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王苗苗老师
借 应交税金-应交个人所得税 dai 银行存款 查看全部回复
1041
wam
金额不大,就在24年入账到费用 查看全部回复
1166
李可可
长期待摊费用 查看全部回复
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木言
对于购买的设备,如果明确租赁到期不能拿走,一般不计入固定资产。因为其不符合固定资产的定义,即企业拥有或控制的、预期会给企业带来经济利益的资源。这种情况下,可以考虑将其作为长期待摊费用来处理。 账务处理上,购入设备时:借:长期待摊费用;dai:银行存款等。 对于已支付的 50%租赁费,需要进行摊销。账务处理如下: 支付时:借:预付账款;dai:银行存款。 摊销时:借:相关费用(根据租赁的用途确定具体科目);dai:预付账款。 查看全部回复
793
杨老师.
申报未缴纳不做缴纳凭证,缴纳之后再做 计提分录 借:管理费用--社保费(或者其他费用成本) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 查看全部回复
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员工提成一般是记到职工薪酬里的 查看全部回复
1255
意思是跨年调整 查看全部回复
1012
一次性支付全年的话费 借:预付账款-待摊费用 dai:银行存款 然后每月摊销 借:管理费用-通信费/话费 dai:预付账款-待摊费用 查看全部回复
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跨年调账 查看全部回复
1557
李伟老师
收到停车费的发票还是款项/ 查看全部回复
1073
可以 查看全部回复
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冲减原来的工会经费,借 银行存款 借 管理费用-工会经费 负数 查看全部回复
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借:银行存款dai:应收账款 借:坏账准备dai:信用减值损失 借:信用减值损失dai:本年利润 查看全部回复
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销售额是按40万能填的? 查看全部回复
1323
小米
属于政策性搬迁么 查看全部回复
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未交增值税=130000-108 500+10400=31,900 查看全部回复
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可以在本期补计提 查看全部回复
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安叔老师
成本按照这笔收入实际发生的成本结转,比如支付给劳务人员的工资等 查看全部回复
841
哈哈老师
借管理费用%销售费用累计折旧 dai累计折旧 查看全部回复
1402
可以,水电费,网络发票户名和租赁房屋合同的户名,房租发票的户名一致就可以 查看全部回复
800
税务师晓雨
买来就是销售的话属于存货 查看全部回复
526
dai:收入(负数)dai:应交税费-应交增值税 查看全部回复
948
借:长期股权投资等 dai:银行存款40 查看全部回复
978
存入款项的用途有备注投资款么 查看全部回复
1195
王佳丽
这个看企业自身, 查看全部回复
1106
进项税额计入应交税费-应交增值税(进项税额),提供安装服务的取得的进项税额也可以计入该科目 查看全部回复
1603
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1277
发现之前一笔罚款没有入账,什么罚款 查看全部回复
1096
商场是出租方么 查看全部回复
606
andy老师
这个单从流水看不出来,需要你确定业务 查看全部回复
935
是短期租赁么 查看全部回复
1272
借:库存商品33900dai:应付票据33900 查看全部回复
1152
职工保险报销,是保险公司包给职工的么 查看全部回复
794
有管理服务的话可以开具 查看全部回复
1095
为什么要转给个人呢 查看全部回复
看你们合同怎么签的,合同如果没有体现单独的场地租赁,就可以一起开服务费发票6%, 查看全部回复
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正常你们应该给供应商开服务费发票,供应商给客户开销售发票 查看全部回复
1667
借 管理费用-租金21,800 dai 应付账款 21,800 查看全部回复
1429
西贝老师
同学你好,盘盈了什么呢 查看全部回复
769
计提工资,借 管理费用等 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1127
你好 查看全部回复
910
计提住房公积金: 借:管理费用、销售费用、生产成本等—住房公积金 dai:应付职工薪酬—住房公积金(单位承担部分) 交纳住房公积金: 借:其他应付款—住房公积金(个人承担部分) 应付职工薪酬—住房公积金(单位承担部分) dai:银行存款 发放工资时扣除个人承担部分住房公积金: 借:应付职工薪酬—工资 dai:其他应付款—住房公积金(个人承担部分) 其他应付款—养老等(个人承担部分) 应交税费—应交个人所得税 银行存款 查看全部回复
1582
跨年的话,借其他应收款 10 dai利润分配-未分配利润 10 查看全部回复
1168
计提: 借:税金及附加 dai:应交税费一车船税 查看全部回复
1580
