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tammy老师
不属于不征税收入,要并入缴纳企业所得税 查看全部回复
1537
秦枫老师
所得税=应纳税所得额*15% 如果符合小微也可以享受小微企业政策 300万以内5% 查看全部回复
1706
杨老师
正常企业25%190*25%=47.5万 查看全部回复
1013
会的,没有实际业务的开票都会涉及虚开发票,而且你很明显是为了减少B的税负 查看全部回复
1770
燕子老师
你好,1、企业所得税应纳税额=应纳税所得额×适用税率-减免税额-抵免税额;2、应纳税所得额=收入总额-不征税收入-免税收入-各项扣除-允许弥补的以前年度亏损。 查看全部回复
1009
李伟老师
你们是已经把发票开出去了是吧 查看全部回复
1540
什么问题 查看全部回复
2118
王苗苗老师
是的 查看全部回复
1151
patience
除了进项票有其他的支出么,比如工资 查看全部回复
1173
以前年度损益不在做凭证的当年汇算调整,需要去更正调整损益业务发生的时间的汇算 查看全部回复
4073
符合免征增值税跟企业所得税,汇算清缴是不涉及缴税的 查看全部回复
1576
云峰老师
你好同学 小型微利企业标准: 所得额300万元以下,人员300人以下,资产总额5000万元以下。 并且非国家禁止或者限制的行业 查看全部回复
1371
小微企业企业所得税=应纳税所得额*5% 查看全部回复
984
看本年的利润表,然后看本年预缴了多少税额,有没有以前年度未弥补的亏损 查看全部回复
1818
需要交企业所得税,企业所得税=(430000-100800)*25%*20%=16,460 查看全部回复
1486
个体户没有企业所得税 查看全部回复
1979
安叔老师
需要看自己是否是小微企业,小微企业实际税率5% 查看全部回复
2279
根据全部收入额计算 查看全部回复
1276
你们开票方作为销售方,应该是购买方打款给你们,开票金额里已经包含税费了 查看全部回复
1619
财务报表 查看全部回复
1690
进项有勾选认证么 查看全部回复
2151
股权激励是一种通过经营者获得公司股权形式给予企业经营者一定的经济权利,使他们能够以股东的身份参与企业决策、分享利润、承担风险,从而勤勉尽责地为公司的长期发展服务的一种激励方法。 查看全部回复
1255
税务师晓雨
金额比较小,不缴纳税款 查看全部回复
10498
增值税申报表么,280抵减增值税了么 查看全部回复
2668
可以的 查看全部回复
2435
意思是现在预收账款还在挂账,且该支出属于以前年度的费用 查看全部回复
1738
需转出的进项税,原来的发票是做的费用还是材料? 查看全部回复
2016
根据企业所得税法第二十六条规定,企业的下列收入为免税收入:1.国债利息收入。2.符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益。3. 在中国境内设立机构、场所的非居民企业从居民企业取得与该机构、场所有实际联系的股息、红利等权益性投资收益。4. 查看全部回复
2097
是你们购买货物的发票吗,款项没有支付是吗 查看全部回复
1813
他们逃匿跟我们有什么关系呢?对方可能有偷税漏税行为,开具的发票可能没有正常纳税。所以取得发票不能税前扣除 查看全部回复
2257
Lucky
社保缴费各地缴费属期有差异,有交当月的 也有交上个月的,如果你那里是12月交11月社保,可以11月计提 12月缴纳 查看全部回复
2539
在正式申报的时候,预缴的税费会在申报表上显示 查看全部回复
1681
一、根据《中华人民共和国企业所得税法》(中华人民共和国主席令第63号)第十八条规定:“企业纳税年度发生的亏损,准予向以后年度结转,用以后年度的所得弥补,但结转年限最长不得超过五年。” 二、根据《财政部 税务总局关于延长高新技术企业和科技型中小企业亏损结转年限的通知》(财税〔2018〕76号)规定:“一、自2018年1月1日起,当年具备高新技术企业或科技型中小企业资格(以下统称资格)的企业,其具备资格年度之前5个年度发生的尚未弥补完的亏损,准予结转以后年度弥补,最长结转年限由5年延长至10年。 查看全部回复
1120
西贝老师
同学你好,是的,成本没有发票的话,所得税汇算是成本这部分就要调减,所得税就要调增 查看全部回复
1333
andy老师
您好,是什么业务,销售货物还是服务,先由此判断对应的增值税税率 查看全部回复
缴纳的滞纳金计入营业外支出 查看全部回复
1896
借 应交税费—应交增值税(已交税额) 应交税费—企业所得税 应交税费-应交城市维护建设税 -教育费附加 -地方教育费附加 dai 银行存款 查看全部回复
1985
这几个图片是开票汇总信息 查看全部回复
1798
是高新企业或其他的特殊企业么 查看全部回复
1751
你的意思是,计提的工资薪金,有一部分是属于研发支出 查看全部回复
1752
期初期末都0.01 查看全部回复
1334
小米
是的,同样需要代扣代缴。 查看全部回复
2192
一般是和上年的个人所得税申报系统申报的工资总额保持一致 查看全部回复
1824
其实是可以使用暂估入账的方法,把企业没有及时取得发票等等有效凭证的,但是已经实际发生的成本费用估计进来了,从而减少企业利润,少预缴企业所得税 查看全部回复
2398
好 查看全部回复
1429
小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过三百万元、从业人数不超过三百人、资产总额不超过五千万元等三个条件的企业。 查看全部回复
