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杨老师
你是人力资源公司还是收到人力资源公司的发票? 查看全部回复
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Annina老师
借管理费用-工资,dai应付职工薪酬,借应付职工薪酬,管理费用-派遣服务费,dai银行存款 查看全部回复
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王苗苗老师
参加培训,但是发票开的会议服务费,该怎么做账?记到管理费用-会议服务费/其他 查看全部回复
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要不要对方开发票?要 查看全部回复
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是直接代发给农民工了,借 应付职工薪酬 dai 应收账款 查看全部回复
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工程公司的临时工,看双方间签的什么合同 查看全部回复
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李凤
用途错误的发票都可以红冲作废 重开 (不能通过作废发票,退还款项形式)?是你们公司老板不想退回了重新走流程是吧? 查看全部回复
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打款时,都还没入账么 查看全部回复
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税务师晓雨
相当于是两个公司的的交易 查看全部回复
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理论上可以的,如果是真实业务,那没有什么问题;如果这张票不是你们的实际业务,不建议走现金,税务疑问后容易查出问题 查看全部回复
2064
andy老师
同学,咱们平台规定一题一问,您具体想咨询哪一个问题呢,如果需要税收筹划,可以联系平台客服 查看全部回复
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tammy老师
收到发票,根据发票金额入账 借,管理费用-服务费 借,应交税费应交增值税进项税额 dai,应付账款-某某公司 支付款项 借,应付账款-某某公司 dai,银行存款 查看全部回复
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计入服务费就可以了,借 管理费用-服务费 查看全部回复
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安叔老师
需要这个人区税务局代开发票发票的,然后代扣代缴个税,如果无发票就不得所得税税前扣除 查看全部回复
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云峰老师
你好同学 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费—应交增值税—销项税额 查看全部回复
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车辆入账借:固定资产 dai:银行存款(首付款)其他应付款-法人 查看全部回复
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借:应付账款-乙dai:银行存款 查看全部回复
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养老院和你们a公司是什么关系呢 查看全部回复
2439
wam
服务期限是一年约定是一年? 查看全部回复
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挂应付账款,你这个实际还是业务的往来 查看全部回复
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(1)收入的核算 借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费—应交增值税 (2)计提和发放劳务派遣员工工资及五险一金 借:主营业务成本 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 其他应付款(个人社保/公积金) (3)缴纳社保公积金和申报个人所得税 借:其他应付款 dai:银行存款 借:应交税费—应交个人所得税 dai:银行存款 (4)取得凭证,差额扣税时 借:应交税费—应交增值税 dai:主营业务成本 查看全部回复
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收到发票需及时入账,收到税控盘服务费发票,借 管理费用 dai 银行存款等 查看全部回复
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开票内容是什么 查看全部回复
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patience
参考上面的图片,名称是劳务派遣,选差额计税 查看全部回复
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1、可以 2、不需要 查看全部回复
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不管你们有没有给客户开发票,正常计入收入,借应收dai主营业务收入应交税费-应交增值税 等美团回款,佣金计入费用,借银行存款 管理费用-佣金 dai应收账款 查看全部回复
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甘老师
按全额计入收入,无论有没有开票 查看全部回复
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高老师
现代服务是什么服务? 查看全部回复
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同学你好,需要对方开发票的。 查看全部回复
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孙老师
你好,可以代发。让代领人提供一下所代领员工身份证复印件。 查看全部回复
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预付 借 预付账款5万 dai其他应付款5万 查看全部回复
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可以计入管理费用 查看全部回复
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上月付款你们怎么记账的 查看全部回复
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你们之前有付款吗? 查看全部回复
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颜老师
29万,是您开出去的发票,还是您收到的发票? 查看全部回复
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1.将本期取得的含税收入(总额)填入“增值税纳税申报表附列资料(三)(服务、不动产和无形资产扣除项目明细)”6%税率的项目(不含金融商品转让)(填写对应的项目及栏次)“本期服务、不动产和无形资产价税合计额(免税销售额)”中进行纳税申报。 2.将本期取得的且在本期实际扣除的金额填入“增值税纳税申报表附列资料(三)(服务、不动产和无形资产扣除项目明细)”6%税率的项目(不含金融商品转让)(填写对应的项目及栏次)“本期发生额”“本期应扣除金额”“本期实际扣除金额”中进行纳税申报。 查看全部回复
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报销的费用确定是因公报销实务中正常入账,但是没有发票的费用到汇算清缴时需要纳税调增。 查看全部回复
