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李伟老师
在填所得税清算表前,需要账务处理,把应付未付的其他应付款转营业外收入,然后结转到未分配利润 清算表上只有货币资金和未分配利润余额 查看全部回复
773
秦枫老师
资产总额本身为负数就不正常 ,未做重分类 ,你应该先去更正税务财务报表年报再去更正工商年报 查看全部回复
1380
andy老师
未分配利润可以是负数 查看全部回复
761
杨老师.
需要看负数的原因,如果是应该做其他应收款的项目做到了其他应付,就从其他应付转其他应收款就可以 查看全部回复
1327
云峰老师
你好同学,这是利用B的账户来过账。对于B是不太好的 如果想要抹平,要有对应的抹平协议 查看全部回复
1207
孙老师
这200万元的真实性质是什么? 查看全部回复
768
原样分录负数红冲就可以 查看全部回复
1227
吴萌老师
社区居委会需要确认租金收入。根据相关规定,租金收入应按交易合同或协议规定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。在2023年收到租金时,社区居委会可以将其确认为预收账款,然后在2024年按照租赁期限分期确认收入。 查看全部回复
1043
会计做账习惯的问题,或者也有可能之前和公司有其他的业务关系就用的应付账款科目,然后保持一致就用的 查看全部回复
1019
王苗苗老师
就按实际的写,公司是什么行业,制造业么 查看全部回复
659
现金支出凭证?是指支出证明么 查看全部回复
1382
李可可
这个看公司的制度规定 查看全部回复
629
这些挂账,原法人还要么 查看全部回复
793
李凤
1.你没票先抵扣了 等发票收到在放进去就好了 报销直接冲 挂应付账款 或者其他应付款 查看全部回复
719
需要把明细科目列出来吗?需要 查看全部回复
1364
发现之前一笔罚款没有入账,什么罚款 查看全部回复
1150
借:现金 dai:其他应付款 其他应付款余额越来越多是吗? 查看全部回复
912
发工资一般是通过应付职工薪酬科目核算 查看全部回复
1298
颜老师
您是只需要解决这次的业务吗 查看全部回复
1120
王佳丽
计提住房公积金: 借:管理费用、销售费用、生产成本等—住房公积金 dai:应付职工薪酬—住房公积金(单位承担部分) 交纳住房公积金: 借:其他应付款—住房公积金(个人承担部分) 应付职工薪酬—住房公积金(单位承担部分) dai:银行存款 发放工资时扣除个人承担部分住房公积金: 借:应付职工薪酬—工资 dai:其他应付款—住房公积金(个人承担部分) 其他应付款—养老等(个人承担部分) 应交税费—应交个人所得税 银行存款 查看全部回复
1591
西贝老师
同学你好,缴纳个税分录 应该是借:应交税费-代扣代缴个人所得税dai:银行存款 查看全部回复
借:管理费用-保险或利润分配 dai:工程施工 查看全部回复
607
工程施工是建筑业成本归集科目 查看全部回复
953
安叔老师
可以的 查看全部回复
1155
没有什么问题,可以合并打款,合并做账, 但是建议分开打款做账,这样不容易出错,并且如果银行余额对不上的话,也好核对 查看全部回复
1080
可以将其他应收款借方余额调整到其他应付款的dai方吗?可以的 查看全部回复
1262
昨天法人告诉我支付出去的费用是收购股转,是收购别的公司的股权么,是准备长期持有么,对被投资方达到控制的程度了么 查看全部回复
890
其他应付款确认不需要再支付的,转营业外收入 查看全部回复
1378
有回单就说明到银行账了呀,借方银行存款 查看全部回复
1063
燕子老师
其他应付款借方有余额表示有其他应收的款项,应该报表重分类至其他应收款借方,现在财务软件基本上出财务报表的时候都会进行自动重分类 查看全部回复
1049
是的,严格的要求是必须备注投资款,按投资款打入时间算实缴时间 查看全部回复
1224
木言
不是,你们向其他单位或个人计入其他应付款,其他单位或个人包括员工向你们单位借款计入其他应收款。你们单位的销售收入暂未收到计入应收账款,你们购入货款应该付给对方的计入应付账款 查看全部回复
1123
同学你好,是哪个科目有余额呢 查看全部回复
1761
可以的,相当于报销款老板垫付了 查看全部回复
1009
借 无形资产 dai 应付账款 查看全部回复
1461
然后要扣了200万作为当时丙欠我们公司的利息,扣的200万不是利息么 查看全部回复
1375
税务师晓雨
股东转进来的款项应该是其他应付款的dai方余额 查看全部回复
1679
易老师
借其他应付款dai银行存款 查看全部回复
1939
其他应付款也不需要偿还了,账上转到营业外收入 查看全部回复
1283
是采用的什么会计制度 查看全部回复
1333
张
你好,这笔款项是无偿拨付么 查看全部回复
1024
patience
可以把原来的分录冲减掉,然后按照银行对账单重新入账 查看全部回复
1671
tammy老师
之前的投资款会计记到其他应付款,之前打款的时候走备注投资款吗 查看全部回复
907
不需要费用报销单,之间入库的即可,把老板支付的定金凭证附在后面即可。等后面老板要这个款项的时候再转给老板即可 查看全部回复
3048
你好,可以的,有什么问题呢 查看全部回复
1585
