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王苗苗老师
是财务报表还没有出来么 查看全部回复
1425
patience
是集成电路企业和工业母机企业么 查看全部回复
4381
哈哈老师
这个是需要你自己手动计提一下的 查看全部回复
3943
杨老师
??????? 根据《财政部 税务总局关于设备 器具扣除有关企业所得税政策的通知》(财税〔2018〕54号)第一条规定,企业在2018年1月1日至2020年12月31日期间新购进的设备、器具,单位价值不超过500万元的,允许一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除,不再分年度计算折旧 查看全部回复
1335
tammy老师
企业所得税申报季度申报吗? 查看全部回复
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燕子老师
如果有可以弥补的亏损,系统会自动带出来,那个不是自己填写的 查看全部回复
1116
根据每月开的发票确认主营业务收入,收到的发票做原材料或费用确认成本费用,然后收入减成本费用得出每月的利润总额,正数就无语缴纳企业所得税。企业所得税季度预交,年度汇算清缴多退少补 查看全部回复
2301
云峰老师
你好,所得税费用通过以前年度损益调整处理 查看全部回复
917
不,营业成本就填营业成本就可以 查看全部回复
1460
李伟老师
稍等,我看下你的数据和问题 查看全部回复
1426
“账载折旧摊销金额”填报纳税人按照文件规定享受资产加速折旧、摊销和一次性扣除优惠政策的资产,会计核算的本年资产折旧额、摊销额。 查看全部回复
1242
看汇算清缴前能不能取得 查看全部回复
1652
账不用动 查看全部回复
上面说的是福利费 查看全部回复
1127
你好同学,在所得税汇算清缴前,可以调整。尽量准确。 查看全部回复
1476
安叔老师
资产总额可以填0.01 查看全部回复
2574
稍等 查看全部回复
1551
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1057
个人把房子再租给新建的这家公司,去税务代开发票给新公司,新公司做成本。 谨慎操作,需要先咨询一下个人代开房租发票需要交的税金,看合适不合适,这块因为各地会有不一样的税收优惠政策,所以最好直接问当地税务局 查看全部回复
1565
andy老师
真实合理的支出可以税前扣除 查看全部回复
1821
稍等,我先看下你的提醒哈 查看全部回复
1136
哪里不清楚呢? 查看全部回复
1627
是的职工福利费没有超,不用调增 查看全部回复
1442
秦枫老师
前三季度交过所得税 4季度亏损 需要退税的 查看全部回复
1653
这个不分小规模还是一般纳税人 所得税都是根据利润表利润总额计算的 查看全部回复
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进了职工福利部分的进项税额是不得抵扣的 查看全部回复
1639
看你们的申报表 查看全部回复
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借:银行存款dai:其他收益 查看全部回复
1826
隋文老师
Kl=RI(l-T)/(I-F1) 成本=150*8%*75%=9 150*(1-1%)=148.5 9/148.5=0.06% 查看全部回复
1689
Annina老师
这个需要根据单位业务实际情况写,税负低,原因,为什么这么多成本? 查看全部回复
1087
银行存款利息收入需要申报缴纳企业所得税,不免企业所得税 查看全部回复
1731
营业成本包括 主营业务成本和其他业务成本 查看全部回复
1607
可以 查看全部回复
1727
你好同学,填写时把他扣除掉。 查看全部回复
1168
11月未开票收入这块,12月有没有实际开票了? 查看全部回复
1965
购买这批存货是如何付款的,若未付款可计入应付账款科目,所得税做0申报 查看全部回复
1387
如果汇算清缴时只涉及到正常的纳税调增调减,根据调表不调账的原理,不需要修改第四季度的财务报表和年报 查看全部回复
1884
一般是需要签订合同 查看全部回复
1736
税务师晓雨
社保局先办理社保停保 查看全部回复
1439
公司是不是开通的有社保账户 查看全部回复
2076
同学,你是哪一个报表哪一个项目不会填写呢? 查看全部回复
1112
企业所得税需要计提的 查看全部回复
988
是的 查看全部回复
1643
第7行 查看全部回复
993
员工当月开始交社保,当月就应该计提保险费 查看全部回复
1153
侯保林
无特殊政策,按正常核销做企业所得税处理 查看全部回复
1063
个人租厂房给公司,有开具发票么 查看全部回复
1696
收到保险的赔付款是不需要开发票的 查看全部回复
1444
不用调账,汇算清缴按照税法口径进行的纳税调整,账面不需要进行调整 查看全部回复
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外购的酒水用于招待可以计入管理费用-业务招待费,福利费计入管理费用-福利费 查看全部回复
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对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人么 查看全部回复