2062
可以的 查看全部回复
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你开的计入你们收入 查看全部回复
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收到发票要做进项税的 支付保证金 借:其他应收款-投标保证金3000 dai:银行存款 投标保证金转服务费并收到退款 借:管理费用-投标服务费2550-税 应交税费应交增值税进项税额 银行存款450 dai:其他应收款-投标保证金3000 查看全部回复
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9%进主营业务收入,13%进主营业务成本 查看全部回复
5324
清岚
账务处理按照实际的来处理。你从兄弟公司拿车当做采购,收到发票做入库处理。卖给客户做正常的销售处理 查看全部回复
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差额纳税,以取得的全部价款和价外费用,扣除代用工单位支付给劳务派遣员工的工资、福利和为其办理社会保险及住房公积金后的余额作为销售额,按照简易计税方法依5%的征收率计算缴纳增值税。 查看全部回复
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员工的工资和社保都是在第三方发放,就是劳务派遣 查看全部回复
3675
李伟老师
你们收取的B服务费包括货物的货款吗? 查看全部回复
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房租不可以以信息服务费入账,这笔信息费是不是中介服务费,如果是,需要计入管理费用-中介费用 查看全部回复
4080
许老师
工资方式,计提工资,依法缴纳个税就好;发票的入成本或费用 查看全部回复
2758
厚积薄发
建议先找一个正规一些的公司,可以从出纳或者会计助理做起 查看全部回复
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店总是酒店的整体工资还是总经理的工资 查看全部回复
3176
计入管理费用 查看全部回复
3772
夏老师
借银行存款dai预收账款 查看全部回复
2644
丁老师CPA
借:管理费用-劳务费,dai:银行存款 查看全部回复
3000
销售单做到4月,发票也在4月开,账务在4月提现。财务账3月末已销售产品放在发出商品那里,分录如下: 借:发出商品 dai:库存商品 查看全部回复
2557
购入设备计入固定资产,按固定资产管理计提折旧 查看全部回复
2803
是的 查看全部回复
4279
你们是差额征税吗 查看全部回复
5387
借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税 查看全部回复
3655
小张
按照正常的业务流程做账就可以了 查看全部回复
3318
小小
代收的工资做代收代付 查看全部回复
3424
绾绾
3886
小智
按实际发票内容入向账。 查看全部回复
3732
Icy 何
借管理费用—服务费 dai 银行存款 查看全部回复
6535
谭老师
4284
微尘
同学,成本不够的话就需要交税了,建议和能取得发票的公司合作 查看全部回复
3226
如果您还没完成注销,账务计入劳务成本,借劳务成本dai银行存款等。 查看全部回复
4114
如果是公司经营相关的费用,可以进管理费用 查看全部回复
4234
大宁老师
可以申报劳务报酬 查看全部回复
3988
工资不需要发票,制作工资表入账 查看全部回复
2786
借:钱 dai:提供服务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
2918
业务真实,可以凭支付流水做账,但是没有发票,所得税不能税前扣除,调增 查看全部回复
4285
venus老师
B是C之间挂往来就可以 查看全部回复
3940
冲应收账款 查看全部回复
4257
人工时还没有发生吗? 查看全部回复
5606
借劳务成本,dai银行存款 查看全部回复
4527
哈哈老师
就是灵活用工平台吧?这个是允许的 查看全部回复
9045
这个是可以入账的,记入到成本里面就行 查看全部回复
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您好,收入还是要按照6万,确认收入,这位6000元的服务费记入费用 查看全部回复
7317
您好,如果没有发票的话,先做预付账款,等发票来了再把预付账款冲了。 查看全部回复
10710
你们营业范围中有劳务派遣业务么? 正常 直接让他付给工人就可以,需要发票的话去税务局代开。 查看全部回复
8460
你们是否采用了工程施工和工程结算这个科目呢? 查看全部回复
9207
杨老师.
没有差呀,第一个月你做库存50应付发票未到50,第二个月做应付发票未到50 进项税10应付60 查看全部回复
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木言
你可以向他解释这10万元是进项税额,是你在购买商品时支付的增值税,可以用于抵扣你销售商品时应缴纳的增值税。 查看全部回复
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本月没有开票,只有一张购进发票,那我本月做账需要将这张发票认证吗?可以先不用认证 查看全部回复
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融资性售后回租,是指承租方以融资为目的,将资产出售给从事融资性售后回租业务的企业后,从事融资性售后回租业务的企业将该资产出租给承租方的业务活动。" 另根据《财政部、国家税务总,局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)第二十七条规定∶"下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣∶(六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 因此,融资性售后回租服务属于dai款服务,取得对应进项税额不可以抵扣。 查看全部回复
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采用的什么会计制度 查看全部回复
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李可可
租了别人的厂房和设备,对方没法开发票,付款了怎么做账?正常入账,只不过在税法上,没取得合规票据,汇算清缴时,需要纳税调增 查看全部回复
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是公司账户收到20元的变更费么 查看全部回复
481
计入原材料暂估,没有销售 查看全部回复
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《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
779
吴萌老师
-货物发生非正常损失的话: 借记“待处理财产损溢-待处理流动资产损失”,dai记“库存商品”“应交税金-应交增值税(进项税额转出)”。 企业所得税处理: - 如果以前年度开具的发票是在年度汇算结束后拿来报账的,反映的业务是开具当期或以前期间的成本费用,应该按规定追补至该项目发生年度计算扣除,追补确认期限不得超过5年。 查看全部回复
762
既然是一体的,他们拿货时不算销售 查看全部回复
399
做账发票怎么分类啊,分为开出去的发票和收到的发票 查看全部回复
710
按实际支出入账 查看全部回复
509
是否可以向开票人收取代扣代缴的个税,可以 查看全部回复
1181
是不是有扣除的个税和个人社保部分 查看全部回复
951
淘宝天猫店铺开的服务费发票可以抵扣嘛,开的专票么 查看全部回复
749
西贝老师
同学你好,代收代付的电费可以做到其他应收款-代收电费科目 查看全部回复
614
你这个是什么发票? 查看全部回复
1413
你们收到还是开出? 查看全部回复
1394
收了安装服务费又退回来? 查看全部回复
672
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