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谭老师
表格发送不出来哦 查看全部回复
3117
厚积薄发
对的 查看全部回复
3621
甘老师
从图上看,如果多做了一次发放工资的分录,你们现金和银行存款能对得上? 查看全部回复
3946
安叔老师
建议更正下 查看全部回复
3965
收购小麦 借:原材料100000 dai:银行存款 查看全部回复
9435
杨老师
项目直接使用的耗材就可以进成本,最好进库存商品过度一下,使用的时候出库进成本 查看全部回复
3273
丁老师CPA
你的分录是正确的 查看全部回复
3662
tammy老师
是的 查看全部回复
4125
venus老师
借应交税费——增值税(未交增值税) 城建税 教育费附加 dai银行存款 查看全部回复
2983
孙老师
分两步,一是冲回以前年度错误的金额 查看全部回复
3060
大宁老师
一般是单独留存,请问是银行回单暂时拉不出来嘛 查看全部回复
5092
宣传品做卖废品处理了吗 查看全部回复
2481
曹老师CPA
需要计提 查看全部回复
3214
可以不用了 查看全部回复
3533
高老师
在电子税务局里更正申报处更正申报 查看全部回复
4407
增值税也汇总申报吗? 查看全部回复
4003
付款凭证,合同等 查看全部回复
5665
红字原支付的分录 查看全部回复
3208
那你二月份已经抵扣了进项,直接在申报表上做进项税额转出 查看全部回复
4166
归老师
不需要 查看全部回复
3427
如果是企业所得税 借应交税费-应交企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
2907
Leaf
认证后转到应交税金进项税 查看全部回复
2931
小小
如果您是属于盈利性机构的话,是计提,然后转到营业外收入 查看全部回复
4697
小妮老师
4月1日起小规模纳税人开具普通发票不在征收增值税,专用发票正常征收增值税 查看全部回复
3456
附加税需要计提 查看全部回复
3223
我来看下 查看全部回复
19126
Amy老师
开专票是要交税的,增值税在做收入时就已经有了: 借:银行存款/应收账款, dai:主营业务收入, dai:应交税费---应交增值税。 附加税需要计提: 借:税金及附加, dai:应交税费---应交城建税,应交教育费附加,应交地方教育费附加。 附加税有减免的话: 借:应交税费---应交城建税,应交教育费附加,应交地方教育费附加(减免金额), dai:营业外收入---减免税额。 查看全部回复
22071
有些企业会要求转到应交税费-未交增值税,有些企业在进项大于销项的时候,不需要处理 查看全部回复
3261
440元作为进项税留抵 后续有销项税后扣除本期留底 为应交增值税金额 以此为基础算附加税 查看全部回复
3240
易老师
不一定 查看全部回复
2795
同学之前有转入未交增值税吗 查看全部回复
3046
借:税金及附加一15. dai:城建税-5, 教育费附加一5, 地方教育费附加一5。 查看全部回复
3503
应该不会啊 查看全部回复
4104
木言
都开免税发票了,不存在计提问题了 查看全部回复
2521
3732
绾绾
按需要交的增值税计提 查看全部回复
3969
橘子
财政部税务总局海关总署公告2019年第39号《关于深化增值税改革有关政策的公告》规定:纳税人应按照当期可抵扣进项税额的10%计提当期加计抵减额,按照现行规定不得从销项税额中抵扣的进项税额,不得计提加计抵减额;已计提加计抵减额的进项税额,按规定作进项税额转出的,应在进项税额转出当期,相应调减加计抵减额。 计算公式如下:当期计提加计抵减额=当期可抵扣进项税额×10%。 加计10%扣除进项税账务处理是, 借:应交税费—应交增值税(进项税额加计抵减额), dai:其他收益。 查看全部回复
16131
主表我看下 查看全部回复
4031
附表有减免税也要填 查看全部回复
3815
你城建税有计提吗 查看全部回复
3163
夏老师
冲计提 查看全部回复
4196
不需要,免税收入内申报 查看全部回复
3509
你这写的太简单了,你要了解你的业务,然后你自然就知道怎么做了。第一个。购买材料的话,你就是购买原材料。借原材料。在银行存款。这是小规模纳税人。如果是一般纳税人。就是借原材料。应交税费一增值税。dai银行存款 查看全部回复
