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李可可
24年汇算清缴后发现有2500元管理费用未冲减预付款,是什么意思,是费用少入了么 查看全部回复
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社保公积金基数每年7月调整么?一般是的 查看全部回复
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andy老师
可以不调整也可以调整 查看全部回复
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wam
不是说怎么调整,你企业需自查,是否存在成本投入与实际情况不符?既然有这个提示,说明企业的成本投入核算与同行业存在较大差异 查看全部回复
811
吴萌老师
社区居委会需要确认租金收入。根据相关规定,租金收入应按交易合同或协议规定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。在2023年收到租金时,社区居委会可以将其确认为预收账款,然后在2024年按照租赁期限分期确认收入。 查看全部回复
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木言
你问的是单位企业所得税汇算清缴还是个人所得税汇算清缴? 查看全部回复
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孙老师
税务局系统提示的吗 查看全部回复
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杨老师.
你调表是有事实依据的吗? 查看全部回复
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王苗苗老师
调了去年的报表,会影响今年的年初数据 查看全部回复
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您好,这个分录是借 库存现金25000 dai 银行存款25000 查看全部回复
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借:营业外支出 dai:应交税费-未交增值税 查看全部回复
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税务师晓雨
之前已经正确处理了,收到完税凭证不用单独做处理了 查看全部回复
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云峰老师
你好同学,有会计差错的再调整,或者说有所得税费用的变化。 如果是税会差异的纳税调整,是不需要调账的。 查看全部回复
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你现在是想调整什么? 查看全部回复
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意思是去年第四季度的增值税申报有误,需要先更正。然后今年第一季度的增值税申报表也更正,增值税根据发票金额申报 查看全部回复
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夏老师
1 退税 借银行存款 dai应交税费一应交所得税 借以前年度损益调整 dai应交税费一应交所得税 2 借应交税费一应交增值税一进项税 借以前年度损益调整或固定资产或存货(红数)主要看你发票当时记的科目调出即可 查看全部回复
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现在申请高企需要出个说明 查看全部回复
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税务更正汇算清缴,账面把暂估的凭证用(以前年度损益调整)做红冲 查看全部回复
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不重要的调整就在当期收入、成本中调整 查看全部回复
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票开到了我这家公司,发票还入了账,现在才发现怎么办,发票还可以调整吗?可以的,原发票红冲,然后重新开具正确的 查看全部回复
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已入账的研发费用-资本化,未形成无形资产,可以费用化,记到研发费用-费用化 查看全部回复
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汇算清缴前没回发票,在纳税调整明细表里的其他栏,账面按账面填,税收金额填0 查看全部回复
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意思就是企业所得税交的少了 查看全部回复
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李伟老师
实际的业务是什么? 查看全部回复
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公司清算完成后,公司剩余的款项可以取出来 查看全部回复
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请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
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意思是进项没有转出 查看全部回复
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dai:收入(负数)dai:应交税费-应交增值税 查看全部回复
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汇算清缴需要调整吗?如果是属于汇算当期的收入成本,是需要纳税调整 查看全部回复
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存货的收入、发出和结余均按预先制定的计划成本计价,同时另设成本差异科目,登记、分摊、按期结转实际成本与计划成本的差额,期末将发出和结存存货的成本调整为实际成本 查看全部回复
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需要年报调整?不一定都需要调整的 查看全部回复
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汇算清缴我调整在105000表里第30行,但是提示有风险,风险程度是不是较低 查看全部回复
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有一定的风险,但不大 有风险就是如果后期盈利,税务可能会对你弥补亏损的期限金额有疑问(正常弥补5年,比方22年亏损可以弥补,但其实有一部分亏损是19年的,不能弥补) 说不大的原因是,这种费用金额都不是特别大,税务也不太关注 查看全部回复
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真实发生的业务的话没有问题 查看全部回复
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执行小企业会计准则。若装修费总共120万元,从22年开始分5年摊。本24年 借:长期待摊费用 120/5*3=72 借:主营业务成本 -72 查看全部回复
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跨年的话,借其他应收款 10 dai利润分配-未分配利润 10 查看全部回复
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任意公积金股东大会决定。 查看全部回复
就差异金额调整应交税费一进项与存货 查看全部回复
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你的意思是只是报表上做了调整 查看全部回复
1180
易老师
营业外收入 查看全部回复
1339
意思就是22年的成本多入了 查看全部回复
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招待费税前扣除是有标准的,发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰ 查看全部回复
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意思就是之前没有核算增值税,现在开具发票有增值税 查看全部回复
859
这个余额是怎么产生的 查看全部回复
