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绾绾
借管理费用-福利费 dai管理费用-招待费 查看全部回复
3246
张瑞峰
不需要。营业税现在已经取消了,城建税附加税是基于增值税的税种,而增值税是由经营收入产生的,没有收入自然也没有这些税 查看全部回复
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Annina老师
补计提 查看全部回复
5574
tammy老师
一般发现上月少提了,次月就会补 查看全部回复
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小小
可以 查看全部回复
4335
Amy老师
可以复印一份,两个月都附上凭证。 查看全部回复
4256
需要 查看全部回复
2754
M老师
对 查看全部回复
5404
减免的部分计入营业外收入 查看全部回复
3334
正常是要计提的 查看全部回复
3064
venus老师
同学你们增值税为0那城建税,附加税也为0 查看全部回复
4268
安叔老师
不需要,抵扣联单独装订留存 查看全部回复
4057
借费用,dai现金/银行存款 查看全部回复
4046
Icy 何
你们当期超过了小规模纳税人免税的销售额限额,所以从表上来看你们是没有享受免税的,而只是适用了小规模纳税人的优惠税率 查看全部回复
4104
夏老师
如果金额差的大,走以前年度损益补计提,金额小不用直接计当期 查看全部回复
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微尘
差的金额不大,通过营业外收支科目平账 查看全部回复
3839
谭老师
进项不是根据发票来的么 查看全部回复
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你银行存款dai方是不是给实际扣缴数不一样 查看全部回复
3984
刘老师
不需要 查看全部回复
3841
专票第二栏 查看全部回复
4793
王苗苗老师
补记分录:借:销售费用/镀锌运费100 dai:预付账款/预付账款结算100 查看全部回复
3813
正常是每月都要计提的 查看全部回复
3768
李伟老师
补记分录:借:销售费用/镀锌运费100 dai:预付账款/预付账款结算109 预付账款/预付账款结算-9 查看全部回复
3371
大宁老师
一般情况下是先计提,后结账 查看全部回复
4139
小黑
计提多了反冲 查看全部回复
3960
你们是一般纳税人还是小规模纳税人? 查看全部回复
2976
全部预缴是包括附加税在内的吗? 查看全部回复
2911
dai营业外收入差额 查看全部回复
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需要交增值税的 查看全部回复
3408
你找一下差额在哪里 查看全部回复
4025
而已老师
本期应交税款数额对不对? 查看全部回复
3743
张老师
增值税一般是需要计提的,所得税和附加税可以不需要计提 查看全部回复
3862
同学12月正常做,1月红冲掉 查看全部回复
3612
不用,附加税的计税基础就是实际缴纳的增值税,增值税减免相应的附加税也减免 查看全部回复
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小规模吗 查看全部回复
2456
Yan
实操时都会用来抵后面的 查看全部回复
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计算不含税收入填在增值税申报表和企业所得税申报表 查看全部回复
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增值税不是计提的,是你确认收入的时候产生的 查看全部回复
3299
未缴税,不影响申报 查看全部回复
5583
你的意思是增值税申报表上最后的应纳税额不是33472.08元嘛? 查看全部回复
4016
4224
3385
计提结转指的是那些,日常用的吗? 查看全部回复
3487
可以在12月冲减多提的 查看全部回复
3115
高老师
借:应收帐款/银行存款 dai:主营业务收入等 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3458
易老师
4073
先计提,后缴纳 查看全部回复
4244
收入都是为不含税销售额。 查看全部回复
5457
借应交税费-应交增值税-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
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看收入,看专票还是普票。 查看全部回复
2864
如果是买东西的话需要合同,发票,支付凭证,送货单,入库单 查看全部回复
3383
因为尾差的原因有时候会有一两分的细微差别,可以挂账,非得要处理的话,也可以下次做账的时候增值税多计6份,主营业务收入少计6分。当然这个不是正规的处理方式,供参考。 查看全部回复
2903
影响不大,如果账务上有需要可以年底一次性结转增值税 查看全部回复
4687
工资出具工资表可以税前扣除,前提是真实业务,已经实际发放 查看全部回复
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缴纳时 借:应交税费~未交增值税 应交税费~应交城市建设税 应交税费~应交教育费附加 应交税费~应交水利基金 dai:银行存款等 查看全部回复
