登录/注册
清岚
您之前计提增值税和附加税时按照1%的票还是3%的票计提的呢? 查看全部回复
3819
不计提可以在缴纳税款时 借 :营业税金及附加-城建税 dai:银行存款 为了方便查账,建议还是每月末计提 查看全部回复
3101
大宁老师
若是相差不大(如相差了一分钱),可计入“营业外收入“或“营业外支出“核算。 查看全部回复
11397
梦梦老师
计提时 借:费用 dai:其他应付款 收到票:借:其他应付款 应交税费-增值税(进项)dai:银行存款 查看全部回复
2977
高老师
增值税结转有很多做法,可以每个月都按照下面的做 推荐结转做法: 借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 应交税费-未交增值税(需要缴纳的增值税,差额在dai方,留抵在借方) 备注:此做法查账方便,直接看“应交税费-未交增值税”科目就可以查到需要缴纳多少增值税和留抵税额。 查看全部回复
4674
小规模计提增值税会计分录: 借:银行存款等 dai:主营业务收入 应交税费~应交增值税 缴纳增值税时: 借:应交税费~应交增值税 dai:银行存款等 查看全部回复
3329
哈哈老师
借银行存款 dai主营业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
3573
小规模不需要计提增值税 查看全部回复
3727
andy老师
多计提了,次月少计提3.19就好了 查看全部回复
3939
这两种方式都是可以的,看你选择哪种方式了。 查看全部回复
3776
夏老师
9月计提,8月只是收到预收款 查看全部回复
4840
李钢老师
那多麻烦,直接减半计提就可以 查看全部回复
3613
你选错了,现在所属期是9月,你选的是10月,10月要到下个月才能抵扣 查看全部回复
4464
潇洒老师
不行,必须附上电子发票 查看全部回复
4728
李伟老师
如果是免征增值税,借:应交税费-应交增值税 dai:营业外收入或者其他收益 查看全部回复
3072
王苗苗老师
小规模季度收入不超过45万,开普票免征增值税 查看全部回复
4575
小黑
借;固定资产清理100万 累计折旧100万dai固定资产200 查看全部回复
3945
可以先按照图片提示操作,看是否已经有3号转凭证,如果有,你再换个凭证号试一下,如果没有,还不能继续操作下去的话,建议你咨询软件专业客服。 查看全部回复
11007
Annina老师
借应收账款,dai主营业务收入,应交税费一应交增值税 查看全部回复
3368
税务师晓雨
请把你的申报内容截图 查看全部回复
3674
实际销售金额都是负数嘛? 查看全部回复
5823
借:应收账款830.85 dai:主营业务收入807.34 应交税费~应交增值税23.51 借:税金及附加0.82 dai:应交税费~应交城市维护建设税0.82 借:应交税费~应交增值税23.51 应交税费~应交城市维护建设税0.82 dai:银行存款24.33 查看全部回复
3004
venus老师
你好,是在9月份确认收入,是未开票收入,10开票冲未开票收入 查看全部回复
4944
免税发票不做销项 查看全部回复
3249
可以附,计提的计算过程 查看全部回复
3551
不缴增值税就不缴附加税,也就无需计提附加税 查看全部回复
3353
小规模还是一般纳税人? 你们有没有免税业务? 你们是什么行业? 开的都是都是税率的发票? 开的专票还是普票? 有没有红冲发票? 有没有未开票收入? 查看全部回复
3512
4月是小规模,是不能抵扣的,入账的时候直接价税合计入账,不存在进项 查看全部回复
4045
同学你的问题是什么 查看全部回复
3652
悠悠老师
增值税补充申报表:在电子税务局—我要办税一申报更正,按要求查找申报表种类/申报日期,找到对应的报表右边有:更正申报 财务报表:在我要申报一按期应申报,在申报月份的时间内,找到你要重新报报表的月份,重新做财务报表復盖即可。 查看全部回复
4658
你点击增值税申报表,看能不能申报了。不能申报说明已经申报成功了 查看全部回复
7715
借应收帐款 dai营业收入 应交税费一增值税 借营业税金及附加 dai应交税费一印花税 应交税费一城建税 借应交税费一印花税 应交税费一城建税 dai银行存款 借银行存款 dai应收帐款 查看全部回复
4180
您好,个人不需要的 查看全部回复
3044
你好,查不到原因不要调整,放到那里就好。 查看全部回复
3696
是的 查看全部回复
3426
借应交税费-应交增值税-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
3461
申报留底的不动 查看全部回复
3543
不是必须。有就填。现在申报表很多系统都自动生成了。 查看全部回复
5827
因为附加税是根据缴纳的增值税为计税依据的 在计算增值税的时候是需要减去留底的税 查看全部回复
4612
有的地区包工头可以代开发票,个税按照经营所得核定征收,这个需要确认。有的是走一部分劳务派遣。有的是按照工资薪金申报个税,作为税前扣除附件,社保问题等查了再说,其他的就是个人去代开,基本就这些 查看全部回复
5258
百分之七 查看全部回复
9635
增值税不需要计提,不知道你是怎么理解计提增值税的。如果理解错了,那没办法沟通 查看全部回复
4686
如果是对方只是提供了劳务,不是转让软件,那么按照劳务报酬计算个税,税后劳务报酬是40000,假设税前报酬是A,A-【A*(1-20%)*30%-2000】=40000,算出来税前报酬是5万,个税是1万。 查看全部回复
