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甘老师
《企业会计准则第4号--固定资产》应用指南指出: 固定资产应当按月计提折旧,当月增加的固定资产,当月不计提折旧,从下月起计提折旧;当月减少的固定资产,当月仍计提折旧,从下月起不计提折旧 查看全部回复
3635
云峰老师
你好,申报表第21栏次 查看全部回复
2823
安叔老师
等到支付的时候直接冲销原计提分录 查看全部回复
3003
高老师
是一般纳税人? 查看全部回复
1660
许老师
应交增值税明细科目还有其他余额吗 查看全部回复
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城建税的计税依据是实际需要缴纳增值税和消费税 查看全部回复
2042
对 计提 借:税金及附加 dai:应交税费-城建税/教育附加等 借:所得税费用 dai:应交税费-企业所得税 缴纳 借:应交税费-xxx dai:银行存款 查看全部回复
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公司未扎帐的话,建议是在12月补计提少计提的税金 查看全部回复
1525
你的计税依据填写错误,要换算成月度租金收入 查看全部回复
2488
andy老师
这张凭证没什么问题 查看全部回复
2219
你把补计提月份的折旧明细表作为附件 查看全部回复
2557
patience
附加税是在增值税的基础上计征的,增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。是否享受六税两费政策,看企业符不符合上面的条件 查看全部回复
1841
属于小型微利企业么 查看全部回复
2377
发放工资的附件只需要银行回单即可,计提工资的附件需要附上工资明细(包括代扣代缴) 查看全部回复
2496
要交税,小规模开专票,税额达到你们想交的数就行 查看全部回复
3993
王苗苗老师
小规模现在的政策是原适用3%征收率的开普票免税。如果想交增值税,可以开具专票 查看全部回复
4138
可以转入营业外收入 查看全部回复
1629
投资性房地产属于不动产,销售税率为9%(一般计税),或5%(简易计税),所以这句话是对的 查看全部回复
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你现在只能去更改申报表了,但是如果你一年都没发工资全部改成0申报,可能会引起税局的关注。 查看全部回复
3982
普票开的免税的? 查看全部回复
2660
甜甜老师
你好,留底税额就是通过借方的进项和dai方的销项相抵后,借方的余额作为进项留底税额的呢 查看全部回复
1971
专票之前有没有勾选认证 查看全部回复
填增值税减免税申报明细表 查看全部回复
3281
wam
借:在途物资 450000 应交税费一应交增值税(进项税)76500 dai:应付账款450000+76500 支付 借:应付账款300000 dai:银行存款300000 查看全部回复
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两个都可以 查看全部回复
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可以等协议签订后再补计提,同一个年度内不影响的 查看全部回复
2625
小妮老师
1、购入时 借:库存商品5000*50/1.16=215517.24 应交税费-应交增值税-进项税额5000*50 查看全部回复
3325
计提 借管理费用等 dai应付职工薪酬 付款 借应付职工薪酬 dai银行存款 查看全部回复
4449
颜老师
是按照40上交 查看全部回复
5826
需要附入库单验收单等 查看全部回复
2245
结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税?dai:应交税费一应交增值税一进项税额?结转销项时 借:应交税费-?应交增值税一?销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税?结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一?进项税额转出 dai:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税?1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;, 2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税dai:应交税费一未交增值税?缴纳时借:应交税费- -未交增值税dai:银行存款 查看全部回复
3200
有收入吗,没有的话0申报 查看全部回复
2158
如果当月没有应交增值税,可以不计提 查看全部回复
2549
数量是一致的 查看全部回复
1854
借:应收账款等 dai:主营业务收入 应交税费——应交增值税 查看全部回复
2201
杨老师
你说的更正申报是在报10月的时候把他抵扣了,还是真的去更正了9月的申报表? 查看全部回复
3243
如果收入漏报引起的补交,需要调增值税 查看全部回复
2875
补提0. 查看全部回复
5414
1.销售边角料增值税=82400/1.03*0.03=2400元 2.销售使用过的固定资产可以选择简易计税3%减按2%计税,增值税=72100/1.03*0.02=1400元 查看全部回复
3343
借:营业税金及附加 dai:应交税费-城建税/教育费附加/地方教育费附加 查看全部回复
1973
结算单、对账单、发票查验记录、付款申请(包含银行账户信息)等资料 查看全部回复
5648
缴纳个税 借:应交税费-个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2679
只有免税销售额且是负数,填在免税销售额那栏就好 查看全部回复
2524
如果是采购存货,需要发票及入库单验收单等 查看全部回复
4894
付款:付款审批单+银行付款回单 查看全部回复
4727
填在小微企业免税销售额那里 查看全部回复
3174
写下补提分录 查看全部回复
2802
更正申报时金额更正了,没有扣款? 查看全部回复
2924
应付社保在dai方余额表示有未缴纳的社保费。 查看全部回复
2490
不需要附件 查看全部回复
3080
计提单位承担部分 借:管理费用等 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
1668
你好,这个不符合逻辑 查看全部回复
2890
这个月把上个月凭证原笔红冲 查看全部回复
3118
需要计入应交税费的丁字账户 查看全部回复
2760
小小