3294
3498
不包括 查看全部回复
3574
清岚
1、正规情况快递报销的附件是凭发票记账,但是财务规范需要留存邮寄小票等寄件详情,已做备查 2、如果是本公司实际发生的快递费,用于正常的生产经营,而且发票开具的是公司抬头的发票,可以在本公司报销 查看全部回复
3370
第一笔收入那个分录有些问题 查看全部回复
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城建税是291.26*7%,经营所得的个税是按照累进税率计算的,这里提供的信息没有办法计算哦 查看全部回复
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当地税务局官网的表单下载里面 查看全部回复
3152
你参考这个处理 查看全部回复
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看公司是否有规定。有多种方法。可以不结转,因为留抵的会在应交税费一应交增值税借方显示。 查看全部回复
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是的,冲销 查看全部回复
2629
- [ ] 2010.1.18-2012.1.26累计折旧=150000*(1- 3%)*2/10=29100 借:固定资产清理120900 累计折旧 29100 dai:固定资产 150000 借:固定资产清理 1000 dai;银行存款 1000 借:银行存款147420 dai:固定资产清理 121900 应交税费-应交增值税(销项税额)21420 资产处置损溢 4100 查看全部回复
3700
B 查看全部回复
3422
计提摊20万销借XX费用 20 dai累计摊销20 计提减值准备借资产减值损失8 dai无形资产减值准备 8 转让无形资产时借银行存款26.5 累计摊销20 无形资产减值准备8 dai无形资产50 应交税费应交增值税销项税额1.5 资产处置损益 3 查看全部回复
3533
可以的,都要附 查看全部回复
4629
有物流的清单 查看全部回复
3600
按照新的收入准则规定这种情况是需要确认收入的,所以确认了收入就需要确认税金 查看全部回复
2791
对的 查看全部回复
3185
一般在前 查看全部回复
2431
是的 查看全部回复
3053
1、开错的第三联放在4月份记账凭证后面,抵扣联一般是汇总装订成册保存的。2、收到销项负数发票账上做进项税转出,并红冲成本或费用,下个月申报增值税时,在附表二填写进项税转出 查看全部回复
4638
摊销=60/10*7/12=3.5 查看全部回复
5434
借固定资产清理18 累计折旧52dai固定资产70 查看全部回复
3834
andy老师
转出未交增值税是应交税费-应交增值税的三级专栏 查看全部回复
4034
你是购买方么 查看全部回复
4245
现在不需要 查看全部回复
4180
1.付款凭证 借:其他应收款 dai:现金 2.付款凭证 借:材料采购 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款 3.转账凭证 借:原材料 dai:材料采购 4.转账凭证 借:制造费用 管理费用 dai:累计折旧 查看全部回复
3483
只要挂一级科目就可以了 查看全部回复
4028
哈哈老师
工资需要计提做账 查看全部回复
2971
开负数票的当月有开正数发票吗? 查看全部回复
3926
转给老板需要转款的银行回单备注清楚就行了 查看全部回复
4566
申报表上的已开票金额数据按开票系统统计数据填写就好 查看全部回复
4414
每月月末做 查看全部回复
3468
增值税扣税凭证有增值税专用发票;海关进口增值税专用缴款书;农产品收购发票;农产品销售发票;接受境外单位或者个人提供的应税服务,从税务机关或者境内代理人取得的解缴税款的完税凭证;机动车销售统一发票;增值税一般纳税人支付的道路、桥、闸通行费,取得的通行费发票(不含财政票据)。 查看全部回复
小福老师
同学 你好 应交税费-应交增值税(进项税额)科目出现在哪个凭证,进项票就附在哪个凭证后面哈 查看全部回复
3411
是按照抵减后的金额计提哦 查看全部回复
4401
第一张写附件就行 查看全部回复
3787
以前交税怎么做分录现在还怎么做,收到退税款红冲就好 查看全部回复
如果你用的软件计提折旧凭证错了无法删除,第一种方法是手工录入凭证红冲错误的,然后手工做一份正确的;第二种方法是联系你的软件客服或软件供应商,一般的财务软件可以删除错误计提折旧凭证。 查看全部回复
3848
对的,附加税不用计提了 查看全部回复
3591
借税金及附加 dai应交税费——城建税/教育费附加 借应交税费——城建税/教育费附加 dai银行存款 查看全部回复
3448
看下按如下步骤操作是否可行 1.依次选择业务工作~财务核算~凭证列表 查看全部回复
11648
一般情况下是分开的,工资一般是本月月末计提,下月发放。但是也不是必须分开凭证记账,您可以根据您公司实际情况录入凭证 查看全部回复
8428
你好,该政策执行期间都是可以按照1%计提, 查看全部回复
3609
李钢老师
4039
个税需要计提 查看全部回复
2656
这是账务处理,您可以参考下 查看全部回复
4408
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