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杨老师
月末按照生产酒瓶数量分摊酒瓶出库的原材料,人工,设备折旧等成本 查看全部回复
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patience
是应收账款计提了坏账准备么 查看全部回复
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王苗苗老师
计提工资、社保,借 管理费用等 dai 应付职工薪酬-工资 -社保 公司承担部分 缴纳社保时,借 应付职工薪酬-社保 其他应付款-个人部分 dai 银行存款 查看全部回复
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不用计提 查看全部回复
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退出股东单独就可以 查看全部回复
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税务师晓雨
借 相关成本费用 dai 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
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安叔老师
需要的 查看全部回复
2278
你看一下主营业务收入的明细账,是不是之前入账时有负数,可以是负数的 查看全部回复
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你入账时是入到应交税费-应交增值税进项税额了么 查看全部回复
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刘淑萍
科目余额应该是0 查看全部回复
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燕子老师
你好,结转到损益的社保和公积金是进入管理费用的公司部分,个人部分计入其他应收款或者其他应付款 查看全部回复
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同学你好,月末需要按照当月领用的原材料,把原材料结转到生产成本-基本生产成本里,还有料工费都要结转,然后再根据当月入库的产成品,借:库存商品 dai:生产成本-基本生产成本,最后再根据当月销售结转销售成本借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
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在的 查看全部回复
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账簿上一般需要有这几个字的,不能代替 查看全部回复
1800
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
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都没有收入,结转什么成本 查看全部回复
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需要结转 查看全部回复
2327
andy老师
是的 查看全部回复
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增值税 如果是一般纳税人的话,是销项-进项的增值税计算 差额计入借应交税费-未交增值税 其他附加税 需要先计提借税金及附加 dai应交税费-应交教育费 等 交纳的时候 借应交税费 dai银行存款 应交税费期末如果有余额表示存在未交的税费 查看全部回复
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2283
哈哈老师
意思就是把之前交的增值税一起结转 查看全部回复
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月末,制造费用分摊到各个产品的成本上,借 生产成本-间接费用-制造费用 dai制造费用 查看全部回复
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需要结转成本,有的软件可以自动结转,有的需要手动结转 查看全部回复
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这个是你们自己定的哈 查看全部回复
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入库的产品进货价变高了是什么意思?是入库时是暂估入库的,后期实际结算时价格变高了么 查看全部回复
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如果是不同的项目,一般工程施工有二级明细的 查看全部回复
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在7月直接红冲直接红冲吗 然后再重新结转六月增值税 是这样吗,是的 查看全部回复
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未分配利润是亏损还是盈利 查看全部回复
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做内账也只能这么做,挤到利润分配未分配利润里面 查看全部回复
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付款 借:应付账款 dai:银行存款 委托加工物资加工费 借:委托加工物资 dai:应付账款-暂估 委托加工物资入库 借:库存商品 dai:委托加工物资 (包括加工费+原材料成本) 次月收到加工费发票 借:应付账款-暂估 应交税费-应交增值税(进项税) dai:应付账款 查看全部回复
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资产负债上的未分配利润和利润表上的净利润对不上怎么回事呀,看一下利润分配-未分配的明细账,看今年有没有调整以前年度的账 查看全部回复
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可以补录,借 利润分配-未分配利润 dai 本年利润 查看全部回复
2962
wam
是说应当在建工程,但到固定资产了? 查看全部回复
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资产负债表是看的几月的 查看全部回复
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陈爱琳
报销18万的款项,公司会有相对应的报销制度和流程。根据不同的费用支出,做不同的分录。另外,所有费用开支要有真实业务和对应的发票作为支撑,无发票的费用在所得税里是不能扣除的。 查看全部回复
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种植葡萄的企业,购买果苗时,借 生产性生物资产 dai 银行存款 查看全部回复
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没涉及到收入啊 查看全部回复
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您好,指的小规模纳税人是吗? 查看全部回复
3134
秦枫老师
不需要账务处理 查看全部回复
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采购时,借 库存商品 99吨 dai 应付账款等 查看全部回复
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借应交税费应交增值税转出未交增值税 dai应交税-费未交增值税 查看全部回复