你需要开张收据给老板 收据放在后面入账 证明借了老板款项 查看全部回复
1245
是的 查看全部回复
1631
如果款项老板垫付的话,是的 查看全部回复
1464
有的,有的公司没开设应付暂估科目 查看全部回复
1485
借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
1907
杨老师
1、账面有钱的话,支付平账 2、如果是股东的借款的话,可以转投资(实收资本) 查看全部回复
1733
为什么要转 查看全部回复
1840
一般dai方为应付账款或者银行存款,dai其他应付款-员工 可能表明该项资产由该员工先行垫付购买, 查看全部回复
1529
银行账按照流水补就好了,如果金额小就全部做到今年,金额大的话通过未分配利润调整一下 查看全部回复
1871
收到***的借款 查看全部回复
1975
一般社保是单月的当月交,公司在扣个人部分时,是下月发工资的时候扣除,所以其他应付款社保科目期末会有余额 查看全部回复
2124
正常折扣应该在当期就冲减销售收入的,这个案例中实际应该确认收入850万,但现在就是确认1000万,应支付的折扣150万计入了其他应付款,当期多确认收入150万就是调节了利润啊 查看全部回复
1468
通讯费是开给你们公司的吗 查看全部回复
1530
少付的后期还补付么 查看全部回复
1557
dai:短期借款 负数 dai:其他应付款 正数 查看全部回复
1995
不啊 收到发票 借:管理费用/成本 dai:其他应付款 付款回单 借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
1668
如果其他应付款支付不了的话,转到营业外收入 查看全部回复
1528
其他应收款是负数填入报表中其他应付款; 其他应付款是负数填入报表中其他应收款项目 查看全部回复
1605
一般是扣除社保个人部分的时候使用这个科目 查看全部回复
1814
1611
为什么这样挂账,具体业务是什么 查看全部回复
821
是所有的费用挂在其他应付款-老板,还是老板的费用挂在其他应付款-老板 查看全部回复
1070
同学你好,员工从老板那借支工资,后面是要还回来的吗?然后再正常给他发工资? 查看全部回复
1947
venus老师
存货按公允许价值销售并结转成本,负债先偿还,不能偿还的给转到营业外收入。 查看全部回复
1731
发工资 发年终奖 支付报销款 查看全部回复
1073
意思是只计提了工资没计提社保么 查看全部回复
1318
是跨年了么,采用的什么会计制度 查看全部回复
1874
借:管理费用——残保金 dai:其他应付款——残保金 查看全部回复
如果转到实收资本 记得要补交下营业账印花税 查看全部回复
1445
需要处理掉 查看全部回复
1852
dai:营业外收入(税金差额) 查看全部回复
1431
直接支付的的,可以不挂其他应付款直接dai记银行存款 查看全部回复
3234
1381
这个要看老板的意思 查看全部回复
1221
可以的,经全体股东同意后,如果之前股东已经实缴了股权款,这部分就算增加投资了, 查看全部回复
1459
公司之前欠这个客户的款,这次抵账的情况是这个分录 查看全部回复
1674
厚积薄发
正常情况下需要开具发票的,分录的借方主要看用在哪里。 查看全部回复
1450
你好,请问有什么问题需要咨询呢 查看全部回复
900
应付职工薪酬一般都是dai方余额,表示欠员工的工资,如果出现借方余额表示工资发超了,或者提前发放了,所以要看下你们公司为什么会出现借方余额 查看全部回复
2043
法人打款到公户,有备注用途么 查看全部回复
1290
清岚
你说 查看全部回复
1230
办公室用印章在资产负债表中属于低值易耗品,实务中都是按照一次性摊销记入管理费用 查看全部回复
1789
是的,收到发票的话 查看全部回复
990
Annina老师
要收回的,计入其他应收款 查看全部回复
2083
稍等 查看全部回复
1372
车间的老板用品是指什么 查看全部回复
869
确实收不回来的借款做坏账损失 查看全部回复
1857
看公司需要,一般会选一个供应商核算 查看全部回复
1345
股东帮公司打款给对方时 借,预付账款 dai,其他应付款 公司收到退款 借,银行存款 dai,预付账款 把钱退给股东 借,其他应付款 dai,银行存款 查看全部回复
1504
侯保林
无特殊政策,按正常核销做企业所得税处理 查看全部回复
1072
可以一笔报销单,记账 可以分明细科目 比如管理费用-办公费 -交通费等 付过款的时候直接借管理费用 dai银行存款即可 查看全部回复
1851
隋文老师
因为你这笔涉及损益类科目了,需要用以前年度损益科目进行调整 借:其他应付款 dai:以前年度损益调整 借:以前年度损益调整 dai:利润分配-未分配利润 查看全部回复
1779
同学你好,没有发票的话要可以无票报销,但是不能在所得税前抵扣,汇算清缴前要调减成本,月底没报销可以计入管理费用,dai其他应付款,下月付款时再冲减其他应付款,进项税可以记在本月抵扣 查看全部回复
1105
开具370万发票是什么业务? 查看全部回复
1829
实际是用银行存款发放了,科目挂错了,那就调整科目 查看全部回复
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