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王苗苗老师
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1736
燕子老师
办公室用印章在资产负债表中属于低值易耗品,实务中都是按照一次性摊销记入管理费用 查看全部回复
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tammy老师
正确的,因为盈余公积补亏 查看全部回复
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隋文老师
你这个问题处理方式,两个办法,一是以前月份数据核查,从哪个月开始,账面数据与申报数据不一致的,核查后找出原因再调整 如果不知道哪个月数据问题或是核查不出来,那只能依据申报数据为准,调整账面数据。 查看全部回复
1519
云峰老师
你好同学,研发成功了没,现在还能收回不,如果不能就要作为坏账损失处理。 查看全部回复
1049
patience
是以前年度多入了还是少入了 查看全部回复
1965
杨老师
比系统多是指比什么系统多? 查看全部回复
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1.投资收益=9000-12000=-3000 2.投资收益=62000-50000-1000=11000 借: 银行存款 62000 dai: 交易性金融资产-成本 50000 交易性金融资产-公允价值变动 1000 投资收益 11000 查看全部回复
1694
andy老师
开具370万发票是什么业务? 查看全部回复
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各明细科目的期末余额的借dai方跟明细科目的期末余额有关。 查看全部回复
1370
一般情况做的是借方正数 查看全部回复
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要补交员工的社保 借:其他应收款-个人 dai:银行存款 (需要通知离职人员补缴,如果要不回来转营业外支出或者进管理费用) 查看全部回复
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运费由你们承担,只是对方帮你们先支付了是吗 查看全部回复
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要先查原因为什么应付职工薪酬为负数,是忘了计提了么 查看全部回复
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可以摘要栏备注清楚,写一个凭证,为了后期好查账核对,建议按笔一个个负数冲减。也不可以合计到一起冲减 查看全部回复
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是支付的款项超出了应付的款项么,分录没有问题。 查看全部回复
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期末借方余额反映企业向供货单位预付而尚未发出货物或尚未提供服务的预付货款 查看全部回复
787
主营业务收入余额是要结转到本年利润 查看全部回复
969
如果你们的微信收预收款是这样处理 查看全部回复
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借方和dai方表示科目的借方和dai方累计发生额 查看全部回复
1871
安叔老师
是否是建账是录入期初余额或者是本年的发生额 需要查清原因的 查看全部回复
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你好,收到欠款,那肯定是银行或者现金增加了,所以它的分录应该是借:库存现金/银行存款 dai:应收账款 总之银行存款科目不可能在dai方,要不就是你看的分录银行存款dai方是负数表示,但是一般不会这样写 查看全部回复
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离职员工应退部份冲管理费用? 查看全部回复
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说明从工资中预扣的社保费还没有缴纳,体现个人部分的社保还没有帮他缴 查看全部回复
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具体的业务是什么 查看全部回复
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借:银行存款 借:管理费用-社保 负数 查看全部回复
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借:银行存款 dai:其他应收款 查看全部回复
1611
wam
借:银行存款 dai:其他应收款一镇 查看全部回复
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代表有留抵税额,或者预交税款或者多缴的税款 查看全部回复
1699
西贝老师
同学你好,你收到发票之后把应付账款冲掉就可以了 查看全部回复
1345
Lucky
如果金额不大可以不调整,正常做本年损益,如果金额很大,需要调整以前年度损益,借 以前年度损益调整 dai 生成成本-直接材料 查看全部回复
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具体是什么费用 查看全部回复
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以前年度损益调整是调整以前年度涉及损益科目的错误的 借方表示调整减少以前年度利润或增加以前亏损,dai方表示增加以前年度利润或者减少以前亏损 查看全部回复
2469
秦枫老师
发货的时候 只是从erp库存系统 一进一出 不影响 你在做账 直接确认收入 确认成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 当然你也可以在实际发出的时候计这笔结转成本的分录 查看全部回复
1616
需要结转成本,会计分录是对的 查看全部回复
2293
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
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老板的私人卡,是不能直接作为公账卡的,一般公司成立的时候都会办一张银行卡作为基本户,可以再办别的卡作为一般户,但是都是以公司名义办理的,建议后续可以和老板沟通,让他和客户及供应商的往来款直接走公账,不要走他的私人卡 查看全部回复
1680
李伟老师
如果只是改账的话,借:应收账款-300000 dai:主营业务收入-291262.14 应交税费-应交增值税-8737.86 查看全部回复