2050
合理 查看全部回复
1515
wam
不是的 查看全部回复
1337
还可以弥补去年亏损20万 查看全部回复
985
属于小型微利企业么 查看全部回复
2404
需要更正22年的企业所得税年报 查看全部回复
2215
对安置残疾人的单位和个体工商户(以下称纳税人),实行由税务机关按纳税人安置残疾人的人数,限额即征即退增值税的办法。安置的每位残疾人每月可退还的增值税具体限额,由县级以上税务机关根据纳税人所在区县(含县级市、旗,下同)适用的经省(含自治区、直辖市、计划单列市,下同)人民政府批准的月最低工资标准的4倍确定。 查看全部回复
1995
文化事业建设税与收入有关,缴纳的文化事业建设税应计入税金及附加科目 查看全部回复
1685
一般是不含税的 查看全部回复
1778
退税是退预缴的金额,9000 查看全部回复
2270
12月31日前开出的发票都会影响4季度企业所得税(除非以前做过未开票收入) 查看全部回复
1898
看看营业外收入里面有没有政府补贴收入,涉不涉及不征税收入。没有的话直接填营业外收入栏就可以了 查看全部回复
1562
是的,企业所得税是正常核算的 查看全部回复
1874
什么申报表 查看全部回复
2242
预缴增值税:1. 登录电子税务局网站,进入“我要办税”页面,选择“跨区域涉税事项办理”模块。 2. 在“跨区域涉税事项办理”模块中,选择“增值税预缴申报”功能。 3. 输入跨区域涉税事项编号,选择预缴税款所属期,填写申报表相关信息。 查看全部回复
2238
增值税进项和销项月末都要结转,最终“应交税费——未交增值税”科目借方有余额为有留抵的进项税,不需要特殊的处理 查看全部回复
1179
八项免税补贴么 查看全部回复
2904
不行,这个季度红冲是在本季度申报表中体现,也不影响1季度的数据 查看全部回复
一般不需要插税控盘 查看全部回复
2012
登录电子税务局,我要查询-申报信息查询,选申报表类型点查询 查看全部回复
1309
免税开票金额614810元 查看全部回复
1909
第四季度,按照1%税负率确定主营业务成本,然后减少费用的入账金额 查看全部回复
2395
异地预缴的增值税填在本期预缴税额栏次 查看全部回复
1542
应交税费-应交企业所得税有dai方余额(有计提的所得税没有交) 借方余额(交的所得税没有计提) 查看全部回复
2205
属于小型微利企业吗? 查看全部回复
2751
小型微利企业今年的实际税负5% 查看全部回复
2617
属于公司的实际支出是可以扣除的 查看全部回复
1867
企业所得税明年汇算清缴的时候是否需要交财务报表 ,需要申报财务报表 查看全部回复
1733
公司是跨省迁移了?那是账上的正确还是申报表上的正确 查看全部回复
1188
可以 查看全部回复
电子税务局【我要办税】—【税费申报及缴纳】—【申报辅助信息报告】—【企业所得税汇总纳税企业总分支机构信息备案】模块完成企业所得税总分机构汇总备案。 查看全部回复
3304
正常企业25% 查看全部回复
3695
税盘没有点上报汇总么,一般申报表上开票信息会自动跳出来的 查看全部回复
2172
是个人股东转让还是私人股东转让 查看全部回复
1892
我们公司有200多万的利润,可以不交企业所得税吗?有以前年度未弥补亏损么 查看全部回复
你好同学,应该一样。 查看全部回复
1789
Harry老师
你好,申报的利润总额需要按照财务报表利润表的数据据实填写的 查看全部回复
2315
同学你好,汇总缴纳就是日常业务资料都流转到总公司统一核算管理,税种合并申报 查看全部回复
2313
P1/1.13=P2/1.03 查看全部回复
2133
是根据账套里的财务报表填报的么 查看全部回复
1914
按我发给你的计算后填写 查看全部回复
1547
固定资产是什么时间的呢? 查看全部回复
1920
异常凭证什么时候收到的 查看全部回复
1942
你好同学 购进货物取得普票,不符合增值税抵扣条件的, 1、增值税不得抵扣。 2、企业所得税作为价税合计作为成本。 查看全部回复
1763
微尘
销售的时候不管是开具普票还是专票都需要确认不含税金额为收入,税额根据规定缴纳增值税 查看全部回复
8551
可以先暂估成本费用 查看全部回复
1957
4万是你暂估费用的金额呢,如果你是不想交季度所得税那你还缺19万的发票 查看全部回复
4522
无票收入和开票收入都填写在9栏10栏 查看全部回复
2354
厚积薄发
如果涉及补交企业所得税的话,需要到大厅修改调增,补交企业所得税,如果不用补交所得税的话,直接到大厅修改报表就行了 查看全部回复
5429
在季度报税填写 查看全部回复
2924
没有 查看全部回复
2170
1853
如果是之前的填错了,可以进行更正 查看全部回复
1342
已经申报成功了,就作废不了 查看全部回复
2090
严老师
总机构应按照上年度分支机构的营业收入、职工薪酬和资产总额三个因素计算各分支机构分摊所得税款的比例;三级及以下分支机构,其营业收入、职工薪酬和资产总额统一计入二级分支机构;三因素的权重依次为0.35、0.35、0.30。 计算公式如下: 某分支机构分摊比例=(该分支机构营业收入/各分支机构营业收入之和)乘以0.35+(该分支机构职工薪酬/各分支机构职工薪酬之和)乘以0.35+(该分支机构资产总额/各分支机构资产总额之和)乘以0.30 分支机构分摊比例按上述方法一经确定后,除出现本办法第五条第(四)项和第十六条第二、三款情形外,当年不作调整。 查看全部回复
2202
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