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杨老师
软件取数的问题,你把dai方的金额做成借方负数就好了 查看全部回复
2586
现金日记账支出2000,银行日记账收入2000 查看全部回复
2911
王苗苗老师
外账? 查看全部回复
2563
安叔老师
工程施工结转至对应的项目成本,这个科目月末无余额 查看全部回复
1700
高老师
应交增值税-转出未交增值税 借方297495.12,是可以抵扣的。 查看全部回复
3039
清岚
其他应付款确实不用支付转入营业外收入 查看全部回复
2855
结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税?dai:应交税费一应交增值税一进项税额?结转销项时 借:应交税费-?应交增值税一?销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税?结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一?进项税额转出 dai:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税?1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;, 2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税dai:应交税费一未交增值税?缴纳时借:应交税费- -未交增值税dai:银行存款 查看全部回复
2685
甘老师
借:原材料 应交增值税进项税额等 dai:其他应付款-老板 转回给老板 借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
2143
新开账户无余额不需要设置初始余额,新增银行存款明细科目即可 查看全部回复
2727
许老师
第一年折旧=100*2/5=40;第二年折旧=(100-40)*2/5=24;第三年折旧=(100-40-24)*2/5=14.4;第四年和第五年折旧=(100-40-24-14.4-5)/2=8.3 查看全部回复
5289
patience
也不是不对,预付账款最初是“借方”发生额(“借”方余额),当实际购货业务发生后购货款大于所预付的款时预付账款科目账户的余额就成为“dai方”余额了。 查看全部回复
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现金流量表里的现金还包括银行存款、短期证券投资、其他货币资金等。现金流量表本年累计数加期初数等于期末数。 查看全部回复
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每天有发生额就登记在日记账中,借方增加,收款,dai方减少,付款,每日要及时登记入账是日清,月结是每月底账上要和实际现金一致 查看全部回复
3256
andy老师
一般是一致的 查看全部回复
2426
wam
dai方 查看全部回复
2162
表示有多缴 查看全部回复
2801
是的,重分类到其他应付款 查看全部回复
3054
其他应收款-社保个人借方余额表示,公司已缴纳社保,个人部分待从工资里面扣 查看全部回复
10865
你查下计提分录与缴纳分录哪里错了,错的红冲就好 查看全部回复
2620
资本化是指符合条件的相关费用支出不计入当期损益,而是计入相关资产成本,作为资产负债表的资产类项目管理。简单地说,资本化就是公司将支出归类为资产的方式。 查看全部回复
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会计准则上对于研发支出资本化有着严格的要求,满足以下条件才可以资本化: (1)完成该项无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性 (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图 (3)无形资产产生未来经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,如果无形资产将在内部使用,应当证明其有用性 (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产 (5)归属于无形资产开发阶段的支出能够可靠计量. 查看全部回复
2752
1、确认与产品质量保证有关的预计负债: 借:销售费用——产品质量保证 dai:预计负债——产品质量保证 2、发生产品质量保证费用(维修费): 借:预计负债——产品质量保证 dai:银行存款或原材料等 查看全部回复
4420
需要一笔一笔对,已入账的打钩,未入账的补记账 查看全部回复
3001
如果你们公式设置为求和的话会结转到6月份的 查看全部回复
2407
你从头清理下现金日记账,登记正确的数据。按照正确的数据填列 查看全部回复
2689
对 查看全部回复
3787
可以这样列示 查看全部回复
3954
公司如果还在正常运营,显示欠款,后期账上有钱了归还 查看全部回复
2805
小妮老师
你的分录是正确的 查看全部回复
2550
你最下面的那个增值税是做什么的 查看全部回复
3804
内账建账,只要有余额的科目都要录进去 查看全部回复
4914
主营业务收入日常在dai方,期末结转损益至本年利润,期末无余额,如果有余额,需要查明是否借dai方方向错误未完全结转 查看全部回复
5705
按照账上现存 查看全部回复
2294
不是这么理解的哦 查看全部回复
10958
venus老师
同学一般从科目余额表打开明细账,都是对应上的 查看全部回复
2526
1、可能录入的时候借dai方输入错误 2、借方余额表示先付了款,后期需要收回,是一种资产 查看全部回复
2843
没有必要补,把相应的银行回单附在第二次转账的凭证后面就可以了 查看全部回复
3775
建议是今年计提这笔预付账款的坏账损失,如果确实无法取得发票,可以评采购合同、材料入库单和收据等据实入账并结转成本,企业所得税汇算清缴前做纳税调整 查看全部回复
2434
这个应交增值税进项税额有余额不影响资产负债表平衡。 查看全部回复
7797
