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李秋平
没有问题的 查看全部回复
2474
patience
一般情况下一般纳税人是每月需要结转增值税的,也可以到年底时一次性结转 查看全部回复
2880
杨老师
就是做完你这个凭证,预付账款借方会有0.01的余额是吧 查看全部回复
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你是一般纳税人还是小规模,发票是专票还是普票 查看全部回复
1638
李伟老师
你的第九个凭证是借款,挂账的是之前有往来吗? 查看全部回复
1367
甘老师
小规模纳税人是简易征收,不能抵扣进项 因此税盘的费用直接计入管理费用就行,不要做抵减增值税的分录 查看全部回复
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小规模纳税人交的时候借:管理费用dai:银行存款抵减的时候借:应交税费-应交增值税 dai:管理费用 查看全部回复
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你这是小企业会计准则做的以前年度的损益调整的分录,不影响当期损益,所以资产负债表利润分配期初?净利润要加上你做的这个调整??期末利润分配 查看全部回复
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因质量问题被扣款,属于销售折让,销售折让如发生在确认销售收入前,则应在确认销售收入时直接按扣除销售折让后的金额确认. 已确认销售收入的售出商品发生销售折让,且不属于资产负债表日后事项的,应在发生时冲减当期销售商品收入,如按规定允许扣减增值税额的,还应冲减已确认的应交增值税销项税额 查看全部回复
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请问今天6月调了员工的个税,把他的个税调低了几千块钱,调的是去年的个税申报么 查看全部回复
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你好同学,收入、成本、费用类科目月末需要结转到本年利润 一般软件月末都有自动结转的功能 查看全部回复
2993
王苗苗老师
你小规模增值税是通过那个科目核算的 查看全部回复
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其中10台是卖给别人的我们按一台2000.00元,是什么意思 查看全部回复
2515
安叔老师
这个应付单位是不需要支付了么 查看全部回复
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如果是先收房租,收到房租及开票给别人,借 银行存款等 dai 预收账款 应交税费-应交增值税。然后在租赁期内分期确认收入,借 预收账款 dai 主营业务收入 查看全部回复
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借:管理费用 dai:银行存款 查看全部回复
2230
借 应付职工薪酬 dai 其他应付款-法人 查看全部回复
2031
借:应付职工薪酬 dai:银行存款 其他应付款(个人承担社保部分) 查看全部回复
2295
夏老师
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购进商品的用途是什么,用于出售么。借 库存商品 查看全部回复
1641
是股份制公司么 查看全部回复
2251
不用计提 查看全部回复
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小规模做账没有应交税金-增值税-进项。 查看全部回复
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你好,小规模入账时,借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
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计提:借:管理费用 dai:应付职工薪酬—工会经费 缴纳:借:应付职工薪酬—工会经费 dai:银行存款 查看全部回复
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计提时: 借:管理费用一工会经费 dai:应付职工薪酬一工 会经费 缴纳时: 借:应付职工薪酬—工会经费 dai:银行存款 查看全部回复
2972
可以红冲 查看全部回复
3075
为什么个人向公账转款 查看全部回复
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1、存货盘盈时: 批准前: 借:原材料等 dai:待处理财产损溢—待处理流动资产损益 批准后: 借:待处理财产损溢—待处理流动资产损益 dai:管理费用 查看全部回复
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水费计提 借 制造费用 dai 应付账款。支付水费,借 应付账款 dai 应付账款。收到发票,收到发票时,看预提金额和发票金额是否一致,不一致的话,再调整。 查看全部回复
2676
销售给个人时,要核算收入和增值税 查看全部回复
2772
跟银行的客户经理要一个还款清单,上面有每期归还的本息各是多少 查看全部回复
3579
Annina老师
你直接坐到新增加的明细删除就行 查看全部回复
1900
1.固定资产转入清理: 借:累计折旧 固定资产减值准备(如计提) 固定资产清理 dai:固定资产原值 2.处置报废取得收入(处置未产生收入不做) 借:现金/银行存款等 dai:固定资产清理 应交税费——简易计税(一般纳税人适用简易计税,含3%减按2%情形) 应交税费——应交增值税(销项税额)(一般纳税人适用一般计税方法) 应交税费——应交增值税(小规模纳税人,含3%减按2%情形) 3.清理净损益结转: 产生清理损失 借:营业外支出——非流动资产损失(非流动资产毁损报废损失) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置损失) dai:固定资产清理 产生清理利得 借:固定资产清理 dai:营业外收入——非流动资产收入(非流动资产毁损报废利得) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置利得) 查看全部回复
2211
看应收应付哪个金额比较大 查看全部回复
2668
借:银行存款1000 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 其他应付款 200 查看全部回复
2416
清岚
结转分录:借:利息收入 1850 捐赠收入180000dai:其他结余181850 查看全部回复