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好的,我看下 查看全部回复
2232
李伟老师
账面的长期股权投资你们怎么处理? 查看全部回复
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你们结算的话如果只是涉及到往来科目和银行存款不涉及到调整损益 查看全部回复
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看企业适用的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
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发放的凭证附件张数1(就是回单,如果还有单位审批单的话,附件就是2) 查看全部回复
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一般情况下一般纳税人是每月需要结转增值税的,也可以到年底时一次性结转 查看全部回复
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你这是小企业会计准则做的以前年度的损益调整的分录,不影响当期损益,所以资产负债表利润分配期初?净利润要加上你做的这个调整??期末利润分配 查看全部回复
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你好同学,收入、成本、费用类科目月末需要结转到本年利润 一般软件月末都有自动结转的功能 查看全部回复
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小企业会计准则可以采用未来适用法,借 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 dai 应收账款 查看全部回复
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你小规模增值税是通过那个科目核算的 查看全部回复
2465
这个应付单位是不需要支付了么 查看全部回复
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你好,小规模入账时,借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
5006
小规模增值税一般不需要结转的。如果想结转的话,如果增值税是季度申报,一般季度结转。 查看全部回复
4634
Annina老师
成本可以暂估 查看全部回复
3274
收到的货款未开发票的部分 查看全部回复
1874
如果是商贸型企业,一般月末需要结转成本,结转损益类科目,计提附加税等。 查看全部回复
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财务费用是费用类科目,一般发生额写在借方 查看全部回复
3341
李秋平
养殖行业,羊毛做库存商品,卖了羊毛确认收入并且同时结转成本,成本按产羊毛过程中的费用归集 查看全部回复
2391
清岚
结转分录:借:利息收入 1850 捐赠收入180000dai:其他结余181850 查看全部回复
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老师,我们是物业公司,小规模企业。以前的会计做账因为收入很少,然后没有做结转物业费成本的分录,全部做的管理费用,这样可以吗?可以的 查看全部回复
3252
因发货错误销售退回,借 主营业务收入 2000 应交税费-应交增值税销项税260 dai 应收账款2260,借 库存商品 1200 dai 主营业务成本1200 查看全部回复
3819
火柴老师
方案一,敦促供应供货商提供材料,方案二,如果不需要了,让供应商退款。方案三,如自己承担损失,做待处理财产损益处理 查看全部回复
2354
软著的研发成本结转到无形资产,按每次销售的金额结转收入,成本就是无形资产摊销 查看全部回复
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资产=负债+所有者权益,所有者权益包含实收资本,资本公积,盈余公积,未分配利润 查看全部回复
3031
如果按月结转的话,每个月不能有余额。如果按年结转,每月可以有余额,年末不能有余额 查看全部回复
3437
账上可以在本期调账,年报的话需要更正 查看全部回复
3721
按照上月暂估做负数就行了,再按照发票做账 查看全部回复
1793
你的意思是期末系统自动结转应交税费转出未交增值税? 查看全部回复
2398
你23年截止到目前的利润表上的利润总额是多少 查看全部回复
3512
借:利息收入1850 借:捐赠收入180000 dai:净资产 181850 查看全部回复
2949
利息收入是财务费用科目借方红字,结转的时候冲销当期的财务费用,利息收入不为负数,且费用类财务软件需要在借方列示 查看全部回复
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借:固定资产清理 dai:营业外收入 查看全部回复
3495
凭证管理里面 做到要删除的凭证 右键删除 查看全部回复
2993
你们是事业单位还是行政单位? 查看全部回复
3639
是管理费用期末有余额么 查看全部回复
3955
这个支出实际没有支出 查看全部回复
5105
孙老师
确认收入的会计分录: 借:银行存款或应收账款等, dai:主营业务收入, 应交税费—应交增值税(销项税额), 结转成本: 借:主营业务成本, dai:库存商品。 查看全部回复
2670
要的 查看全部回复
3830
多结转的成本冲销掉 查看全部回复
2107
产品销售出去后结转对应销售产品的成本(这个成本组成:直接采购的就是采购产品的金额,自己生产的,成本包括采购进来的材料成本?人工成本?燃料动力成本?设备折旧等) 查看全部回复
4207
我们公司新实验室购买的仪器设备,是记入固定资产-机器设备吗?如果是长期使用,是的 查看全部回复
5531
你当时是怎么入账的 查看全部回复
2007
甘老师
2831
成本费用是按销售收入确认,确认营业成本是存货成本的结转,两者是不一样的 查看全部回复
3316
这个可以不用调整 查看全部回复
5759
工程结算税金及附加? 查看全部回复
2742
2022年汇算需要补缴企业所得税,通过以前年度损益调整导致利润表的净利润≠资产负债表未分配利润的期末-期初了,我需要调表吗?不需要 查看全部回复
3869
期末结转是每个月都要结转 查看全部回复
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稍等 查看全部回复
2553
1、企业期末盈利,利润分配分录为: 借:本年利润 dai:利润分配—未分配利润 2、提取法定盈余公积及任意盈余公积: 借:利润分配—法定盈余公积 利润分配—任意盈余公积 dai:盈余公积—法定盈余公积 盈余公积—任意盈余公积 3、分配股利: 借:利润分配—应付股利 dai:应付股利 4、结转已分配利润: 借:利润分配—未分配利润 dai:利润分配—提取法定盈余公积 利润分配—提取任意盈余公积 利润分配—应付股利 5、以盈余公积弥补以前年度亏损: 借:盈余公积 dai:利润分配—盈余公积转入 6、企业期末亏损,利润分配分录为: 借:利润分配—未分配利润 dai:本年利润 查看全部回复
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2599
未分配利润期初?盈余公积期初?净利润?以前年度损益调整=未分配期末?盈余期末 查看全部回复
3590
不是销售的话不能转 查看全部回复
3232
如果是费用化,可以计入管理费用-研发费 查看全部回复
2044
提供服务费需要有成本 查看全部回复
报表年报按账套里的填,数据不需要改 查看全部回复
3992
什么税金 查看全部回复
1860
税控盘服务费抵减增值税,借 应交税费-应交增值税-减免税款 借 管理费用 负数 查看全部回复
1869
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