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甘老师
要看试算平衡表具体哪里不平衡 查看全部回复
2870
高老师
余额是印花税造成的吗? 查看全部回复
3451
patience
是不对还是勾稽关系不对 查看全部回复
3297
许老师
可以返回去重新结账 查看全部回复
2903
小妮老师
当时做的暂估 查看全部回复
2588
冰山老师
对,点击结转,系统自动生产凭证 查看全部回复
2190
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
3159
借 所得税费用 dai应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
1826
借:财务费用 dai:其他货币资金 查看全部回复
2921
损益类的可以合并到一起结转 查看全部回复
2098
应交增值税-转出未交增值税 借方297495.12,是可以抵扣的。 查看全部回复
3003
清岚
借:以前年度损益调整 dai:库存商品等 查看全部回复
4851
venus老师
这个直接红冲变为正确的,新的凭证中投资收益变为以前年度损益 查看全部回复
2916
可以 查看全部回复
2715
是不是当月没有涉及损益类的科目 查看全部回复
3649
我这看不清这几个字 查看全部回复
3908
1、附加税是根据实际缴纳的增值税和消费税一般按照12%来计算,需要考虑税收优惠 2、结转销售成本根据实际数据结转 3、计提企业所得税根据利润总额的25%来计提。需要考虑优惠政策 查看全部回复
4812
你们是小企业准则还是企业准则? 查看全部回复
3760
可以把原分录冲掉,重新结转 查看全部回复
2020
例如固定资产清理,从发生清理开始到最后清理完成,看固定资产清理科目余额在借方还是dai方,最后固定资产清理科目的余额为0 查看全部回复
3178
应该将这笔2020年的投资收益通过以前年度损益调整科目进行账务处理,影响以前年度的损益 查看全部回复
3165
你可以在结转损益之前先把账务调整,然后再结转损益,这样就一致了 查看全部回复
3483
上个月记错的,当期直接调整就行了 查看全部回复
2257
现在情况是成本多结转了是吗? 查看全部回复
3113
秦枫老师
损益类结转后 收入成本数据全部带到利润表 你是不是没有过帐 另外利润表期间要重新计算 查看全部回复
4526
孙老师
可以的,营业外支出也是损益类科目 查看全部回复
1990
杨老师
你这已经是结转完的凭证分录 查看全部回复
3116
如果执行小企业会计准则,多的部分红冲就好 查看全部回复
2697
Harry老师
你好,因为管理费用属于损益类科目,所以调整以前年度管理费用,需要使用到以前年度损益调整科目,如果是调增管理费用的,其分录为: 借:以前年度损益调整 dai:应付账款等 如果是调减的管理费用的: 借:应付账款等 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
3988
吴萌老师
需要做到以前年度损益 查看全部回复
3266
建议做调整凭证,不要返回去改 查看全部回复
2195
李伟老师
你们使用的财务软件有生产成本或者制造费用的科目吗? 查看全部回复
2898
小企业会计准则直接做到今年的损益里就行 查看全部回复
4125
你的意思说账面上应交税费进项大于销项是留底的 , 但是实际应该是平的, 应交税费是0 , 那你把应交税费明细账打印出来 ,挨个对 ,那个地方造成的不平衡 ,与增值税申报表 ,挨个月份去核对, 电子税务局的申报表不会错 ! 查看全部回复
2542
对的哈 查看全部回复
2837
tammy老师
如果是符合资本化确认条件的,记成本中,如果是不符合资本化,先计研发费用费用化中,后期转到管理费用研发费用中 查看全部回复
2691
小企业会计准则还是企业会计准则呢? 查看全部回复
2573
3000-2800+300 查看全部回复
3645
填各年的 查看全部回复
2298
你们研发费用加计扣除了吗? 查看全部回复
3520
只单纯的一个科目错误? 查看全部回复
3080
长期股权投资没达到控制条件,按权益法核算,被投资单位实现净利润时按股比确认长期股权投资-损益调整 查看全部回复
4687
对于汇算清缴调增的收入,会计处理如下: 借:应收账款 dai:以前年度损益调整 应交税费应交增值税销项税额 借:以前年度损益调整 dai:利润分配-未分配利润 盈余公积-法定盈余公积 查看全部回复
4009
应交所得税=(2000000+100000-200000)*0.25=475000 借:所得税费用475000 dai:应交税费-应交企业所得税475000 查看全部回复
3168
在盘点月份处理亏盈就好了 查看全部回复
