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王苗苗老师
餐费的用途是什么 查看全部回复
1382
税务师晓雨
企业所得税300万以下5% 查看全部回复
1966
杨老师
借款本金不需要开发票,利息开票就可以 查看全部回复
2208
秦枫老师
季度可以填写季度企业所得税申报表 免税收入栏次 年度可以在汇算清缴填写A107010表 查看全部回复
1669
贵单位执行小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1273
不会,不过容易引起税务机关的关注 查看全部回复
1552
tammy老师
你们的税率是依托总公司来享受的,总公司可以享受六税两费,你们也可以享受,总功率的税率25%,你们也是按25% 查看全部回复
2211
安叔老师
看具体是什么的,有的是减半的 之前备案过可以直接享受的 查看全部回复
1516
多交的附加税好像不可以留底的,不过可以申请退税 查看全部回复
960
patience
你说的本月是几月 查看全部回复
2506
你好,年报有什么问题呢 查看全部回复
1448
云峰老师
你好同学,要根据具体业务。 增值税有13、9、6等,简易计税有3、5 查看全部回复
1297
是跨地区的分支机构么 查看全部回复
1491
意思是企业所得税汇算清缴时,需要退税 查看全部回复
1499
1、企业收到当年所得税的退税时 借:银行存款 借:所得税费用(红字) 2、企业收到因汇算清缴所退回的以前年度所得税时 借:银行存款 借:以前年度损益调整(红字) 查看全部回复
1033
企业发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出,按照发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰。 查看全部回复
1269
是要查询打印之前年度的年报申报表么 查看全部回复
1212
业务是真实发生的么 查看全部回复
1327
是问一年的企业所得税么 查看全部回复
1928
企业所得税税负率=应交企业所得税/ 销售收入*100% 查看全部回复
1363
谭老师
你们是会计准则还是小企业会计准则? 查看全部回复
1442
补缴税费是有滞纳金的 查看全部回复
1047
是填报职工薪酬支出及纳税调整明细表么 查看全部回复
1058
纳税调整项目明细表 查看全部回复
2202
不是必须一致。 查看全部回复
2741
是总分支机构么 查看全部回复
1613
andy老师
可以扣除100万 查看全部回复
1799
增值税的税负率和企业所得税的税负率的比例是多少呀?这个没有固定的数据,不同的行业税负率是不一样的 查看全部回复
1160
wam
可以先按汇算清缴的要求作一个模拟调整,如果仍不缴纳所得税,已计提的冲回 借:所得税费用 红字 dai:应交税费一所得税 红字 查看全部回复
2066
燕子老师
1、多计提的企业所得税,在同一纳税年度内直接冲回的,具体做以下分录:借:应交税费——应交企业所得税dai:所得税费用 2、多计提的所得税跨年度的,通过“以前年度损益调整”科目处理,具体做以下分录: 借:应交税费—应交企业所得税 dai:以前年度损益调整 调整利润分配,做以下分录: 借:以前年度损益调整 dai:利润分配——未分配利润 查看全部回复
1234
根据《国家税务总局关于企业处置资产所得税处理问题的通知(国税函〔2008〕828号)第一条规定,企业发生下列情形的处置资产,除将资产转移至境外以外,由于资产所有权属在形式和实质上均不发生改变,可作为内部处置资产,不视同销售确认收入,相关资产的计税基础延续计算。(三)改变资产用途(如,自建商品房转为自用或经营);不交企业所得税 查看全部回复
1199
申报企业所得税是根据利润表填报的 查看全部回复
1235
如果所得税少计提的话,会影响财务报表 查看全部回复
李伟老师
你好 查看全部回复
1148
是提供加工服务还是销售货物 查看全部回复
1904
您好 查看全部回复
1023
你好同学,未按期纳税,有滞纳金、罚款 查看全部回复
如果金额大需要的 查看全部回复
1329
那个是一个申报表的显示 查看全部回复
1733
是的,等汇算过后再看是需要退税还是补税 查看全部回复
1422
为什么交多? 查看全部回复
1741
居民企业之间取得的股息红利不收 查看全部回复
1370
你想要调整进入吗 查看全部回复
1739
考虑,但不是做23年的所得税费用,要做借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税费用 查看全部回复
1560
你好同学,可以。这个要作好税务备案。 查看全部回复
写全年累计数 查看全部回复
1647
从次年的1月1日到5月31日 查看全部回复
1437
是的 查看全部回复
1600