1631
Leaf
购买种子 借 原材料 dai 银行存款 查看全部回复
wam
不是投资款,计入营业外收入 查看全部回复
2240
老师,我们是物业公司,小规模企业。以前的会计做账因为收入很少,然后没有做结转物业费成本的分录,全部做的管理费用,这样可以吗?可以的 查看全部回复
3306
你们不是代收押金么,是通过什么收取 查看全部回复
4487
什么用途的转款? 查看全部回复
3595
1.借:预付账款dai:银行存款 查看全部回复
3735
公司购买移动库房的用途是什么 查看全部回复
1578
火柴老师
您好,按照您这个图片做就可以。 查看全部回复
3329
是小企业会计准则么,是的话,企业所得税、印花税、附加税和滞纳金要分开计提 查看全部回复
2864
借 固定资产清理 累计折旧 dai 固定资产 处置时,借 银行存款等 dai 固定资产清理 应交税费-应交增值税销项 固定资产清理的余额结转到 资产处置损益科目 查看全部回复
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企业确认未满足收入确认条件的发出商品,借:发出商品,dai:库存商品。借 银行存款 dai 预收账款 查看全部回复
2090
先计提,借 管理费用-工资 dai 应付职工薪酬,发放时,借 应付职工薪酬 dai 银行存款 查看全部回复
2800
如果是银行账户支付,发票是普票的话,饮水机和开水壶建议分开 查看全部回复
2683
工资大于生育津贴,不给员工发放生育津贴了,那收到生育津贴时冲减开发成本,借 银行存款 dai 开发成本 查看全部回复
2001
先需要查明进项税额多了的原因的 查看全部回复
2541
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2591
按照上月暂估做负数就行了,再按照发票做账 查看全部回复
1802
燕子老师
从基本户把全年补助经费转到工会账户时,需要去当地的工会的开一张收据,然后分录是借:管理费用-工会费 dai:银行存款 工会账户有支出时不需要再单独做分录,只需要做一个流水账,记录好工会收入,支出情况就好,同时保留好相关支出附件备查 查看全部回复
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我们是小规模纳税人,服务类,开票的话普票1%,专票1%或3%。 查看全部回复
2782
可以7月1日点申报试算需要缴纳的金额后,再返回6月底计提税金及附加 查看全部回复
4253
是的,做负数一样的分录 查看全部回复
3068
借:利息收入1850 借:捐赠收入180000 dai:净资产 181850 查看全部回复
2994
财务会计,借 在建工程 dai 零余额账户用款额度。预算会计,借 事业支出 dai 资金结存-零余额账户用款额度 查看全部回复
4017
借银行存款或者应收账款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 查看全部回复
3305
收保证金 借:银行存款 55dai:其他应付款55 退保证金借:其他应付款55dai:银行存款40 应收账款 15 查看全部回复
3608
进费用 借:销售费用 dai:银行存款 查看全部回复
3440
是已经退了么,可以直接 借 主营业务收入-房屋租赁 应交税费-应交增值税销项 dai 银行存款 查看全部回复
1878
如果有劳务公司授权给工人a收款的话,借 应付账款-劳务公司 dai 银行存款 查看全部回复
2470
哈哈老师
您好,需要把之前没做Yoda补上 查看全部回复
2555
借:销售费用-汽车费11857.4 管理费用-税金/车船税420 dai:应付账款-中国人民财产保险 12277.4 查看全部回复
3475
借:应付职工薪酬dai:银行存款 查看全部回复
3313
是代缴社保么 查看全部回复
2478
什么 查看全部回复
1664
孙老师
你好同学,摘要为购进**商品 借:库存商品-**商品 255 dai:银行存款 250 营业外收入-其他 查看全部回复
2852
确认收入的会计分录: 借:银行存款或应收账款等, dai:主营业务收入, 应交税费—应交增值税(销项税额), 结转成本: 借:主营业务成本, dai:库存商品。 查看全部回复
2697
是小企业会计准则么 查看全部回复
2803
andy老师
你们汇算清缴有调整吗? 查看全部回复
2705
汇算清缴后是补税还是退税 查看全部回复
2320
对方法人转钱到我们公司的公户上,为什么给你们账户转款 查看全部回复
2858
购进玉米种子和肥料是用于出售么 查看全部回复
1957
借 应交税费-未交增值税 dai 应交税费—增值税留底税额 查看全部回复
2450
借 固定资产清理 累计折旧 dai 固定资产 借 银行存款等 dai 固定资产清理 应交税费-应交增值税销项 固定资产清理 余额转入资产处置损益科目 查看全部回复
1595
发票上能直接写21-22年租金吗?可以 查看全部回复
2229
用途是办公使用么 查看全部回复
2208
借应交税费一未交增值税 dai银行存款 应交税费一预交增值税 查看全部回复
3441
是怎么借款给公司 查看全部回复
1760
支付租金时, 借:预付账款 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款 每月确认费用时, 借:其他业务成本-租赁费 管理费用-物业费 管理费用-水费 管理费用-电费 dai:预付账款 查看全部回复
3198
秦枫老师
不影响损益 直接在今年做调整 红字在做正确的 查看全部回复
2425
一般资本公积是不退的 查看全部回复
2408
先按照现有发票重新原分录部分,后期再取得时再冲销剩余部分, 查看全部回复
2028
你好同学,代收车船税会计分录: 计提时:借:税金及附加,dai:应交税费——应交车船税。 上交时:借:应交税费——应交车船税,dai:银行存款。 查看全部回复
1782
好的 查看全部回复
1914
可以计入成本费 查看全部回复
1647
A部门先支付挂应付账款,与BC部门挂其他应付款 查看全部回复
2732
你是委托方还是受托方 查看全部回复
1680
是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
1876
tammy老师
你上述的开业费是指什么 查看全部回复
3471
你好同学,发票开具了,是需要确认收入的 查看全部回复
1871
投资方按评估价入账 借:长期股权投资 dai:无形资产 资产处置损益 查看全部回复
2808
你当时是怎么入账的 查看全部回复
2025
如果为形成无形资产发生的可以入账无形资产 。如果没有计入管理费用 查看全部回复
2335
自然人股东转让股权,公司报销他应交的个税? 查看全部回复
1911
2176
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