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谭老师
是的 查看全部回复
1393
林宝辉
同学你好,你是说哪里不平呢 查看全部回复
1104
tammy老师
把之前的错误先红冲掉,然后根据正确的数出分录 查看全部回复
1663
云峰老师
你好,所得税费用通过以前年度损益调整处理 查看全部回复
917
你好同学,涉及损益的,红冲时都需要用以前年度损益调整。 查看全部回复
1531
杨老师
借:以前年度损益调整 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
1218
patience
之前是不是设置的有残值 查看全部回复
1765
Annina老师
这个需要根据单位业务实际情况写,税负低,原因,为什么这么多成本? 查看全部回复
1096
是以前年度多入了还是少入了 查看全部回复
1974
andy老师
属于什么费用,为什么要调整? 查看全部回复
2062
以前年度没来发票,账面是就没做成本费用还是做了汇算清缴的时候调整了? 查看全部回复
1166
用的是小企业会计准则,不用通过以前年度损益调整科目,可以做到利润分配未分配利润中 查看全部回复
1439
"其他综合收益"是企业未在损益中确认的各项利得和损失扣除所得税影响后的净额.即直接计入所有者权益的利得和损失. "其他权益变动"是被投资单位有其他权益变动,导致的长期股权投资账面价值的增加.只有在权益法核算时才会出现. 查看全部回复
1548
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1500
蓝老师
研发费用费用化的部分计入管理费用 查看全部回复
1687
Lucky
如果金额不大可以不调整,正常做本年损益,如果金额很大,需要调整以前年度损益,借 以前年度损益调整 dai 生成成本-直接材料 查看全部回复
2563
小米
分不同阶段,资本化和费用化 查看全部回复
2107
王苗苗老师
2102
11月份?现在10月份 查看全部回复
1888
西贝老师
同学你好,在11月补做也可以,属于同一个会计年度企业汇算清缴不影响就行 查看全部回复
2557
营业成本增加5万,净利润减少5万,资产负债表的未分配利润减少5万 查看全部回复
5000
没有了 查看全部回复
1568
税控盘维护费280万完整的入账分录是什么 查看全部回复
2007
记反的会计凭证,红字冲销,然后再做正确的会计分录 查看全部回复
2580
你的意思是用固定资产作为出资额 查看全部回复
2896
这个是正常的,差额就是调整金额 查看全部回复
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刘淑萍
你原来的会计软件还能用吗 查看全部回复
2112
你看一下主营业务收入的明细账,是不是之前入账时有负数,可以是负数的 查看全部回复
2903
燕子老师
你好,结转到损益的社保和公积金是进入管理费用的公司部分,个人部分计入其他应收款或者其他应付款 查看全部回复
2438
安叔老师
需要的 查看全部回复
2695
是以前年度的退税的话,是涉及以前年度损益调整的 查看全部回复
2656
你好,报表不用调,因为你调整了以前年度的账,用的以前年度损益做账,最后以前年度损益调整结转到了利润分配-未分配利润科目,财报勾稽关系确实会对不上,差额就是调整的金额,这是正常的。 查看全部回复
3415
可以直接调整 查看全部回复
1657
一般是收到车子的次月开始折旧 查看全部回复
2427
首先先查看一下差异是怎么形成的 查看全部回复
4039
公司是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
2996
2564
你弥补以前年度亏损之后收到了退税,是这个意思吧? 查看全部回复
2468
没理解什么意思 查看全部回复
1360
你的意思是,以前年度的支出当时少入账了,要在今年补录么 查看全部回复
4929
以前年度的支出为什么要调整到本年,是当时入账时,所属期弄错了么 查看全部回复
2302
小企业会计准则,要调整以前年度的损益可以直接进当期损益。 查看全部回复
5014
孙老师
小企业会计制度? 查看全部回复
1762
未分配利润期初?盈余公积期初?净利润?以前年度损益调整=未分配期末?盈余期末 查看全部回复
3617
李伟老师
关于补缴了附加税 ,是否可以做到今年?如果不可以汇算清缴表格需要怎么填写? 答:你好,如果还没有汇算清缴,建议通过以前年度损益调整。直接把上年的会计报表调整后,再作汇算清缴。 查看全部回复
2230
