查看全部回复
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实际上这部分支出是公司承担了,是么 查看全部回复
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是不是之前提供应税项目时没有入账确认收入 查看全部回复
2134
收到 查看全部回复
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往来科目有余额 查看全部回复
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是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
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税法没有规定,因税率调整造成的税差由谁承担。目前都是合同双方协商 但是你这个项目,中标执行都在调整后,审计单位要扣税差明显是不合理的,可以争取 查看全部回复
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为什么要扣3%税差 查看全部回复
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季度预缴的现在不能退,等到次年年报汇算清缴后确实需要退税了,可以申请退税。 查看全部回复
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可以直接调整科目,摘要备注清楚 查看全部回复
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木言
总公司不调整,和以前一样并表就可以了 查看全部回复
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月开票额度是税局核定的收入额么 查看全部回复
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合并报表吗?合并报表不调整账,直接调整报表 查看全部回复
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公司是跨省迁移了?那是账上的正确还是申报表上的正确 查看全部回复
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严老师
根据收入成本配比和重要性原则,此项成本支出应在发生年度进行会计处理。 会计处理上可以采取会计差错处理方式,使用以前年度损益调整科目。 在企业所得税汇算清缴上,应根据差错调整后的会计报表,进行更正申报。 审计做完了,会计事务所的处理有两种,一是收回审计报告重新出具,一是在本年度审计的时候,作为会计差错在审计报告里面反映出来,具体可以跟会计事务所协商。 查看全部回复
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其实两个分录都可以 查看全部回复
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机票没做进项全部进费用了吗 查看全部回复
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原则上肯定不能调 查看全部回复
发票没问题只是入账时单位挂错了,可以直接调整科目就可以了,借应付账款-Adai 应付账款-B 查看全部回复
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原来的业务具体是什么 查看全部回复
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多计提的冲回 查看全部回复
2495
异常凭证什么时候收到的 查看全部回复
1906
西贝老师
同学你好,借:进项进:对应成本科目负数,然后本月正常结转增值税,等次月申报的时候这部分就不能再抵扣了,相当于本月缴纳金额比账面大6.6,然后累积申报和账面金额就一致了 查看全部回复
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可以达到目的,但是有一定风险 查看全部回复
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无票收入,不开票不能无故调减 查看全部回复
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发票是正规途径取得的么 查看全部回复
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库存商品哪个明细有这个差异呢,dai方还是借方呢 查看全部回复
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账不用调整,税务申报做纳税调整 查看全部回复
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如果原发票客户没有勾选认证,不用再寄回给客户,只把重开的蓝字发票寄给对方 查看全部回复
1655
11月份?现在10月份 查看全部回复
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同学你好,在11月补做也可以,属于同一个会计年度企业汇算清缴不影响就行 查看全部回复
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今年可以补计提的 查看全部回复
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系统就是设置的营业外收入必须是正数 查看全部回复
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涉及以前年度的损益 需要计入以前年度损益调整 以前年度损益调整 dai方红字营业外收入 查看全部回复
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营业成本增加5万,净利润减少5万,资产负债表的未分配利润减少5万 查看全部回复
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你的不平是指期初未分配+本年利润≠期末未分配了吗? 查看全部回复
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是跨年了吗? 查看全部回复
2016
先查一下为什么会形成差额 查看全部回复
4006
秦枫老师
没有理解你的意思 ,可以理解为你公司对外投资 ,对方分配了股利 ,你公司确认了应收股利和投资收益么?你这个确认的时候就借:应收股利 dai:投资收益了啊! 查看全部回复
2167
上面两家公司都是应收账款,期初借方有余额 查看全部回复
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税控盘维护费280万完整的入账分录是什么 查看全部回复
刘淑萍
因为用成本法进行后续核算,成本法只有分配股利时才进行账务处理。 查看全部回复
1842
wam
达到控制,是成本模式后续计量,不是权益法 查看全部回复
2650
公司承担的个人部分的公积金计入营业外支出 查看全部回复
2316
筹建期招待费,你是怎么入账的 查看全部回复
2723
记反的会计凭证,红字冲销,然后再做正确的会计分录 查看全部回复
2535
2171
九月份直接把这笔分录做反方向就好了 查看全部回复
2170
把原来计提工资的凭证冲红 借:管理费用 负数 dai:应付职工薪酬 负数 原来支付的应付职工薪酬更正为应付账款 借:应付职工薪酬 负数 dai:应付账款 负数 做新的劳务的分录 借:管理费用 dai:应付账款 个税的差额挂往来账 借:其他应收款 dai:应交税费-应交个人所得税 (个税多的话,是这个分录) 查看全部回复
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不需要调整已经计提的折旧,可以在取得新发票当月凭借新发票重新做账,冲销原分录, 查看全部回复
2991
22年的汇算调整后需要补税的,单独补缴22年的所得税 查看全部回复
2206
这个是正常的,差额就是调整金额 查看全部回复
4071
应发工资 查看全部回复
孙老师
你好同学,看到有两列ROE 查看全部回复
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福利费税前扣除金额=10*14%=1.4 查看全部回复
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稍等,老师刚接到你的问题,先看下你的问题哈 查看全部回复
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租赁费有发票么 查看全部回复
2221
成本对应的科目是什么 查看全部回复
2987
上月的增值税是怎么申报的 查看全部回复
2839
是在建工程暂估入固定资产吗? 查看全部回复
1885
可以调整在一个科目里面吗?可以 查看全部回复
2092
你调的是那部分 查看全部回复
2113
是小企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
2847
打开凭证,点击左上角打印 查看全部回复
2634
1.首先要根据具体账务情况做前期重要的会计差错调整,把利润表数据调整成均为0 2.再结合申报期的报表数形成汇算清缴数据的说明文件,反映出年度账套数据如何变成新的报表数据。3.按照新的汇算清缴数据进行纳税。 查看全部回复
3036
可以在今年补计提,是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
3319
工资一般是当月计提当月的 查看全部回复
3017
你是一般纳税人么 查看全部回复
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超过合同约定的话,需要由人资与该教师沟通签订补充协议。但对财务来说,有领导审批的工资发放单,就可以按照正常的财务处理方式入账。借 管理费用 dai应付职工薪酬 查看全部回复
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你好,这个得找专管员问一下,如果长期销售额较大的话是不可以改的 查看全部回复
2384
3144
你2个数写的是一样的? 查看全部回复
2519
现在税务局的要求是什么,进项税转出么 查看全部回复
2878
原计提分录冲销掉,然后按照发票重新入账。 查看全部回复
3196
借以前年度损益调整 dai税金及附加 借利润分配-未分配利润 dai以前年度损益调整 查看全部回复
4424
2283
1建议交接表上写清这个情况,检查税务申报记录 2 对方如果不调整,如果可以补记以前账务就补,如果本身不补记,建议重新建账, 查看全部回复
3571
阿米果
补充分录: 借:应付职工薪酬—工资(应付工资) dai:其他应付款——社保(个人负担社保) 其他应付款——公积金(个人负担公积金) 查看全部回复
1942
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