按业务做到相应的费用或成本科目,但是所得税汇算清缴前收不到发票的,不能进行税前扣除,需要做纳税调整 查看全部回复
1720
公司进账5378417.955,是同一家公司的货款 查看全部回复
2298
建议计提 借税金及附加 dai应交税费-应交城建税等 缴纳时 借应交税费-应交城建税等 dai银行存款 查看全部回复
4298
是股东要退股么,是减少注册资本还是股权转让 查看全部回复
2198
是的 查看全部回复
如果是当月发放工资时扣除当月缴纳的月底没有余额,如果是按照工资日期当月支付上个月的会有余额 查看全部回复
6760
如果该无形资产账面价值无新增,按原资产的继续摊销 查看全部回复
2637
不对 查看全部回复
3081
余额调节表不需要给银行 查看全部回复
2587
木言
需要重分类 查看全部回复
4199
李伟老师
你们之前的分录是怎么写的? 查看全部回复
6046
发出材料的计划成本差异已经摊销到“材料成本差异”科目了,期末才形成期末余额 查看全部回复
3089
原分录是怎么做的? 查看全部回复
3073
可以调到其他应付款 借:其他应收款(借方正数) dai:其他应付款 查看全部回复
3302
就是正常应当做借:银行存款 dai:应付账款的凭证 因为当时不知道把通过现金处理了银行的差异 借:银行存款 dai:库存现金 查看全部回复
5253
损益类的 查看全部回复
3896
如果是发生额前十大的话,一般是根据合同额来算,从账面统计的话就是暂估+实际的都算 查看全部回复
10717
小数点的差额? 查看全部回复
2719
可以存现,借银行存款 dai库存现金 查看全部回复
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应付账款二级科目期初dai方余额和预付账款二级科目dai方余额有数据么 查看全部回复
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1、如果销售商品、服务的金额全部收入,账户只做为营业务收入账户,且没有对外支付,收入=账户余额 查看全部回复
3878
总公司拨款,分公司发放 查看全部回复
3581
先将已有的数据录入 查看全部回复
2415
是股东要减资么,可以 查看全部回复
3516
是怎么把期初数据录入账套么 查看全部回复
2987
余额表要看你的起止时间,如果都是从年初到当月的话,期初数是不变的 查看全部回复
4093
企业使用手工帐结算时,本月合计是本月的发生额,本年累计数是从当年的1月到本月的累计发生额。实际填写手工账本时, 1、手工帐在摘要栏内注明""本月合计""字样,在下面再划一条单红线。在摘要栏内注明""本年累计""字样,并在下面再划一单红线。 2、结帐时,应当结出每个帐户的期末余额。需要结出当月发生额的,应当在摘要栏内注明“本月合计”字样,并在下面通栏划单红线。 3、需要结出本年累计发生额的,应当在摘要栏内注明“本年累计”字样,并在下面通栏划单红线。 查看全部回复
12382
你们之前的账务结转的成本数据是错误的,按照目前实际库存借:库存商品 dai:主营业务成本(或借:主营业务成本红字) 查看全部回复
3141
可以先弥补以前年度亏损 查看全部回复
2917
哪个二级科目? 查看全部回复
2425
如果是老板私人把公司利润拿走了不还回来,需要作为利润分配,依法缴纳个税 查看全部回复
2994
孙老师
这种情况需要把1-6月份的账务进行补充 查看全部回复
2371
不正常啊 查看全部回复
5144
未分配利润的期末和期初数据通常是不一致的 查看全部回复
3782
资产负债表的日期只会是月末,不会是月初 查看全部回复
1836
是今天款才转到公司银行账户上么,7月30号款是在哪里 查看全部回复
3744
你是不是没有过账 查看全部回复
3065
如果你们是国库直接支付使用资金结存-财政应返还额度,如果是国库授权支付。使用资金结存-零余额账户用款额度 查看全部回复
2621
有损益类科目没有结转 查看全部回复
5309
上面的分录可以冲掉,增值税减免的部分 借应交税费-应交增值税减免 dai 营业外收入 查看全部回复
2796
表格格式应该是填收支的余额 查看全部回复
1790
需要 查看全部回复
2517
税务师晓雨
账务方面按您上述每笔分录即可;报税时,申报表中按照报表和进销税额填报,系统自动勾稽关系得出。 查看全部回复
2790
银行的借方相当于企业的dai方 查看全部回复
3204
现在情况是成本多结转了是吗? 查看全部回复
3122
是 查看全部回复
5764
资产负债表中的存货项目根据材料采购、原材料、周转材料、库存商品、发出商品、委托加工物、委托代销商品、受托代销商品、生产成本等科目的期末余额合计,减去受托代销商品款、存货跌价准备等科目期末余额后的金额填列 查看全部回复
3329
库存商品的内控出了问题哈,差额大妈 查看全部回复
3046
你首先要查为什么去年年底银行余额跟账面数对不上,查到原因后调账。录银行账必须按照银行回单上的数填。 查看全部回复
2540
双倍余额抵减法,最后两年,每年折旧额=(固定资产原值-累计折旧-资产减值准备-预计净残值)/2 查看全部回复
2306
重分类到预付账款的借方 查看全部回复
1921
个人承担部分的社保,在发工资是分录 借:应付职工薪酬—工资 dai:其他应付款—社保(个人负担的社保) 银行存款 相当于是在发工资的时候把个人负担的那部分社保给扣下来了 查看全部回复
3178
当年实现的利润先弥补以前年度亏损,然后再提取盈余公积 查看全部回复
3488
8月零余额账户收到人社退回18年12月社保退款,可以计入其他应付款,预算会计不需要做账务处理 借 银行存款 dai 其他应付款 上交的时候 借 其他应付款 dai 银行存款 查看全部回复
4715
是的,纳税人提供建筑服务、租赁服务采取预收款方式的,其纳税义务发生时间为收到预收款的当天。 查看全部回复
2916
原则上都可以,但是要看具体的业务情况 查看全部回复
3342
你查看下当时的入账分录,一般多缴退回的按原分录冲销 查看全部回复
3604
然后科目余额表中现金借方余额不多了,我要怎么样才能让库存现金借方余额多一些 查看全部回复
3345
银行账户上有余额很正常 查看全部回复
1712
小规模纳税人还是一般纳税人 查看全部回复
2781
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