3230
银行回单 查看全部回复
3389
简易计税不区分的,借dai方都用这个科目,和小规模纳税人原理一样的 查看全部回复
2130
微尘
借银行存款dai应交税费未交增值税dai应交税费应交城建税 查看全部回复
2977
4529
做一笔补充付款分录 查看全部回复
3249
一分钱可以直接调平 查看全部回复
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你的意思是账上没有确认销项,但是实际有缴纳增值税和附加税是不是 查看全部回复
3787
你可以做一个制造费用电费的明细账,这样你在系统里面,只要收查制造费用,电费的明细账就可以全部出来 查看全部回复
3038
根据合同计提印花税 查看全部回复
3630
借:应交税费-预缴增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2466
普票? 查看全部回复
3135
哈哈老师
是的,转为一般纳税人也是免税的一样做法 查看全部回复
2898
需要让电信开具发票入账的 查看全部回复
3012
同学帐务上你红冲未开票收入 查看全部回复
3290
李伟老师
您之前计提的分录是怎么记账的,只有知道了错误的会计分录才能知道怎么做调整分录 查看全部回复
3349
借入的吗 查看全部回复
4253
Yan
那代扣代缴的税国外公司没给你们? 查看全部回复
2455
.这个不要计提增值税的,房开企业收到预收款当期预交增值税 查看全部回复
2970
按照发票的销项税额入账 查看全部回复
2887
Annina老师
转到未交增值税挂账 查看全部回复
4741
销售货物和采购需要出库单和入库单的 查看全部回复
4143
建议是打印银行回单 查看全部回复
3254
一般有转账的申请单或者报销凭证,报销凭证上面有相关人员的签字,还有银行回单 查看全部回复
9490
为什么会多呢 查看全部回复
2601
企业所得税享受500万以下的那个政策嘛 查看全部回复
7827
正常是未开票收入 查看全部回复
3120
没有计提增值税说明收入多做了,补提上已缴纳的税金同时冲减相同金额收入 查看全部回复
3665
固定资产入账价值680 查看全部回复
3085
销售收入的印花税通常也是按季申报 查看全部回复
5029
君禾
电子税务—税费申报及缴纳—申报表查询及打印—输入所属期查找 查看全部回复
3983
没事 查看全部回复
3166
未开发票那申报就行了 查看全部回复
3471
自己填写不会带出来,不会有影响,事实上我申报的时候有时候也不写 查看全部回复
4524
可以 查看全部回复
10911
是交增值税的 查看全部回复
4170
要进行预付款 查看全部回复
3552
借:应收账款(价税合计) dai:主营业务收入(不含税金额) 应交税费-应交增值税(税额) 查看全部回复
2924
需要 查看全部回复
2473
小规模还是一般 查看全部回复
3743
0.2分还是0.2元? 查看全部回复
3774
没有太明白你的意思 查看全部回复
2786
优惠税率1%是针对小规模纳税人的哦 查看全部回复
5197
小规模当季度需要申报缴纳增值税的,只需计提当季度附加税,不需要计提下季度 查看全部回复
3268
所有人工资计提一笔就行的 查看全部回复
3167
现在都合并申报了 查看全部回复
2634
一般是应交增值税,但你自己可以检查一下 查看全部回复
3121
计提 查看全部回复
3912
3229
小规模还是一般纳税人 查看全部回复
2815
是的,平时公司正常缴纳给税务局的是不返的 查看全部回复
3708
加计递减后是交税还是退税? 查看全部回复
3149
按照当期可抵扣进项税额加计10%,抵减应纳税额。 查看全部回复
4162
附加税可以在附加税金科目中看,也可以在应交税费明细表中看 增值税可以在应交税费明细表看 查看全部回复
3583
借应交税费应交增值税转出未交增值税 dai应交税费未交增值税 查看全部回复
2701
这个为什么退税? 查看全部回复
3686
增值税主表填好了自动代入数据申报 查看全部回复
3183
更正申报 查看全部回复
6632
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