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张瑞峰
借银行存款 dai交易性金融资产—成本 公允价值变动 投资收益 查看全部回复
4187
Annina老师
先结转损益到本年利润,在计提所得税,在结转本年利润到利润分配 查看全部回复
3309
需要 查看全部回复
3741
季度末结转 查看全部回复
4046
张老师
你主管的意思应该是即使用完以前年度损益调整,其最后的合并分录就相当于做相反分录 查看全部回复
4128
是的 查看全部回复
3836
- [ ] 2010.1.18-2012.1.26累计折旧=150000*(1- 3%)*2/10=29100 借:固定资产清理120900 累计折旧 29100 dai:固定资产 150000 借:固定资产清理 1000 dai;银行存款 1000 借:银行存款147420 dai:固定资产清理 121900 应交税费-应交增值税(销项税额)21420 资产处置损溢 4100 查看全部回复
3727
交易性金融资产吗?不需要 查看全部回复
3896
税费计算表 查看全部回复
4041
可以 查看全部回复
3101
Summer
软件能反结账吗?最好是反结帐,反审核之后,删除成本和损益的凭证,重新先结成本,最后结转损益,防止出错。 查看全部回复
3220
可以的 查看全部回复
3792
哈哈老师
这个是可以抵扣进项税额吗? 查看全部回复
4059
3732
冯冯
你打印去年年底的报表,和科目余额表的金额对一下啊 查看全部回复
5008
清岚
3379
梦梦老师
1 借:收入类 dai:本年利润 2 借:本年利润 dai:成本费用类 查看全部回复
6962
对,损益类科目都结转到本年利润里面 查看全部回复
3933
andy老师
如果你每个月都结转损益,那么损益类科目期末是没有余额的 查看全部回复
4093
小黑
你是今年8月建账,年初是0,明年你报表年初就有数据了 查看全部回复
16725
高老师
你好,用的 查看全部回复
3493
你好,材料领用单、制造费用分配表、成本核算表等 查看全部回复
4222
大宁老师
你看下你之前是不是有冲减管理费用的业务或者是科目的借dai方有没有用错,具体你可以查看下管理费用明细账找下原因 查看全部回复
5699
悠悠老师
3755
夏老师
既然设了二级科目,就要按二级科目结转 查看全部回复
4267
你当月账务都处理完了就可以结转 查看全部回复
3356
王苗苗老师
都可以 查看全部回复
2886
不一定,你本月业务做完了就可以结转 查看全部回复
3820
期间费用最好在借方红字表示 查看全部回复
5479
可以签个委托付款协议,用这个就可以 查看全部回复
4559
你好,发票是当月开具的当月可以作废,跨月开具的只能红冲,一份发票要么作废,要么红冲,不能又作废又红冲 查看全部回复
3853
你好,月末在凭证审核过帐后自动结转损益 查看全部回复
4599
李伟老师
具体去查查业务到底是什么,如果是账做错了,那就调账 查看全部回复
4752
4549
清理净损益结转: 产生清理损失 借:营业外支出——非流动资产损失(非流动资产毁损报废损失) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置损失) dai:固定资产清理 产生清理利得 借:固定资产清理 dai:营业外收入——非流动资产收入(非流动资产毁损报废利得) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置利得) 查看全部回复
4485
你前面科目记账了吗 查看全部回复
3992
税务师晓雨
你需要把所有的汇兑损益都计算出来,然后查账看一下你的汇兑损益和计算出来的是否一致,金额小的直接一笔分录调整,金额大的,可能需要调整之前的账 查看全部回复
7101
做账月月做的,月月结转 查看全部回复
5868
转入利润分配-未分配利润科目。如果以前年度损益调整科目余额在dai方,借:以前年度损益调整 dai:利润分配-未分配利润,如果科目余额在借方,借:利润分配-未分配利润 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
6894
第一、计提企业所得税,是借:所得税费用 dai:应交税费-企业所得税 缴纳的时候借:应交税费-企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
6768
归老师
有,会计凭证、账簿有保管年限的。未按要求保管要处罚的,税局稽查是可以追溯的,不是说你本年度汇算清缴完以后就没事了。 查看全部回复
12987
6453
亲 确认一下是否有固定资产需要折旧,是否有成本需要结转,月末需要计提工资。月末需要结转和计提的工作做完之后,就可以进行结转损益,结转损益之后进行期末结账就可以了。期末结账之后会跳转到下一期,下个月正常录入凭证就可以的。 查看全部回复
9333
生产成本根据当月产成品数量结转到库存商品,入库 查看全部回复
7272
杨老师.
