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李伟老师
开具销售发票时分录:借应收账款-b dai;主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 次月开具红冲发票时借应收账款-b dai;主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税)(金额全部负数) 同时开具正确的发票时:借应收账款-A dai;主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
4156
Annina老师
用小企业会计准则的涉及损益的调整利润分配 查看全部回复
3388
是的 查看全部回复
4370
Icy 何
你红冲之后又重新开具应该不影响你的库存啊 查看全部回复
3933
刘老师
前期未开具简易计税的发票作废只能留底 查看全部回复
4499
开红字 查看全部回复
3981
小企业会计准则,借,应收- dai,主营业务收入- 应交税费-应交增值税销项- 查看全部回复
3648
绾绾
发票有跨月吗 查看全部回复
3121
增值税正常申报,所得税完工进度,以事实为准 查看全部回复
3642
Yan
实操时都会用来抵后面的 查看全部回复
3980
都是费用发票吗 查看全部回复
5003
高老师
跨月,不能作废,开具红冲发票红冲 查看全部回复
2769
需要 查看全部回复
4541
2862
原始发票第一联记账联的复印件盖章可以给客户记账 查看全部回复
3700
Wdy
您好,第二笔分录,借应付账款2000,dai银行存款1850,营业外收入150 查看全部回复
3785
你拿来组合开整套给客户就好 查看全部回复
3162
可以要求对方律师将发票开给你们 查看全部回复
7057
venus老师
40要红冲做账,这个35万确认为收入 查看全部回复
4788
跨月发票对方不能直接作废,只能开具红字发票,你收到红字发票后正常入帐就好 查看全部回复
3405
jessica老师
不要入账,直接系统里作废 查看全部回复
4121
不用重开 查看全部回复
4434
张老师
提供租赁服务采用预收款方式的,增值税纳税义务发生时间为收到预收款的当天,所以如果一次性收取了租金,应当全额开票缴纳增值税 查看全部回复
4925
微尘
1、开错的第三联放在4月份记账凭证后面,抵扣联一般是汇总装订成册保存的。2、收到销项负数发票账上做进项税转出,并红冲成本或费用,下个月申报增值税时,在附表二填写进项税转出 查看全部回复
4656
清岚
要 查看全部回复
3772
xinyue
当月开票的,可以直接作废;其他就需要红冲的。 查看全部回复
3483
1、11月份红冲发票分录与10月份记账分录保持一致,金额用负数 2、11月份记账重开发票与10月份记账分录一样 查看全部回复
4706
夏老师
是 查看全部回复
4624
揭老师
不用 查看全部回复
4173
小福老师
同学 你好 请问具体是对供应商还是购买方的罚金呢? 查看全部回复
4791
哈哈老师
不能按照3%开票 查看全部回复
5911
大宁老师
本月的增值税专用发票发票吗还是上月的? 查看全部回复
4331
分别根据他开的红字发票和正确的发票再入账即可 查看全部回复
3412
冯冯
你提前跟客户沟通一下,如果客户觉得没问题,你就寄过去,如果不接受,就重新开 查看全部回复
5407
可以不备注 查看全部回复
4861
莹老师
这种情况你们只能双方协商处理 查看全部回复
4654
安叔老师
没有影响的 查看全部回复
2740
国家税务总局关于保险机构代收车船税开具增值税发票问题的公告(国家税务总局公告2016年第51号) 保险机构作为车船税扣缴义务人,在代收车船税并开具增值税发票时,应在增值税发票备注栏中注明代收车船税税款信息。具体包括:保险单号、税款所属期(详细至月)、代收车船税金额、滞纳金金额、金额合计等。其中,金额合计包括发票的保费金额(价税合计)、代收车船税金额和滞纳金金额。该增值税发票可作为纳税人缴纳车船税及滞纳金的会计核算原始凭证 查看全部回复
4924
未开具发票那栏 查看全部回复
3737
对,严格来说得重新开票的,如果没有跨月呢把之前的作废了重新开票 查看全部回复
3444
COCO老师
按照付款金额,重新开票 查看全部回复
3994
王苗苗老师
不跨月直接作废就好了(如果是专票认证了就不能作废) 查看全部回复
3740
甜甜老师
您好,如果还是小规模时期的业务,按小规模适用的税率重新开具就行 查看全部回复
4399
Alice老师
您好,要写明的 查看全部回复
10370
这个不需要拿回来 查看全部回复
3756
andy老师
之前的账你没有弄清楚,就盲目建账,可能会出现各种问题。建议你去查补之前的账,找不到原因无法调整 查看全部回复
3250
作废 查看全部回复
5985
B是C之间挂往来就可以 查看全部回复
3940
可以开红字发票 查看全部回复
3663
4297
如果是单纯的专票丢失了,你们红冲就是错误的做法 查看全部回复