正确,可以这样做 查看全部回复
1994
缴纳医疗保险时,应做分录: 借:管理费用--医疗企业部分 借:其他应付款--医疗个人部分 dai:银行存款 在发放工资时,代缴的个人部分应从工资中扣除: 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 dai:其他应付款--医疗个人部分 计提时 借:管理费用-医疗保险 -大病统筹 dai:其他应付款-医疗保险-大病统筹 支付时:借:其他应付款-医疗保险-大病统筹 dai:银行存款 查看全部回复
4489
清岚
这个通常写1 查看全部回复
8573
是的 查看全部回复
2795
附上退回的银行回单 查看全部回复
2834
1分钱是四舍五入形成的,账上可以计入营业外支出 查看全部回复
2887
0.01的差异可以直接计入营业外收支 查看全部回复
2423
自查补税或稽查补税这样填哈: 自查收入填到第4栏“纳税检查调整的销售额”,自查税款加到第11行“销项税额”、第16行“按适用税率计算的纳税检查应补缴税额”、第17行“应抵扣税额合计”就行了。17=12+13-14-15+16 查看全部回复
2611
是小规模么,开的是专票还是普票 查看全部回复
2260
这个方法太繁琐,推荐用这个 查看全部回复
2822
根据《财政部 国家税务总局关于增值税期末留抵退税有关城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加政策的通知》(财税〔2018〕80号)规定:对实行增值税期末留抵退税的纳税人,允许其从城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加的计税(征)依据中扣除退还的增值税税额。 查看全部回复
1753
按实际缴纳的税款入帐 查看全部回复
2124
一般是税务局看到有疑点的才会查账 查看全部回复
4656
确认下第二季度申报了没有 查看全部回复
2829
使用期限一年以上的资产 计入到固定资产原值里面 然后计提折旧,折旧年限建议用新车年限减去已使用年限 查看全部回复
7317
不需要计提 查看全部回复
3659
如果是前面付过款的,那么本次收到发票填一个预付款核销单,核销单和发票一起作为凭证附件即可 查看全部回复
2640
前期记帐凭证做错了,红冲就好,然后再按正确的做就好 查看全部回复
1781
可以的 查看全部回复
2526
报销时可以附收据,发票可以附在最后一笔报销后面 查看全部回复
4144
9月份现在可以勾选认证啊,现在勾选认证,然后发票正常入账就可以了 查看全部回复
2602
计提7月份的工资附件是7月的工资表 查看全部回复
2474
折旧一般是当月计提当月 查看全部回复
2585
增值税 借:应交税费-应交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
5922
未付款的后附发票、对方出具的结算单、你们单位的入库单 查看全部回复
8444
一次性开票的话,后续分摊的话可以付一张内部的分摊表,表上注明发票付在哪张凭证上就行 查看全部回复
2957
冰山老师
8月计提,9月报税,会有多计或者少计提入账1分钱的情况,9月调整一分钱的凭证即可 查看全部回复
3433
借:投资性房地产-成本9700 dai:银行存款9700 借:银行存款400 dai:其他业务收入360.36 应交税费-应交增值税-销项税额39.64 借:其他业务成本(9700-100)/30=320 dai:投资性房地产累计折旧320 查看全部回复
3111
银行存款回单通常是放在发生的当期 查看全部回复
2913
如果没有收入,不需要做 查看全部回复
2300
可以做一个月末结转分录 查看全部回复
1205
计提时一般借管理费用 dai应付账款或者其他应付款 付款时候 借其他应付款dai银行存款,发票在付款的时候需要取得 查看全部回复
2441
先结转增值税,然后再缴纳 查看全部回复
2089
秦枫老师
一般纳税人按月申报增值税 附加税 水利基金 工会经费 个人所得税 按季度申报所得税流程是先对税控社备抄税 在申报 在清卡 查看全部回复
2690
1.小规模纳税人销售时确认收入同时确认应交增值税(开普票免增值税不用计提增值税) 借:银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额(开专票情况下) 2.月末 借:应交税费-应交增值税-销项税额 dai:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:应交税费-未交增值税 3.次月申报缴纳 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2446
如果计提工资和发放工资是在同一个月份,可以的。如果不在同一月份,一般是分开的。比如计提8月工资,摘要就写计提8月工资,发放的时候,摘要写发放8月工资。 查看全部回复
17797
比如入账的时候,直接抵扣了借 应交税费-应交增值税进项,那抵扣联就附在后面。 查看全部回复
9551
优惠后的 查看全部回复
2161
有税款的话需要填写 查看全部回复
2000
你在缴费那里查看下 查看全部回复
11641
1、结转进项税额 借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税)7 dai.应交税费- 应交增值税(进项税额)7 2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额)10 dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税)10 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额) : 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)3 dai:应交税费-未交增值税(借或dai)3 4、借:应交税费-预交增值税2 dai:银行存款2 5、 缴纳上月应交未交的增值税 借:应交税费-未交增值税3 dai:银行存款 1 应交税费-预交增值税2 查看全部回复
1959
如果公司帐上没有周转资金,借老板或股东的钱来周转是可以的,只要是真实发生的业务一般没有问题 查看全部回复
3175
正常的是申请退税 查看全部回复
2672
附加税是在缴纳的增值税基础上计征的,增值税=销项-进项-上期留抵 查看全部回复
3290
调整科目,借应交税费-未交增值税 dai应交税费-简易计税 查看全部回复
2294
补计提税金及附加 借:税金及附加 dai:应交税费-应交城建税/教育附加等 查看全部回复
3621
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