7072
可以的 查看全部回复
2761
借营业税金及附加dai应交税费城建税dai应交税费教育费附加。 查看全部回复
3325
借所得税费用,dai应交税费-应交所得税 查看全部回复
3496
增值税不叫“计提”,记账时需要价税分离,无论是否超过45万,都需要价税分离 查看全部回复
4269
你预付租赁费了吗? 查看全部回复
5210
固定资产-处理-计提折旧 查看全部回复
5069
5310
可以抵扣增值税 查看全部回复
5747
归老师
为啥要调账? 查看全部回复
6270
没问题,是这么做的 查看全部回复
6205
看税控系统的数据,有没有无票收入还有认证进项税额 查看全部回复
4941
你6月买的,买来,借管理费用,dai银行存款,当期需要抵减税额的,借应交税费——应交增值税(减免税款) 280dai:管理费用280 就好 查看全部回复
5884
你好,把多计提的部分红冲 查看全部回复
4796
对,也是应该加上的 查看全部回复
7944
只要是能证明真实性的东西比如说股东会决议 公司章程等 查看全部回复
6734
要么就是你申报错了,要么就是系统问题 查看全部回复
6525
计提附加税一般不用附附件,如果需要附附件的话,可以用自制的税费计算表做附件。 查看全部回复
10457
而已老师
第三列里面有详细说明差异 查看全部回复
12364
留底税额不需要单独做账 查看全部回复
5983
可以的,可以做在一张凭证上 查看全部回复
4576
因为你有收入,但是你却零申报了,那你需要修改收入明细表,有收入了需要缴税,主表也得修改。 查看全部回复
6990
您好,第一看这个分公司是不是汇总纳税,如果是汇总纳税的话,是总公司分摊过来的,分摊多少缴多少 查看全部回复
7584
后面报税填上就行 查看全部回复
7505
按照权责发生制每个月都需要计提 查看全部回复
5082
缴费当期,借管理费用一办公费,dai银行存款 查看全部回复
6304
不用打印完税证明,一般有银行回单就能完全能够证明已经交过税了 查看全部回复
16799
日常分录:借:银行存款/库存现金/应收帐款 dai:主营业务收入 dai:应交增值税—未交增值税 季度收入假如需交增值税,则不结转。假如不需交增值税,则转入营业外收入。附加税也一样。 查看全部回复
6883
30万/5年*3年=18万 查看全部回复
8890
账号正在注销中
每个月计提可以附一份复印件 查看全部回复
5265
按照上年计提增值税的会计分录把多计提的部分做红字分录 查看全部回复
4401
增值税计提 借:应交税费-转出应交增值税 dai:应交税费-未交增值税。 增值税缴纳 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款。 查看全部回复
4743
可以 查看全部回复
6651
账记错了 查看全部回复
6012
是的,需要把附加税的金额也要计算上的 查看全部回复
4788
增值税一般纳税人是需要按月计提的 查看全部回复
7803
计提增值税 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:应交税费-未交增值税 查看全部回复
4887
你这个表是自己做的?还是导出来的申报表? 查看全部回复
11070
可以是两个凭证,可以是一个凭证 查看全部回复
您好,这个算不出来可能属于个人能力问题,也可能是工作量太大导致的。如果增值税是按月申报的,就会影响增值税,季报的所得税也不准 查看全部回复
6075
享受季度30万以内的免税,借应交税费一应交增值税,dai营业外收入,附加税没超30万的,可以不计提 查看全部回复
7416
这个你既然报表也已经出了,那在一月份再把剩下的做一笔补发的会计分录就行 查看全部回复
6894
3765.24 查看全部回复
10062
可以,不过你们员工领费用的时候都不签字么? 凭证打两张,让他在凭证上写现金已领、签字作为附件。 查看全部回复
8595
折旧率=2/预计使用年限(年) × 100% 年折旧额=固定资产账面净值 × 年折旧率 【提示】在固定资产折旧年限到期的前两年内,将固定资产的账面净值扣除预计净残值后的余额平均摊销 查看全部回复
16596
8316
是的,转营业外收入 查看全部回复
10674
所得税按照会计利润12%限额扣除 查看全部回复
9243
计提工资,借:管理费用,dai应付工资 查看全部回复
6120
1.甲方 借:应付帐款 33.9万 dai:银行存款:28.9万 营业外收入-债务重组 5万 查看全部回复
14859
您好这种无票收入有一定的灵活性,您报的金额查的不大,不用去税务局修改申报表,直接在10月纳税申报的时候把这个差的金额补上就行了 查看全部回复
7875
首先,这张凭证的改动不会涉及到增值税,第二因为是损益内部的一增一减企业所得税也不会发生变化 查看全部回复
7587
嗯 查看全部回复
7650
您好,请问是什么利息收入?银行存款的? 查看全部回复
7623
你换个浏览器试一试 查看全部回复
8172
您好,红字发票金额填到申报表第三行用负数表示,免税部分填到10行 查看全部回复
7137
您好,一般纳税人按月收入不超10万的,免征教育费附加、地方教育费附加、水利基金 查看全部回复
8199
您好,您是预交房租还是先使用再交 查看全部回复
6759
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载