可以 查看全部回复
2255
借,以前年度损益调整 dai,应交税费,企业所得税 借,应交税费,企业所得税 dai,银行存款 查看全部回复
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在的 查看全部回复
3938
甘老师
调减0.2万 查看全部回复
2869
对的,以前年度损益调整科目是需要结转到本年利润 查看全部回复
2324
你是怎么红冲的 查看全部回复
2453
厚积薄发
dai是应交税费 查看全部回复
2408
管理费用如果红冲要记在借方,营业收入借方红字,也无需记在dai方 查看全部回复
3503
2517
许老师
你的理解没问题 查看全部回复
1916
分录没有这种写法的 查看全部回复
1806
把之前的成本调整计入无形资产 查看全部回复
2193
可以把原分录冲减掉,然后重新结转 查看全部回复
2396
收入,成本 费用 都需要结转至本年利润 查看全部回复
2195
是什么时候确认收入的 查看全部回复
3981
填写的地方是对的 查看全部回复
2334
先调整盘盈盘亏 查看全部回复
3213
第二个凭证,费用不能在dai方,借方负数 查看全部回复
1495
税务师晓雨
长期股权投资-损益调整下的余额是什么原因? 查看全部回复
2476
可以直接调整科目,备注上备注清楚 查看全部回复
2857
金额比较小直接调整在当期就好了 查看全部回复
2741
只是明细科目不对 查看全部回复
2115
可以直接在23年账套上调整 查看全部回复
2746
你好,可以全部红冲然后开具正确的蓝字发票,也可以直接部分红冲,两种方法都可以 查看全部回复
4243
同学你好,属于22年的要计入22年里。不结转进不到当年账里。 查看全部回复
7502
填写增值税申报表时,进项税额转出栏金额填写错误?多填写了? 查看全部回复
2850
小小
如果做盘盈盘亏处理,只会影响损益 查看全部回复
2514
你可以把结转本年利润和未分配利润分录删了以后,把账务调整了再重新结转 查看全部回复
2298
之前的分录怎么写的 查看全部回复
2526
如果是股权价格包括转让企业原未分配利润,在股权转让分红,因为是税后的不需要交纳所得税,但如果没有分红,转让价格包括分红的部分是需要交纳企业所得税的 查看全部回复
2279
你可以把之前的错误分录原路红字冲销 查看全部回复
2344
清岚
可以转让 查看全部回复
2718
以前年度的企业所得税年报一直都是亏损的,今年有利润的话,今年企业所得税汇算清缴会减去以前亏损部分 查看全部回复
7088
同学你好 马上发过去 查看全部回复
2604
分录一样,多计提的金额做红字冲掉就可以 查看全部回复
4652
看一下是不是没结转对 查看全部回复
3745
净利润=2000+1000-1400-700-25-130-30-260-36-15=404 查看全部回复
4224
适用的小企业会计准则么,调整时,借 应交税费-应交增值税 dai 营业外收入 查看全部回复
3098
不规范的是直接在上一季度修改 查看全部回复
2358
可以反结账回去重新结转 查看全部回复
1865
借:本年利润-5 dai:管理费用-5 查看全部回复
2196
借:应付账款 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
3074
把应交税费的明细给我发下看看吧 查看全部回复
2804
不涉及损益科目,不用调整年度损益。如果只是调整去年其他应收账款,和其他应付,不需要。 查看全部回复
高老师
资产负债表的期末余额不平,具体指什么 查看全部回复
资产负债表未分配利润期末数=期初数+利润表净利润 查看全部回复
2075
同学你好 看借方发生额同学 查看全部回复
3707
一般是根据实际销售的商品或产品计算的 查看全部回复
2366
是去年的费用多入了还是什么情况 查看全部回复
2363
同学你好 借:资金结存-财政应返还额度 dai:财政拨款预算收入 同时: 借:财政应返还额度-财政授权支付 dai:财政拨款收入 查看全部回复
3085
只有其他应付款有余额嘛? 查看全部回复
3230
借:应付账款-B dai:应付账款-A 查看全部回复
3464
执行企业会计准则? 查看全部回复
2398
损益一般是先结转到本年利润,再从本年利润结转到未分配利润科目 查看全部回复
3602
因为主营业务成本发生计入借方,结转到本年利润的时候,就是计入借方红字或者dai方蓝字,这两种方式都是可以的。 查看全部回复
4466
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