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andy老师
1、月底进货暂估入账,借:库存商品dai:应付帐款-暂估应付款2、商品销售时,借:应收帐款dai:主营业务收入dai:应交税金-应交增值税(销项税额)3、结转已销商品成本,借:主营业务成本dai:库存商品4、下月初,冲回暂估入账借:库存商品(红字)dai:应付帐款-暂估应付款(红字)5、收到发票后,借:库存商品应交税金-应交增值税(进项税额)dai:应付帐款等 查看全部回复
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您好,收入类一般不需要计提 查看全部回复
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王苗苗老师
25600*0.5%=128,是千分之五不是百分之五哦 查看全部回复
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亲可以参照以上分录入账 查看全部回复
7668
李伟老师
3三月放工资表,5月发放放转款单 查看全部回复
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如果你们按季度征收,开票金额没有超过30万,普通发票免征增值税 查看全部回复
7924
您好,是捐赠的15万相应的增值税减免借:营业外支出dai:库存商品 应交税费—应交增值税(销项税额) 查看全部回复
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增值税是流转税,不记到成本 查看全部回复
660
木言
购进原材料时,会计分录如下: 借:原材料 10000 应交税费 - 应交增值税(进项税额) 1300 dai:银行存款 11300 查看全部回复
1165
可以附销售出库单表、销售单、销售成本结转表 查看全部回复
865
去年已经按直线法计提折旧的小汽车今年不能享受一次性扣除。根据规定,企业根据自身生产经营核算需要,可自行选择享受一次性税前扣除政策。未选择享受一次性税前扣除政策的,以后年度不得再变更。 查看全部回复
675
孙老师
借:累计折旧 75000 银行存款 26000 dai:固定资产75000 营业外收入26000 查看全部回复
683
安叔老师
进项一般你们购进的原材料等进项 一起申报,生产销售环节申报缴纳 查看全部回复
770
这个是期末的增值税的结转处理吧 查看全部回复
805
你好同学,个税在5月份申报 查看全部回复
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餐费一般是计入销售费用 查看全部回复
888
杨老师.
不可以 查看全部回复
699
这笔分录应该放什么附件,发票,有到货单或送货单的话也附在后面 查看全部回复
1013
李可可
社保少计提,可以补计提的 查看全部回复
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你们需要开票给所挂靠方,开69000的票,计你们的收入,缴税 查看全部回复
没有写附件张数,有可能是漏写了,一般都是有附件的,建议结合业务实际,补充填写附件张数。 查看全部回复
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你好同学,具体是什么类型的业务 查看全部回复
824
可能是忘记写了 查看全部回复
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账面还是计入应收账款,如果存在确凿证据无法收回,可以转入坏账损失,营业支出 查看全部回复
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首先,创建一个新的表格,表头分别列出收入项目、支出项目、金额等栏目。 然后,将原收入表中的各项收入项目及对应的金额逐一填入新表格的收入栏目中。 接着,把明细表中的支出项目及对应的金额填写到新表格的支出栏目里。 在填写过程中,确保收入和支出的分类清晰明确,并且金额准确无误。 查看全部回复
1021
是的 查看全部回复
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李凤
分开采集 查看全部回复
646
小规模利息收入如果开普票的话是1%,专票的话1%或3% 查看全部回复
573
如果入账时记到了固定资产一般就需要计提折旧,等已提足折旧时可以停止计提折旧 查看全部回复
1063
转字 查看全部回复
1089
你是公司,不涉及个税 查看全部回复
766
《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
797
吴萌老师
社区居委会需要确认租金收入。根据相关规定,租金收入应按交易合同或协议规定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。在2023年收到租金时,社区居委会可以将其确认为预收账款,然后在2024年按照租赁期限分期确认收入。 查看全部回复
962
需要填写“应税凭证数量”: 逐份填写应税凭证时填1; 合并汇总填写应税凭证时填写合并汇总应税凭证的数量。合并汇总填写应税凭证时,只能合并适用同一税目且内容高度相似的应税凭证。 查看全部回复
1335
这个不影响的 查看全部回复
808
这个看公司岗位职责安排 会计正常的工作有:单据审核、入账、出报表、纳税申报 细化工作还包括:成本核算、发票开具、进项发票认证等 查看全部回复
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付款申请单一般是内部凭证,根据公司的制度来报销的,如果公司老板认可的话,可以的 查看全部回复
974
wam
毛利 查看全部回复
1102
毛利=不含税收入-不含税成本 查看全部回复
878
将1%免征的部分 dai:主营业务收入 红字 dai:营业收入收入 不影响利润 查看全部回复
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这是取得表计提工资吗,是的 查看全部回复
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是不是有扣除的个税和个人社保部分 查看全部回复
996
公司销售购入的生鲜肉类免征增值税 查看全部回复
595
代表处只有经费支出,无其他销售业务,增值税要交吗?如果没有对外提供服务或货物的话,一般不交增值税 查看全部回复
1036
你好,获取的加油发票,是专票吧? 查看全部回复
732
就按实际的写,公司是什么行业,制造业么 查看全部回复
605
税务师晓雨
需要写 查看全部回复
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现金支出凭证?是指支出证明么 查看全部回复
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这个看公司的制度规定 查看全部回复
602
