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李伟老师
退税的原因是什么? 查看全部回复
1861
木言
账目处理没问题 查看全部回复
1209
wam
发生暂时性差异,按月(季)出表的,按月(季)核算递延所得税资产及负债所得税负债 查看全部回复
1078
王苗苗老师
制造业生产产品需要领用原材料 查看全部回复
1707
杨老师
正常的你应该做固定资产,然后做清理 查看全部回复
1764
是要补入收入还是补入税费 查看全部回复
971
谭老师
借:管理费用,dai:银行存款 查看全部回复
1502
云峰老师
你好同学,为什么要红冲? 查看全部回复
1968
你好同学,什么原因红冲? 查看全部回复
1549
业务是真实发生的么 查看全部回复
1327
你们是会计准则还是小企业会计准则? 查看全部回复
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安叔老师
补缴的税款计入以前年度损益调整后转入利润分配-未分配利润 查看全部回复
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税务师晓雨
做成无票收入的分录吗? 查看全部回复
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借:应付账款(原来预提挂账的科目冲回) dai:以前年度损益调整 查看全部回复
1545
是说将长期股权投资无偿划转吗? 查看全部回复
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意思是265208.31的承兑汇票换260000的承兑汇票么 查看全部回复
2747
patience
为什么收到承兑汇票 查看全部回复
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之前收到的款项是怎么记账的呢/ 查看全部回复
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第一,对纳入财政预算管理的通过"应缴预算款"和"预算外收入"科目核算.行政事业单位收到应上缴的收入款项时,借记"银行存款",dai记"应缴预算款";收到从财政专户核拨本单位的预算外资金时,借记"银行存款"等有关科目,dai记"预算外收入". 查看全部回复
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购货方现金折扣冲减财务费用借:应付账款 财务费用(现金折扣)(红字) dai:银行存款 查看全部回复
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理论上应该按结算单做 查看全部回复
1211
andy老师
管理费用-交通费 查看全部回复
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借:应收账款 负数 dai:以前年度损益调整 负数 应交税费-应交增值税(销项税)负数 查看全部回复
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借:销售费用(赠送的)管理费用(福利)dai:库存商品应交税费-应交增税(销项税) 查看全部回复
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当时入账的时候是怎么入账的,有没有计提 查看全部回复
888
取得dai款 借银行存款,dai短期借款或者长期借款 还款 借财务费用-利息 短期借款或者长期借款 dai银行存款 查看全部回复
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你好同学,报税时用的什么会计准则 查看全部回复
1565
你好同学,总分公司增值税只要是独立的,互相开票,正常销售。 查看全部回复
1233
多的1万是公司收取的收入吗 查看全部回复
1408
1606
可以先按汇算清缴的要求作一个模拟调整,如果仍不缴纳所得税,已计提的冲回 借:所得税费用 红字 dai:应交税费一所得税 红字 查看全部回复
2057
燕子老师
1、多计提的企业所得税,在同一纳税年度内直接冲回的,具体做以下分录:借:应交税费——应交企业所得税dai:所得税费用 2、多计提的所得税跨年度的,通过“以前年度损益调整”科目处理,具体做以下分录: 借:应交税费—应交企业所得税 dai:以前年度损益调整 调整利润分配,做以下分录: 借:以前年度损益调整 dai:利润分配——未分配利润 查看全部回复
1234
可以的 查看全部回复
1873
dai:营业外收入(税金差额) 查看全部回复
1413
3759.7是交的增值税及附加税合计金额么 查看全部回复
913
直接支付的的,可以不挂其他应付款直接dai记银行存款 查看全部回复
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出资方式可以用无形资产出资的,公司章程上可以约定的 查看全部回复
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12月份结账了吗? 查看全部回复
1566
这个分录能删掉么 查看全部回复
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如果汇算清缴后需要退税的话,可以申请退税的 查看全部回复
2940
收到津贴为什么不在发放给员工 查看全部回复
1113
公司是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1623
第一步 借:应收账款 红字 dai:预收账款合同负债 红字 第二步: 借:预收账款 dai:主营业务收入 如免增值税,则不计提 查看全部回复
1732
是采购方? 查看全部回复
829
tammy老师
可以, 借,管理费用 dai,应付账款 查看全部回复
1657
是站在哪个公司角度入账 查看全部回复
冲减当期的税金及附加科目 查看全部回复
1357
你好,一般用预付账款科目就可以了,借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
1242
公司收到生育津贴,借 银行存款等 dai 其他应付款,发给员工时,借 其他应付款 dai 银行存款 查看全部回复