纳税人发生年度亏损的,可以用下一纳税年度的所得弥补 查看全部回复
2654
原则上现在需要按利润总额计算所得税-以前季度计提的所得税费用,负的话要冲回 查看全部回复
5812
利润总额×适用税率 查看全部回复
1242
是财务报表还没有出来么 查看全部回复
1452
是集成电路企业和工业母机企业么 查看全部回复
4426
哈哈老师
这个是需要你自己手动计提一下的 查看全部回复
3970
如果有可以弥补的亏损,系统会自动带出来,那个不是自己填写的 查看全部回复
1143
根据每月开的发票确认主营业务收入,收到的发票做原材料或费用确认成本费用,然后收入减成本费用得出每月的利润总额,正数就无语缴纳企业所得税。企业所得税季度预交,年度汇算清缴多退少补 查看全部回复
2328
你好,所得税费用通过以前年度损益调整处理 查看全部回复
917
不,营业成本就填营业成本就可以 查看全部回复
1487
稍等,我看下你的数据和问题 查看全部回复
1462
“账载折旧摊销金额”填报纳税人按照文件规定享受资产加速折旧、摊销和一次性扣除优惠政策的资产,会计核算的本年资产折旧额、摊销额。 查看全部回复
1287
看汇算清缴前能不能取得 查看全部回复
1661
西贝老师
同学你好,左上角还是右上角有是否有未开票收入,你勾选是就会弹出填未开票收入的界面 查看全部回复
1004
1163
你好同学,在所得税汇算清缴前,可以调整。尽量准确。 查看全部回复
1512
根据《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)第二条规定,从业人数和资产总额指标,应按企业全年的季度平均值确定.具体计算公式如下: 季度平均值=(季初值+季末值)÷2. 全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4. 查看全部回复
2516
资产总额可以填0.01 查看全部回复
2583
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1066
个人把房子再租给新建的这家公司,去税务代开发票给新公司,新公司做成本。 谨慎操作,需要先咨询一下个人代开房租发票需要交的税金,看合适不合适,这块因为各地会有不一样的税收优惠政策,所以最好直接问当地税务局 查看全部回复
1592
稍等,我先看下你的提醒哈 查看全部回复
1172
Annina老师
正常的 查看全部回复
1385
哪里不清楚呢? 查看全部回复
1636
专票税率都是多少 查看全部回复
1407
前三季度交过所得税 4季度亏损 需要退税的 查看全部回复
1653
这个不分小规模还是一般纳税人 所得税都是根据利润表利润总额计算的 查看全部回复
1824
导入申报表是什么意思,是申报增值税么 查看全部回复
1532
看你们的申报表 查看全部回复
1528
借:银行存款dai:其他收益 查看全部回复
1970
隋文老师
Kl=RI(l-T)/(I-F1) 成本=150*8%*75%=9 150*(1-1%)=148.5 9/148.5=0.06% 查看全部回复
1689
这个需要根据单位业务实际情况写,税负低,原因,为什么这么多成本? 查看全部回复
1114
银行存款利息收入需要申报缴纳企业所得税,不免企业所得税 查看全部回复
1740
营业成本包括 主营业务成本和其他业务成本 查看全部回复
1616
可以 查看全部回复
你好同学,填写时把他扣除掉。 查看全部回复
1168
11月未开票收入这块,12月有没有实际开票了? 查看全部回复
1983
如果汇算清缴时只涉及到正常的纳税调增调减,根据调表不调账的原理,不需要修改第四季度的财务报表和年报 查看全部回复
1884
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1310
同学,你是哪一个报表哪一个项目不会填写呢? 查看全部回复
1139
企业所得税需要计提的 查看全部回复
1069
现金流量表“本期金额”列填报本年1月1日至申报所属季度最后一天的金额。“上期金额”列填报上年同期数。 查看全部回复
2335
第7行 查看全部回复
1029
侯保林
无特殊政策,按正常核销做企业所得税处理 查看全部回复
1063
个人租厂房给公司,有开具发票么 查看全部回复
1723
不用调账,汇算清缴按照税法口径进行的纳税调整,账面不需要进行调整 查看全部回复
1638
没有享受固定资产的一次性扣除,就是根据你们账务上的折旧金额税前扣除 查看全部回复
5916
截图我看一下吧 查看全部回复
1627
你是小微企业,实际税率5%吗? 查看全部回复
1789
减免申报也要填吗,要填的 查看全部回复
1874
企业交个人所得税,不交企业所得税 查看全部回复
1851
不属于不征税收入,要并入缴纳企业所得税 查看全部回复
1492
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