借:银行存款 1000 管理费用(平台服务费)/财务费用(提现手续费)300 dai:主营业务收入 应交税费 查看全部回复
623
燕子老师
先一次性补提从22年到现在的装修费和房租的摊销金额,后续再每个月正常摊销,但由于装修费没有取得正规的发票,所以次年汇算清缴时摊销的金额需要做纳税调增,不得所得税税前扣除 查看全部回复
1073
可以附销售出库单表、销售单、销售成本结转表 查看全部回复
937
红字和黑字都可以的 查看全部回复
1176
孙老师
账务上,在今年调整就可以,做原凭证的负数 查看全部回复
799
结转的数据是我们销售出去成本金额吗(是的,是销售出去的产品对应的成本) 查看全部回复
618
木言
首先,创建一个新的表格,表头分别列出收入项目、支出项目、金额等栏目。 然后,将原收入表中的各项收入项目及对应的金额逐一填入新表格的收入栏目中。 接着,把明细表中的支出项目及对应的金额填写到新表格的支出栏目里。 在填写过程中,确保收入和支出的分类清晰明确,并且金额准确无误。 查看全部回复
1021
1207
李可可
医疗机构提供的医疗服务免征增值税。 医疗机构,是指依据国务院《医疗机构管理条例》(国务院令第149号)及卫生部《医疗机构管理条例实施细则》(卫生部令第35号)的规定,经登记取得《医疗机构执业许可证》的机构,以及军队、武警部队各级各类医疗机构。具体包括:各级各类医院、门诊部(所)、社区卫生服务中心(站)、急救中心(站)、城乡卫生院、护理院(所)、疗养院、临床检验中心,各级政府及有关部门举办的卫生防疫站(疾病控制中心)、各种专科疾病防治站(所),各级政府举办的妇幼保健所(站)、母婴保健机构、儿童保健机构,各级政府举办的血站(血液中心)等医疗机构。 查看全部回复
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转字 查看全部回复
1098
吴萌老师
需要填写“应税凭证数量”: 逐份填写应税凭证时填1; 合并汇总填写应税凭证时填写合并汇总应税凭证的数量。合并汇总填写应税凭证时,只能合并适用同一税目且内容高度相似的应税凭证。 查看全部回复
1335
-货物发生非正常损失的话: 借记“待处理财产损溢-待处理流动资产损失”,dai记“库存商品”“应交税金-应交增值税(进项税额转出)”。 企业所得税处理: - 如果以前年度开具的发票是在年度汇算结束后拿来报账的,反映的业务是开具当期或以前期间的成本费用,应该按规定追补至该项目发生年度计算扣除,追补确认期限不得超过5年。 查看全部回复
789
这个不影响的 查看全部回复
817
这个看公司岗位职责安排 会计正常的工作有:单据审核、入账、出报表、纳税申报 细化工作还包括:成本核算、发票开具、进项发票认证等 查看全部回复
1253
你们有实际发生吗? 查看全部回复
620
wam
只是一个内部串账,不影响金额,作一个审计调整 借:库存商品 dai:库存商品 查看全部回复
1091
王佳丽
超市销售的是什么货物,然后结转该货物的成本 查看全部回复
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期末有余额,没结转过去 查看全部回复
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需要写 查看全部回复
1373
现金支出凭证?是指支出证明么 查看全部回复
1355
这个看公司的制度规定 查看全部回复
611
做完凭证后,审核凭证,然后记账,结账 记账结束可以出报表,结账这个月的账才算结束 查看全部回复
1079
看公司内部要求,一般是要写支出凭证,后附发票。盖现金付讫章 查看全部回复
1329
进项税额转出怎么做分录?为什么要进项转出,是不得抵扣还是发票冲红了 查看全部回复
997
是生产企业么 查看全部回复
677
我们的工人工资应该怎么做?直接人工记到生产成本,车间的间接人工记到制造费用,然后制造费用分摊到生产成本 ,加工完成按合同规定发给委托方时,生产成本再结转到主营业务成本。 查看全部回复
844
要做个结转增值税分录吗,需要 查看全部回复
1287
某某停车场 查看全部回复
1090
现金支出凭证 查看全部回复
645
借 以前年度净资产调整 dai 应交税金-应交所得税 查看全部回复
428
1 退税 借银行存款 dai应交税费一应交所得税 借以前年度损益调整 dai应交税费一应交所得税 2 借应交税费一应交增值税一进项税 借以前年度损益调整或固定资产或存货(红数)主要看你发票当时记的科目调出即可 查看全部回复
1340
分录后面原始凭证有顺序吗,没有 查看全部回复
1260
放在记账凭证后面 查看全部回复
871
支出的用途是什么 查看全部回复
1240
借 递延所得税资产 借 所得税费用 负数 查看全部回复
472
收款人怎么填,填快递公司 查看全部回复
518
772
是直接代发给农民工了,借 应付职工薪酬 dai 应收账款 查看全部回复
564
安叔老师
损益类什么错误呢 查看全部回复
742
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1219
借 应交税费-应交增值税-进项税转出-集体福利 -1021.39 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
1028
如果是商贸公司,销售成本为销售商品的入库单。如果是制造企业,一般就是销售该产品所发生的领料单以及一些结转的制造费用。具体还需要看具体情况 查看全部回复
1442
现在没有规定支付凭证需要入账 查看全部回复
572
自己做的产成品的成本表 查看全部回复
1244
票开到了我这家公司,发票还入了账,现在才发现怎么办,发票还可以调整吗?可以的,原发票红冲,然后重新开具正确的 查看全部回复
1268
给专家的评审补助需要附什么凭证,发票或收据,付款凭据 查看全部回复
767
885
请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
1055
借:银行存款dai:应收账款 借:坏账准备dai:信用减值损失 借:信用减值损失dai:本年利润 查看全部回复
可以,没有影响 查看全部回复
1076
季度也可以弥补以前年度亏损,弥补后盈利需要预缴所得税,弥补后还亏损,不需要交所得税 查看全部回复
812
不是很正规,但可以解释,我个人觉得问题不大,审批属于公司内部文件,税务重点看发票 查看全部回复
1656
你好,可以的,但是要有相关证明材料 查看全部回复
1738
借:工程施工-合同成本-人工费 dai:应收账款 查看全部回复
1208
这是哪里的提醒 查看全部回复
1093
您好,本平台单个问题单个回答。如果有其他问题,需重新提问。先回答第一个问题 查看全部回复
1390
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