634
借:固定资产 dai:未分配利润 借:未分配利润 dai:累计折旧 查看全部回复
1164
不是这样做的 查看全部回复
1576
隋文老师
你这个业务其实就是关联方间货物转移,也叫内部调拨 甲公司收到发票 借:库存商品 dai:其他应付款-乙公司 乙公司开具发票 借:其他应收款-甲公司 dai:主营业务收入 销项税 等甲公司实际付款时。 借:其他应付款-乙公司 dai:银行存款 查看全部回复
1310
金额比较小的话直接补录到24年就可以了,影响不大 查看全部回复
1116
借:预收账款 dai:应收账款 如果客户不要求开票直接转收入,再做一个确认无票收入的分录 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
1647
你想要调整进入吗 查看全部回复
1730
借库存商品2260/1.13 进项税2260/1.13*0.13 dai应付账款2260 查看全部回复
2290
考虑,但不是做23年的所得税费用,要做借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税费用 查看全部回复
1560
借应收账款2260 dai主营业务收入2260/1.13 销项税2260/1.13*0.13 查看全部回复
1080
借,库存商品2260+2260*13% dai,应付账款2260+293.8 查看全部回复
1676
借:库存商品2000万 应交税费-应交增值税-进项税额260万 dai:应付账款-A公司 2260万 查看全部回复
1334
哈哈老师
借库存商品22600000 应交税费应交增值税进项税额 2938000 dai应付账款25538000 查看全部回复
1094
你怎么做的给我看看 查看全部回复
1066
如果不是限定支出,借 非限定性净资产 dai 应付工资 查看全部回复
1998
借:税金及附加 营业外支出(滞纳金) dai:银行存款 查看全部回复
946
达到公司固定资产认定标准的,计入固定资产 查看全部回复
公司之前欠这个客户的款,这次抵账的情况是这个分录 查看全部回复
1665
没有社保的话,就是对的 查看全部回复
在实际缴纳时,借 税金及附加 dai 银行存款 查看全部回复
1517
把之前的错误先红冲掉,然后根据正确的数出分录 查看全部回复
1663
借:银行存款dai:专项应付款 查看全部回复
1536
是的,医疗行业医生和护士的工资记入主营业务成本 查看全部回复
1741
你好同学,涉及损益的,红冲时都需要用以前年度损益调整。 查看全部回复
1513
你好同学,如果以前的错了,应该是改当月的,但是如果是一般纳税人,就会需要从3月一直改到12月。工作量很大的。 查看全部回复
1399
你好同学,借管理费用 dai其他应付款-员工 查看全部回复
969
dai:以前年度损益调整 负数 dai:原材料 负数 借:原材料 负数 dai:应付账款 负数 查看全部回复
1405
计提 借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税 缴纳 借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1177
借:银行存款dai:以前年度损益调整 查看全部回复
1475
发票来了直接借费用dai应付即可。不过你说的之前是做的应付,没有涉及到费用,那为什么汇算清缴要调增?是不是当时直接付款的时候又做了费用? 查看全部回复
你既然是刷单,就相当于销售 查看全部回复
1588
之前这辆购买的汽车有抵扣过进项吗? 查看全部回复
1425
发购物卡 查看全部回复
1609
借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
1857
正确的,因为盈余公积补亏 查看全部回复
1101
进销项税额需要结转到应交税费-应交增值税转出未交增值税科目 查看全部回复
1387
西贝老师
同学你好,如果不退税的话就还是正常结转税金到未交增值税,然后余额是dai方负数 查看全部回复
1597
可以 查看全部回复
1102
如果是用于销售的话计入销售费用,分录是没问题的 查看全部回复
1147
代交代收,代交时,借 其他应收款 dai 银行存款等,代收,借 银行存款等 dai 其他应收款 查看全部回复
1846
税法约定的是不低于10年 查看全部回复
1053
Annina老师
借应付账款 dai银行存款一美元户 查看全部回复
1448
你好同学,对方没有开发票的,要把返利对应的部分 借:预付账款 借:库存商品负数 dai:应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
1731
借 固定资产清理 累计折旧 dai 固定资产 借 银行存款等 dai 固定资产清理 应交税费-应交增值税销项 固定资产清理的余额结转到 资产处置损益 科目 查看全部回复
计提税金及附加 借税金及附加,dai应交税费-应交城建税/教育费附加/地方教育费附加 结转增值税 借应交税费-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
1671
同学你好,分录这样写是对的哈,dai方也可以计入其他收益 查看全部回复
1368
按照部门不同计入不同的科目 比如销售人员的工资 计入销售费用-工资 后勤部门的计入管理费用-工资 在计提的时候 借管理费用 dai其他应收款-个人社保 其他应收款-公积金 应付职工薪酬 -工资 发放时候 借应付职工薪酬 dai银行存款 查看全部回复
a公司投资b公司时 借长期股权投资 40 dai银行存款40 a公司40万占不了80%的股权的。转让时候 借银行存款 dai长期股权投资 差额计入投资收益 查看全部回复
1835
车间的老板用品是指什么 查看全部回复
833
计提业务佣金费用,这个佣金是给公司的员工,还是公司以外的人 查看全部回复
1552
你好同学 增值税申报 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税)82568.81 dai应交税费—未交增值税82568.81 查看全部回复
1108
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2102
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