写清自己身份:写清自己公司基本信息,如识别号、纳税人名称、经营地址、联系电话等,例如:兹有***公司,识别号***,经营地址***。 2、写清退税原因:将需要申请退税原因、涉及属期、涉及金额表述清楚,例如:因为申报错误或申报时未享受****减免政策,导致2023年1月1日-3月31日增值税、***税、***税多缴纳***元,现已办理申报更正,申请退回增值税、***税、***税、***元。 3、写清接受退税银行账户信息:具体需要填写开户行支行和银行账号,例如:接收退款账户:中国建行银行***支行,银行账号:62*******。 (注:原则上当时用哪个账户缴税,现在就用哪个账户接收退款。) 4、结束语:上述信息表述清楚后,需在结尾处表达自己公司的申请办理的态度和感谢,例如:望贵局给予办理为感或望贵局给予办理,谢谢等。 四、落名 情况说明右下角,填写上自己公司名称和日期,并且在公司名称上加盖公章。 查看全部回复
1951
之前已经正确处理了,收到完税凭证不用单独做处理了 查看全部回复
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做完凭证后,审核凭证,然后记账,结账 记账结束可以出报表,结账这个月的账才算结束 查看全部回复
1052
夏老师
看公司内部要求,一般是要写支出凭证,后附发票。盖现金付讫章 查看全部回复
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增值税、城建税及附加、所得税.房产税.土地使用税等均要计提 查看全部回复
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各类税.成本费用均要权责发生制计提 查看全部回复
551
西贝老师
同学你好,固定资产折旧分录 借:管理费用/制造费用/销售费用 dai:累计折旧 查看全部回复
533
借:所得税费用 dai:应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
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企业所得税年度申报表中的职工薪酬和个税申报表中的本期收入之间的关系帮忙理一下 。职工薪酬明细表,账载金额就是公司账上计提的工资,实际发生额是指公司计提的工资在汇算清缴前发放并申报的工资。个税申报表中的本期收入可能不仅仅包含工资收入,可能还有其他的,所以双方间没有必然关系 查看全部回复
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监装监卸意思是提供监督服务 查看全部回复
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黄仁淇
同学,第二次更正的应该缴纳的税款正确吗 查看全部回复
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需要在增值税表二中填写。广东省的表二是导入进项发票后自动生成的 查看全部回复
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工资总额是税前工资,包括单位从个人工资中直接为其代扣或代 缴的房费、个人所得税、水费、电费、住房公积金和社会保险基金个 人缴纳部分等全部计入工资总额 因此,在计算残疾人就业保障金时,涉及到的工资总额是税前工 资,包括单位从个人工资中直接为其代扣或代缴的房费、个人所得税、 水费、电费、住房公积金和社会保险基金个人缴纳部分等全部计入的 工资总额。 查看全部回复
874
借费用 或者成本 dai累计折旧 查看全部回复
394
一般是包含当月的 查看全部回复
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王佳丽
主表销售额是根据附表一数据过来的 查看全部回复
800
你现在是想调整什么? 查看全部回复
1310
可以 查看全部回复
671
购进一笔不需要 查看全部回复
4101
内账有必要计提税费吗?什么税费 查看全部回复
1162
固定资产折旧是按月计提的 查看全部回复
1351
首先我如何判断他们公司能不能开这个发票,需要什么条件对方才能开这个人工费,看是不是真实的业务,如果是真实的业务可以开具的 查看全部回复
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要做个结转增值税分录吗,需要 查看全部回复
1269
某某停车场 查看全部回复
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现金支出凭证 查看全部回复
627
1 退税 借银行存款 dai应交税费一应交所得税 借以前年度损益调整 dai应交税费一应交所得税 2 借应交税费一应交增值税一进项税 借以前年度损益调整或固定资产或存货(红数)主要看你发票当时记的科目调出即可 查看全部回复
1340
分录后面原始凭证有顺序吗,没有 查看全部回复
1233
放在记账凭证后面 查看全部回复
862
支出的用途是什么 查看全部回复
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看你本月有没有产品,工人工资是进制造费用,结转至库存商品,没有收入,库存商品不用结转到成本中 如果本月没有生产,车间工人的工资可以直接计入当期损益(管理费用) 查看全部回复
648
收款人怎么填,填快递公司 查看全部回复
473
745
更正后点提交,看有没有出现缴纳税款的界面 查看全部回复
505
是直接代发给农民工了,借 应付职工薪酬 dai 应收账款 查看全部回复
546
同学你好,是的,要更正申报对应期间申报表,企业所得税也要同步调整 查看全部回复
1177
同学你好,这个没啥影响的哈,但是建议还是要填的 查看全部回复
2266
总公司涉及其他和关联方有交易吗 比如控股方等 查看全部回复
1025
如果是商贸公司,销售成本为销售商品的入库单。如果是制造企业,一般就是销售该产品所发生的领料单以及一些结转的制造费用。具体还需要看具体情况 查看全部回复
1433
现在没有规定支付凭证需要入账 查看全部回复
563
借 利润分配-未分配利润 dai 应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
890
金额大修改审计报告。不大,在24年调整 查看全部回复
1105
COCO老师
你是什么疑问? 查看全部回复
661
只要汇算清缴前发放的,就可以进行税前扣除 查看全部回复
1267
进项税大于销项税的话可以全部抵扣 查看全部回复
912
可以不用计提 查看全部回复
1128
意思是跨年调整 查看全部回复
1003
就是分为即征即退和一般两种,这两个要分别增值税抵扣是这样吗。是的 查看全部回复
995
抵扣是要分项目吗,不需要分 查看全部回复
931
给专家的评审补助需要附什么凭证,发票或收据,付款凭据 查看全部回复
758
财务审核人员可以签字吗,上面有行政和行政主管人员的签字,可以 查看全部回复
1246
如果有取得不能使用的专票,但是会计上计提了待认证进项税额,汇算清缴该如何处理?是不得抵扣进项还是发票有问题 查看全部回复
626
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