1333
你是小微企业,实际税率5%吗? 查看全部回复
1780
不可以,需要取得发票 查看全部回复
3359
属于 查看全部回复
1100
谭老师
企业交个人所得税,不交企业所得税 查看全部回复
1824
不属于不征税收入,要并入缴纳企业所得税 查看全部回复
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所得税=应纳税所得额*15% 如果符合小微也可以享受小微企业政策 300万以内5% 查看全部回复
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这个看你们公司的规定 查看全部回复
1377
借:管理费用---保险费 dai:应付职工薪酬-其他 借:应付职工薪酬-其他 dai:银行存款 查看全部回复
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商业公司是保险公司么 查看全部回复
1264
正常企业25%190*25%=47.5万 查看全部回复
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会的,没有实际业务的开票都会涉及虚开发票,而且你很明显是为了减少B的税负 查看全部回复
1680
你好,1、企业所得税应纳税额=应纳税所得额×适用税率-减免税额-抵免税额;2、应纳税所得额=收入总额-不征税收入-免税收入-各项扣除-允许弥补的以前年度亏损。 查看全部回复
973
你们是已经把发票开出去了是吧 查看全部回复
1513
门店各是独立法人公司吗?还是统一的一个公司? 查看全部回复
1005
是的,规范的处理,福利费需要计提,通过应付职工薪酬科目核算 查看全部回复
1626
什么问题 查看全部回复
2019
对的,处理都没有问题 查看全部回复
1870
除了进项票有其他的支出么,比如工资 查看全部回复
1164
以前年度损益不在做凭证的当年汇算调整,需要去更正调整损益业务发生的时间的汇算 查看全部回复
4046
可以根据分摊的方式入账的,有房东个人制作费用分割单并签名,并附上支付证明 查看全部回复
1771
这个不算固定资产,算费用 查看全部回复
符合免征增值税跟企业所得税,汇算清缴是不涉及缴税的 查看全部回复
1558
你好同学 小型微利企业标准: 所得额300万元以下,人员300人以下,资产总额5000万元以下。 并且非国家禁止或者限制的行业 查看全部回复
是你们支付的吗? 查看全部回复
951
小微企业企业所得税=应纳税所得额*5% 查看全部回复
966
wam
捐赠支出计入营业外支出 查看全部回复
1810
公司垫付 借:其他应收款 dai:银行存款 保险打款 借:银行存款 dai:其他应收款 查看全部回复
1633
木言
《国家税务总局关于企业所得税若干问题的公告》(国家税务总局公告2011年第34号)第六条规定,企业当年度实际发生的相关成本、费用,由于各种原因未能及时取得该成本、费用的有效凭证,企业在预缴季度所得税时,可暂按账面发生金额进行核算;但在汇算清缴时,应补充提供该成本、费用的有效凭证。 查看全部回复
2643
福利费的专票不能抵扣进项 查看全部回复
1500
公司是事业单位么 查看全部回复
1630
看本年的利润表,然后看本年预缴了多少税额,有没有以前年度未弥补的亏损 查看全部回复
1791
需要交企业所得税,企业所得税=(430000-100800)*25%*20%=16,460 查看全部回复
1441
借银行存款 dai其他应收款 查看全部回复
1113
按照备注栏里面的金额 借:应交税费-车船税 dai:银行存款 查看全部回复
1641
个体户没有企业所得税 查看全部回复
1916
需要看自己是否是小微企业,小微企业实际税率5% 查看全部回复
2252
根据全部收入额计算 查看全部回复
1258
税法上可以一次性在税前扣除 查看全部回复
2090
借 管理费用-福利费等 dai 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
1406
你们开票方作为销售方,应该是购买方打款给你们,开票金额里已经包含税费了 查看全部回复
1592
不是,奖金应记入职工薪酬科目和职工福利费科目,其中记入到职工薪酬科目,要根据人员类别再具体划分到管理费用,销售费用,制造费用,生产成本等 查看全部回复
1852
可以税前扣除 查看全部回复
2075
可以挂账,挂账的意思就是你这个材料是卖给母公司的 借:应收账款-母公司 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税),成本正常结转,购买的物资有发票就可以税前扣除 查看全部回复
2629
有发票么 查看全部回复
1784
财务报表 查看全部回复
1654
可以正常记费用,借 管理费用-保险费 查看全部回复
1407
有两种方法,一种是总工资不变,员工社保个人部分公司承担,计入营业外支出,不能税前扣除 查看全部回复
2021
收到保险公司财产理赔款一般不需要开发票 查看全部回复
1146
减免的原因是什么? 查看全部回复
1359
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