2561
折旧方法是什么 查看全部回复
4071
报表上利润表只是当年的利润,审计调整的以前年度亏损是前五年没可弥补的亏损,你要将审计附注里面的可弥补亏损与你们企业所得税汇算清缴上面的可弥补亏损明细表核对 查看全部回复
3368
结转多了红字冲销一部分,结转少了补结转一部分 查看全部回复
2802
是的 查看全部回复
2839
执行的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
3264
上面显示你还有损益没有结转 查看全部回复
3147
曹老师CPA
借 银行存款 dai 以前年度损益调整 查看全部回复
2332
借:以前年度损益调整0.01 dai:应交税费-应交所得税 查看全部回复
3683
现在调整就可以 查看全部回复
3377
有收入成本费就需要结转。 查看全部回复
2501
是发现前面或者再之前还有调整的吗? 查看全部回复
5162
如果是执行小企业会计准则,直接走利润分配-未分配利润 查看全部回复
2407
调增后补交的所得税通过以前年度损益调整科目 查看全部回复
5261
谭老师
借: 主营业务收入 170000 元,其他业务收入 20000 元,营业外收入 50000 元,投资收益15000 元 dai:本年利润 查看全部回复
10999
安叔老师
之前有计提过么 查看全部回复
3566
工程施工是按照合同完工百分比确认收入的,如完工百分比较上期有变化,才需要结转成本。 查看全部回复
2910
是本期末做抵消,抵消的是上期内部交易 查看全部回复
2312
如果多结转了,差额多少红冲多少 查看全部回复
2638
没有主营收入及其它收入,收入不用结转 查看全部回复
2583
可以加进去,(期初成本+本期加入成本)/未接转面积,算出单位成本 查看全部回复
如果调整以前年度增加利润,这个科目在dai方,结转未分配利润时,这个科目在借方 查看全部回复
3208
如果未分配利润增加,需要 查看全部回复
3898
厚积薄发
借dai方向写反了 查看全部回复
3067
每月补一下结转损益,每月结一次账。年底把本年利润转到未分配利润。 查看全部回复
2913
小小
如果没有涉及到损益的话,不需要更正申报 查看全部回复
4783
你入费用了钱没有给别人应该挂在其他应付款在呀 查看全部回复
3447
小企业会计准则直接通过利润分配未分配利润调整 查看全部回复
3747
木言
现在结转到营业外收入就可以,金额不大直接转就可以 查看全部回复
3448
次年可以补充结转 查看全部回复
2904
实际支付的是今年的,有些公司入到今到的支出也还是可以的 查看全部回复
3378
管理费用期末结转到本年利润中,期末无余额 查看全部回复
3202
夏老师
借固定资产。dai以前年度损益调整管理费。 查看全部回复
3256
2022年的报表把期初数改了。 查看全部回复
3436
是收据吗 查看全部回复
3403
看下以前年度损益科目明细帐 查看全部回复
8198
Yan
金额较小可以直接冲减本年税金及附加 查看全部回复
2860
如果是实行会计准则,跨年退回通过以前年度损益调整科目去调 查看全部回复
3366
归老师
再本年度调整么? 查看全部回复
4188
把社保明细账和公积金明细互调一下 查看全部回复
4418
一分钱可以直接调平 查看全部回复
3857
这和小微企业没有关系,账务需要这样处理的 查看全部回复
2282
? 查看全部回复
2608
Annina老师
金额大的调整损益,金额小的做到当期冲减费用就可以 查看全部回复
3175
石老师
这部分已经计入21年成本费用,不用调减 查看全部回复
3460
易老师
直接当期计提缴纳的分录做进去吧 查看全部回复
3239
那直接做到今年就可以 查看全部回复
3302
按实际金额补录 查看全部回复
2423
个人部分和公司部分都多计提吗 查看全部回复
4456
看看科目余额表损益类是否借dai方反了 查看全部回复
4130
你是计提时候是, 借管理费用,dai应付职工薪酬 缴纳的时候 借应付职工薪酬 dai银行存款 正常是这样,你发放时候重复借,管理费用dai银行存款对不 查看全部回复
4085
先后顺序错了,先结转期间损益,再结转本年利润 查看全部回复
2948
您之前计提的分录是怎么记账的,只有知道了错误的会计分录才能知道怎么做调整分录 查看全部回复
3367
不可以抵扣的进项转出转错了吗 查看全部回复
3223
施价重大影响,记入长投采用权益法,投资收益按应享有被投资单位实现的净损益份额确认投资收益并调整长投账面价值,跟股票公允价值变动无关 查看全部回复
2589
你收到处置价款需要交增值税 查看全部回复
3866
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