4207
你好 查看全部回复
5551
红字发票开出来还是没有开出来? 查看全部回复
4812
客户认证抵扣的,需要客户先开红字信息表 查看全部回复
3868
税务师晓雨
专票还是普票 查看全部回复
3271
小黑
不需要分摊 查看全部回复
5563
发票是按照销售汽车的价格开的,至于金额不一致,是什么原因导致的? 查看全部回复
6287
对方开红字信息表,你开红字发票,然后再重新开票 查看全部回复
5452
差进项要分析原因解决 查看全部回复
4843
跨月了不能作废 查看全部回复
7062
备注栏没有强制要求不需要填写 查看全部回复
12824
全部冲红,再开5千多的发票 查看全部回复
7272
5375
归老师
重新开红字发票就,不用做账务处理。备查账登记就可以 查看全部回复
5726
悠悠老师
如果咨询/推广业务是真实的,对方虚开,你们有可能被要求130万的费用不能税前列支。 查看全部回复
5857
你好能发一下发票吗 查看全部回复
17162
5112
买的房子还是租的房子? 没过户的话就开现在房东的名字直接入账就行 查看全部回复
6381
冲暂估,按照发票入库 查看全部回复
4626
材料就开材料发票,小规模现在征收率1% 查看全部回复
4698
当月开的,当月可以作废 查看全部回复
8010
把之前收到6000的凭证做同样的分录红字表示,然后再做正确的4000的分录,借管理费4000,现金2000,dai银行6000 查看全部回复
7479
具体是哪里填写不完整,一般公司名字和纳税人识别号,开票人人名,复核人人名,收款人人名是是需要填写的 查看全部回复
7029
1、 已经作废的增值税发票必须敲盖"作废"章或"作废"字样,可单独存放,发票必须全部联次妥善保管 2、这个问题最好拉个单子跟当地社保局资咨询,这样是最准确的,这种情况更多的是当地社保政策的变动,比如社保减免的小政策调整一类导致的 查看全部回复
7011
根据财税[2011]137号文件自2012年1月1日起,免征蔬菜流通环节增值税。 查看全部回复
13874
杨老师.
不影响 查看全部回复
667
把暂估的分录冲销掉,借 在建工程 -10万 dai 应付账款-暂估 -10万 查看全部回复
590
融资性售后回租,是指承租方以融资为目的,将资产出售给从事融资性售后回租业务的企业后,从事融资性售后回租业务的企业将该资产出租给承租方的业务活动。" 另根据《财政部、国家税务总,局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)第二十七条规定∶"下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣∶(六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 因此,融资性售后回租服务属于dai款服务,取得对应进项税额不可以抵扣。 查看全部回复
1202
孙老师
B公司需要开票给你们的,视同销售 查看全部回复
826
理论上是可退的 查看全部回复
979
吴萌老师
-货物发生非正常损失的话: 借记“待处理财产损溢-待处理流动资产损失”,dai记“库存商品”“应交税金-应交增值税(进项税额转出)”。 企业所得税处理: - 如果以前年度开具的发票是在年度汇算结束后拿来报账的,反映的业务是开具当期或以前期间的成本费用,应该按规定追补至该项目发生年度计算扣除,追补确认期限不得超过5年。 查看全部回复
780
是不是你们收到的发票小于你们计入成本的金额 查看全部回复
796
根据你们的合同约定呀 查看全部回复
878
李可可
超过500万的免税发票,是多久开这么多 查看全部回复
766
之前汇算清缴没有手续费发票的费用调整了么 查看全部回复
1242
我5月份做过分录,可不可以5月分录删掉,当没收到发票,没有勾选进票。这样不用做一正一负分录,可以的 查看全部回复
1267
你们收到还是开出? 查看全部回复
1394
正常是房东缴纳,不过特殊情况下是使用人缴纳 查看全部回复
849
黄仁淇
发票应当开了有问题 查看全部回复
1309
之前 收到的发票是怎么记账的? 查看全部回复
806
算,影响的。开票内容和备注内容不相符,会引起税务疑问,怀疑票据的真实性 查看全部回复
请问下去年开的发票忘记给对方,现在可以把发票给对方的 查看全部回复
945
你好,一般是6个点 查看全部回复
1359
什么意思? 查看全部回复
1204
跨月了么 查看全部回复
1294
你们款付了吗 查看全部回复
711
原材料有真实的采购么 查看全部回复
1349
小米
租赁合同怎么签的 查看全部回复
2392
票开到了我这家公司,发票还入了账,现在才发现怎么办,发票还可以调整吗?可以的,原发票红冲,然后重新开具正确的 查看全部回复
1268
用付款单入费用,但是没有发票和收据,所得税税前不能扣除,明年做汇算清缴的时候记得做调整 查看全部回复
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