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现在汇算清缴调整了一笔业务招待费,影响的是应纳税所得额,不是净利润 查看全部回复
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分录没问题啊,借dai方金额是平的 查看全部回复
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可以将其他应收款借方余额调整到其他应付款的dai方吗?可以的 查看全部回复
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为什么审计提供的报告,和我自己出的财务报表不一致呢?事务所是严格根据会计准则做调整的,所以在审计企业账务时发现跟准则不符的地方会做调整 查看全部回复
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你是指增值税吗 查看全部回复
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颜老师
税审调整了,您是说在账上调整吗? 查看全部回复
1395
Harry老师
你好,一般可以:1、计提 借:以前年度损益调整 dai:应交税费--增值税检查调整 2、查补转出 借:应交税费--增值税检查调整 dai:应交税费--未交增值税 3、补交增值税 借:应交税费--未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
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现在跨年了,采用什么会计制度 查看全部回复
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可以直接调整科目 查看全部回复
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报表是系统自动生成的么 查看全部回复
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企业所得税为什么会能退税不想退税呀,之前季度的时候有预缴的吧 查看全部回复
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tammy老师
直接在a10500的三十行其他档次做纳税调整就可以 查看全部回复
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直接调往来科目 查看全部回复
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为什么需要调整? 查看全部回复
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这个要看跟D间签订仓储合同的是谁 查看全部回复
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西贝老师
同学你好,你们企业是执行企业会计准则吗 查看全部回复
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你说的年报是指年度财务报表么 查看全部回复
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有几笔不存在的费用,财务做账用现金出账了,税务局要求调整,意思是没有合规的票据,税局要求做纳税调增,是么 查看全部回复
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生产成本结转到库存商品了么,商品有出售么 查看全部回复
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登录电子税务局,点击【我要办税】-【税务数字账户】;点击【发票额度调整申请】; 查看全部回复
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你是想问汇算怎么填还是想都做税前扣除 查看全部回复
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同学,具体的问题是什么呢? 查看全部回复
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在填写资产折旧明细表中资产原值是不是需要填写全部资产总计数还是填写23年整年发生的资产总计数呢?全部资产总计数 查看全部回复
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哈哈老师
对的,就直接这么调整就好了 查看全部回复
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借 应收利息 (面值*票面利率) 债权投资-利息调整(或dai) dai 投资收益 查看全部回复
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采用小企业会计准则,可以采用未来适用法,直接调整科目,借 应付账款 正数 借 销售费用 负数 查看全部回复
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975
Leaf
其他综合收益反应股权和债权公允价值变动,对债权来讲,减值也计入这个科目 查看全部回复
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摊余成本账面价值=面值?折溢价摊销-信用减值损失 查看全部回复
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有确凿的证据能证明款项收不回来了么 查看全部回复
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那我的23年年度利润表里面要改成跟企业所得税汇算清缴里面的管理费用一样吗?不用 查看全部回复
1487
消防罚款怎么做账,记哪个科目。记到营业外支出 查看全部回复
2026
管理费用增加,本年利润减少,资产负债表上的利润分配栏的期末数减少这个金额 查看全部回复
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一个是变相降薪,浮动的绩效工资不一定能全额拿到 查看全部回复
599
燕子老师
纳税调整明细表扣除项目其他填写 查看全部回复
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借其它应收款一个人社保 dai以前年度损益调整一2022年费用 查看全部回复
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曹老师CPA
抱歉,这个不太确定怎么填,我给您转出去。 查看全部回复
一般纳税人工厂企业想改为贸易公司,帐上哪些数据要调整,账上的数据一般不需要调整的,制造业和贸易公司的账务处理有点不同。前期的数据不用调整的。 查看全部回复
1175
同学你好,是哪个科目有余额呢 查看全部回复
1761
意思就是工资表里的个税少扣了,实际多发了 查看全部回复
1352
A105080《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》么 查看全部回复
现在确定款项是要作为投资款么 查看全部回复
1672
那你现在就冲减多计提 查看全部回复
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是应交税费-应交增值税-已交税金有借方余额么 查看全部回复
1017
借 应交税费-未交增值税 dai 应交税费-应交增值税-已交税金 查看全部回复
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杨英芝老师
资产负债表里面没有税金及附加科目 查看全部回复
1481
收到 查看全部回复
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李凤
去查看 统计错误的那笔分录 正确的应该是多少 把错误的红冲 重新按正确的记录 查看全部回复
1232
适用的什么会计准则呢 查看全部回复
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安叔老师
红字之前这张发票的会计分录即可,不需要调整 查看全部回复
1456
年前什么时候买的?现在退还给厂家,是原价退还吗? 查看全部回复
1301
小米
不合理 查看全部回复
1371
不合理,因为是追回的工程款,说明肯定是干了活了的,这个最后要确认收入的 查看全部回复
1451
年末账目数据+审计调整=汇算清缴 查看全部回复
1267
审计已冲回,就是已审报表中已没有这个费用,故在汇算清缴时是用已审报表,不用调整 查看全部回复
1103
谭老师
做进项转出 查看全部回复
1699
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