同学你好,缴纳个税分录 应该是借:应交税费-代扣代缴个人所得税dai:银行存款 查看全部回复
764
借:管理费用-保险或利润分配 dai:工程施工 查看全部回复
562
工程施工是建筑业成本归集科目 查看全部回复
944
正常是先计入待摊费用,分期摊销 查看全部回复
1186
燕子老师
计提是基于权责发生制确认当期费用,所以一般是当月计提下月实际发放。计提时,借管理费用等,dai应付职工薪酬。发放时,借应付职工薪酬,dai银行存款。 查看全部回复
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是开具的租赁发票 查看全部回复
1101
我是融资租赁的承租方,为什么每个月都要做这一笔分录?因为一般融资租赁是分期支付款项的,考虑时间价值的话,支付的款项里是包含利息的,所以需要做一笔财务费用 查看全部回复
1612
这是什么款项呢 查看全部回复
929
发放工资的时候 借应付职工薪酬 dai应交税费-应交个人所得税 支付时 借应交税费-应交个人所得税 dai银行存款 查看全部回复
第一个所有的半成品或者一些辅料一般需要计入原材料,方便后续核算,安装完成达到可以销售的状态再转到库存商品科目比较好 查看全部回复
1021
是车子之前漏入账了么 查看全部回复
991
卖货收到款项转入个人账户 借:其他应收款 dai:应收账款 查看全部回复
684
会计上一般是根据使用年限摊销,土地使用权规定的年限(土地证上的年限)摊销。 查看全部回复
1591
意思就是老板投资了另一家公司 查看全部回复
1444
借 应交税费应交增值税进项转出 dai 应交税费应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
1036
你的意思是,这笔款是政府先无偿划给你们的。现在政府说这笔款是对你们公司的投资。然后你们又把款借给了A公司 查看全部回复
1071
颜老师
是要罚你们么 查看全部回复
1118
如果是你们承担税款的话 借:税金及附加 dai:应交税费-城镇土地使用税 查看全部回复
1205
滞纳金需要调增吗?需要 查看全部回复
1217
意思就是22年的成本多入了 查看全部回复
1437
之前是全部申报的无票收入么,增值税 查看全部回复
1040
云峰老师
你好同学 收到投资时,需要出资方开具发票 借:无形资产 应交税费—应交增值税(销项税额) dai:实收资本 超出认缴金额的部分计入资本公积 查看全部回复
1546
一般纳税人企业的职工将自有汽车租赁给该企业,如果签订定期租赁合同,期间取得修理费、加油费、保险费等的增值税专用发票可以进行进项抵扣。 查看全部回复
1562
公司承担的税金不包含在租赁发票内,单独支付给房东的话 借:管理费用-房屋租赁支出 dai:银行存款 (但是这部分不能在所得税税前扣除,汇算清缴的时候需要做纳税调整) 查看全部回复
1246
团体意外伤害险,一般是属于公司给员工的福利 查看全部回复
意思是工资表上多扣个税了 查看全部回复
982
23年的成本之前有入账么 查看全部回复
1105
你们是收到dai款的一方吗? 查看全部回复
1372
需要,收入和成本都需要调增 查看全部回复
1352
无需计算的,把截止12月底本年利润的余额全部结转过来即可 查看全部回复
815
易老师
你可以在 这个界面再问一个问题 查看全部回复
1508
生产经营设备折旧是不是应该计入制造费用,最终结转到生产成(是的 ) 查看全部回复
1307
如果直接用于生产经营活动的,计入生产成本,间接的计入制造费用, 查看全部回复
1772
这个差异不用管,调整以前年度的时候直接做未分配利润或者以前年度损益调整都会出现这个差异,是正确的,不需要改 查看全部回复
741
我再确认下,你们只是代发工资吗? 查看全部回复
1336
没有什么问题,可以合并打款,合并做账, 但是建议分开打款做账,这样不容易出错,并且如果银行余额对不上的话,也好核对 查看全部回复
1035
这个余额是怎么产生的 查看全部回复
1385
现在汇算清缴调整了一笔业务招待费,影响的是应纳税所得额,不是净利润 查看全部回复
1、管理不善造成的原材料毁损先计入待处理财产损益 借:待处理财产损溢 dai:原材料 2、经管理部门确认后,做如下分录 借:管理费用 dai:待处理财产损溢 应交税费—应交增值税—进项税额转出 查看全部回复
1144
您好 查看全部回复
761
对农民专业合作社销售本社成员生产的农业产品,视同农业生产者销售自产农业产品免征增值税。 查看全部回复
2747
你的意思是说提取法定盈余公积么 查看全部回复
1121
是保费和保证金退到公司支付宝账户了,记到其他货币资金科目 查看全部回复
这个认证是什么用途呢 查看全部回复
914
按照9吨结转 查看全部回复
881
tammy老师
是小规模,还是一般纳税人? 查看全部回复
654
纳税人名称是公司么 查看全部回复
1531
借银行存款0.01 借方红字 财务费用 0.01 查看全部回复
777
如果金额一致的话,可以只冲主营业务收入-未开票收入 查看全部回复
912
报表是系统自动生成的么 查看全部回复
是应该做 借:应收账款-A 应收账款-B dai:主营业务收入 应交税费 做成了 借:应收账款-A(a+b的合计数) 吗? 查看全部回复
1232
你好,意思就是可以用亏损年度开始次年5年内可以弥补以前年度的亏损。 查看全部回复
1115
然后买的评价有礼红包,是给粉丝的,计入销售费用 查看全部回复
846
借 开发成本 6,749.45 dai 预付账款等6,749.45 查看全部回复
1003
Harry老师
你好,一般需要票据和合同单位对应,如果有特殊情况可以让供销社和上级单位盖章写个情况说明,或者在合同里约定。 查看全部回复
1266
同学你好,小企业会计准则跨年调账损益是未来适用法,不需要追溯调整,直接补提在当期就可以 查看全部回复
1515
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