1634
借:银行存款 dai:预付账款 查看全部回复
1834
你好,根据当时付款的分录,做一个反方向的分录即可。 查看全部回复
1190
dai方余额是负的吗? 查看全部回复
2522
合并报表吗?合并报表不调整账,直接调整报表 查看全部回复
1280
你好同学,是不是还没有扣缴,您就作账了,是跨月的问题 查看全部回复
1991
可以 查看全部回复
3016
借:原材料 应交税费-应交增值税(进项税) dai:库存现金 查看全部回复
2318
其实两个分录都可以 查看全部回复
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需要结转成本,分录对的 查看全部回复
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应交税费是负债科目,dai方表示有欠税,那公司肯定不能欠税呀 查看全部回复
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应交个人所得税有借方余额是什么原因,公司缴纳的个税比实际扣除的员工个税多 查看全部回复
2141
多计提的冲回 查看全部回复
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如果按照会计上的权责发生制的话,还有收入的确认条件的话,未发货不用确认收入 查看全部回复
1850
银行存款期末余额在借方 查看全部回复
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同学你好,因为预收租金的纳税义务发生时间是收到款项,所以要价税分离 查看全部回复
2014
是总账与存货核算系统对账不平么 查看全部回复
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你们使用的是什么会计准则? 查看全部回复
1677
严老师
dai方为负数的原因有以下几种 1、没有计提社保,就直接缴纳了,处理为,将直接缴纳的社保结转成本费用。 2、单位应缴纳社保计提少了,实际缴纳的金额大于计提的社保。处理为,做更正分录补提社保。 还有可能发生其他会计差错,要根据具体情况来分析。 查看全部回复
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可以达到目的,但是有一定风险 查看全部回复
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11月份?现在10月份 查看全部回复
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同学你好,在11月补做也可以,属于同一个会计年度企业汇算清缴不影响就行 查看全部回复
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为什么出现两笔租赁费,分录是系统自动结转的么 查看全部回复
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应付账款周转率:衡量的是在账期内应付账款周转的次数。应付账款周转率较低的公司通常是市场地位较强,在行业内采购量巨大的公司,且信誉良好,所以才能在占用货款上拥有主动权。不过也不绝对,还是要具体情况具体分析。 查看全部回复
2279
把出库暂估分录红字冲掉,正常结转收入成本借应収dai收入及税金,借成本dai库存商品 查看全部回复
2268
退税的原因是什么? 查看全部回复
1987
银行存款余额不可能是负数的,根据银行对账单核对一下,是不是某笔分录入错账了 查看全部回复
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借 应收账款 dai 预收账款 应交税费——应交增值税(销项税额) 查看全部回复
1734
冲减应收账款,同时应该冲减收入的 查看全部回复
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可以先根据代账的账务继续往下处理,如果有疑问的,看能不能跟代账那边沟通一下 查看全部回复
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因为有些情况代账公司也不是很清楚,具体的还是要跟老板和客户供应商核对 查看全部回复
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给总包发票 借:应收账款100 dai:主营业务收入97 应交税费-应交增值税3 总包给农民工付工资借:主营业务成本 100 dai:应收账款 100 查看全部回复
1997
你是7月做凭证把应付转到预付,结果导致应付出现dai方余额了 查看全部回复
2060
涉及以前年度的损益 需要计入以前年度损益调整 以前年度损益调整 dai方红字营业外收入 查看全部回复
2057
个税一般不会是负数的 查看全部回复
2000
是跨年了吗? 查看全部回复
2034
先查一下为什么会形成差额 查看全部回复
4015
利息一般记在借方负数 查看全部回复
4239
不用调账啊 查看全部回复
2223
预付账款是负债啊,转也只能转支出,转不了收入 查看全部回复
2024
小设备是什么?会长期使用吗? 查看全部回复
2224
2180
1954
同学你好,分录是对的哦 查看全部回复
2096
你的意思是预收了500万,后来因货物质量有问题实际结算金额是2642207.73元 查看全部回复
1990
应收账款为负数说明有先收款未开票的业务,这部分需要重分类调整到预收账款 借:应收账款 dai:预收账款 查看全部回复
2850
孙老师
已回款了,应该就没有应收账款挂账了,没有余额可以调账了,是想调发生额? 查看全部回复
1802
你是一般纳税人么 查看全部回复
2486
刘淑萍
不可以,商品出库必须要先确认收入,再结转成本。 查看全部回复
3719
你2个数写的是一样的? 查看全部回复
2519
你需要问 查看全部回复
3142
把原来挂错账的凭证原样做个负数凭证(这一步是把原来做错的冲红),然后再做正确的分录就可以了 查看全部回复
2182
之前年度为什么成本转出 查看全部回复
4545
原计提分录冲销掉,然后按照发票重新入账。 查看全部回复
3205
借方的 查看全部回复
2370
2283
什么余额不一致 查看全部回复
1811
这个代扣和法人是什么关系呢 查看全部回复
2090
阿米果
补充分录: 借:应付职工薪酬—工资(应付工资) dai:其他应付款——社保(个人负担社保) 其他应付款——公积金(个人负担公积金) 查看全部回复
1942
房东租金跟宿舍租金不不同的租金么,房东的租金是什么用途 查看全部回复
2502
应收账款dai方余额是怎么产生的 查看全部回复
1566
本期应纳税金额5000,本期实际缴纳4000,(这2个都是本期发生额,具体看需要哪个口径的数)余额是1000 查看全部回复
2414
2191
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