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杨老师
借:预收账款20000dai:银行存款7000 应收账款13000 查看全部回复
1871
王苗苗老师
你是付款方么 查看全部回复
1643
安叔老师
可以红冲 查看全部回复
3066
patience
财务费用是费用类科目,一般发生额写在借方 查看全部回复
3341
利息收入是财务费用科目借方红字,结转的时候冲销当期的财务费用,利息收入不为负数,且费用类财务软件需要在借方列示 查看全部回复
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正规的是做dai方负数 查看全部回复
3067
收到第一笔猪款时,生猪交付了么 查看全部回复
3007
年初如何平的呢?是什么原因要求借方余额调至本年账务里呢 查看全部回复
2610
孙老师
不用动B的 查看全部回复
2101
wam
正在看 查看全部回复
甘老师
借:预收账款106 dai:应收账款106 查看全部回复
3845
秦枫老师
资产负债表出现应收账款负数 是你没有对报表进行重分类 查看全部回复
3163
厚积薄发
表示有未收上来的欠款。对方欠你们钱 查看全部回复
1936
负数重分类到预付账款 借:预付账款 dai:应付账款 查看全部回复
2853
不考虑税费的话,顾客消费收款,借 其他应收款 dai 主营业务收入。因员工失误没收到款项,员工承担,从工资里扣除,借 应付职工薪酬 dai其他应收款 查看全部回复
3788
清岚
28000 查看全部回复
2033
云峰老师
您好,亲,账务不需要调整 查看全部回复
1458
把原分录冲销掉,然后按正确的入账 查看全部回复
1979
那这笔是真实的支出么 查看全部回复
2480
管理费用如果红冲要记在借方,营业收入借方红字,也无需记在dai方 查看全部回复
3485
小妮老师
借:应收帐款dai:以前年度损益调整 查看全部回复
2545
只是挂错科目的话,直接做一笔调整分录就可以了 查看全部回复
2941
你好,是看应收账款的借方余额 查看全部回复
5540
应收账款期末余额正数说明企业本期或者往期经营中的应收账款未全额收回 查看全部回复
10433
许老师
你们购买材料或者支付款项的时候没充掉吗? 查看全部回复
3005
报表直接重分类到应收账款正数即可 查看全部回复
3172
建议返回去年12月份调整 查看全部回复
2263
要手动重分类往来科目 查看全部回复
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看报表是否选择重分类,如果选择重分类,应收账款科目的明细科目dai方余额登记在预收款项项目 查看全部回复
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你好,没有金额那一栏填写了数据,你检查一下是否是数据填错了呢 查看全部回复
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小企业会计准则还是企业会计准则呢 查看全部回复
3950
现在调整 dai:应收账款 红字 货:其他收入 查看全部回复
4224
同学你好,经查明确实属于dai方的,要转入预收账款 查看全部回复
1899
出现负数是要手动重分类,这样报表才是正确的 查看全部回复
3122
木言
资产类期末余额:是正数就在借方,是负数就在dai方 负债及所有者权益期末余额:是正数就在dai方,是负数就在借方 查看全部回复
7432
暂估成本 借:原材料-暂估 dai:预付账款 借:主营业务成本-暂估 dai:原材料-暂估 查看全部回复
2886
是的 查看全部回复
4344
期初余额在借方,金额是4600,本期发生额在dai方金额是4600,期末余额是平的 查看全部回复
3523
andy老师
选择留一个科目名下就行 查看全部回复
2288
冲掉剩余预付账款78810即可 查看全部回复
3074
这个可以不用调 查看全部回复
3576
适用的小企业会计准则么,调整时,借 应交税费-应交增值税 dai 营业外收入 查看全部回复
3080
高老师
应收帐款dai方表示客户归还的款项 查看全部回复
3095
颜老师
应付账款本应是dai方余额,如果是负数,变为借方,说明是多支付了, 查看全部回复
3775
软件结转还是人工结转? 查看全部回复
2973
建议收和付两条线 收到票 借:主营业务成本 dai:预收账款 开发票产生应收账款 借:应收账款/预收账款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
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注销时建议企业资产为0,应收账款余额看下是什么原因,确认是无法收回的转入营业外支出 查看全部回复
2954
可以,建议备注下开有红字发票及重开的蓝字发票 查看全部回复
2713
第二个图片已经是其他应付款;其他应收款是资产类科目,其他应付款是负债类科目 查看全部回复
2042
你这个思路都没有对呢 查看全部回复
2831
应付账款=所有单体的应付账款余额-合并抵消金额 查看全部回复
3389
2262
小小
分录数是,借银行存款 dai应收账款,所以在dai方 查看全部回复
3967
这个分录表示票据贴现 查看全部回复
汇算清缴调增报表是吗? 查看全部回复
3656
这种情况应该是财务软件取数公式的设置问题 查看全部回复
2615
收到利息,冲减财务费用。 查看全部回复
2009
你的签约金没有计提,先计提 借长期待摊费用 dai应付职工薪酬 缴纳个税时 借应交税费 -个税 dai银行存款 发放时 借应付职工薪酬 dai应交税费 -个税 银行存款 查看全部回复
其他应付款确实不用支付转入营业外收入 查看全部回复
2801
红冲就好,红冲分录与原分录的会计科目及方向一致,金额用负数表示 查看全部回复
2050
借:费用科目(红字) dai:银行存款或者库存现金(红字) 查看全部回复
1668
转让出入是还欠款? 查看全部回复
3462
分录没有问题 查看全部回复
2804
因为同一个客商一般只挂一个往来 查看全部回复
2550
一般做红字都是冲销凭证,科目方向均不变,金额用红字 查看全部回复
2260
这个应该是财务软件科目余额表取数公式的问题 查看全部回复
5211
应收账款借方表示资产,别人欠你多少钱。dai方表示你先收别人的款,你还欠别人发票或者存货等 查看全部回复
3125
需要重分类 查看全部回复
4154
你存燃气,应该借:预付账款dai银行存款 查看全部回复
3213
你可以在结转损益之前先把账务调整,然后再结转损益,这样就一致了 查看全部回复
3402
你们执行的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
7471
负债和所有者账户的等式:期末dai方余额=期初dai方余额+本期dai方发生额-本期借方发生额 查看全部回复
2686
可以调也可以不调 查看全部回复
2971
物资成本借方余额0.01,说明少结转0.01,调整时再结转0.01就好 查看全部回复
3745
会计分录和正常做收入一样,只是原始凭证不是发票而已. 1、销售时的会计分录: 借:应收账款(或银行存款) dai:主营业务收入-未开票收入 dai: 应交税费--应缴增值税-销项税额 (注释:也就是说,即使没有开票,也要缴纳税款的) 2、开具发票时的会计分录: 借:主营业务收入--未开票收入 dai:主营业务收入-**公司 查看全部回复
4778
只有这一个科目漏了?你的期初余额不平? 查看全部回复
2749
建议做调整凭证,不要返回去改 查看全部回复
2168
企业收到离职人员退回的公积金? 查看全部回复
4862
应交税费dai方 ,大概率是你计提的时候多计提了0.01 , 要么就看下你是哪个税种多计提了 ,冲销该税种0.01元 ,要么就转到营业外收支去 查看全部回复
6045
Harry老师
应收账款比如期初100万,期末50万,那肯定是期初减去期末的50万,是要加上的 查看全部回复
5025
应收账款 收到款的时候可以计dai方 如:借:银行存款 dai:应收账款 查看全部回复
1829
应付账款是dai方表示多付的账款,应收如果是同一家单位才可以互冲 查看全部回复
3201
你可以看一下科目余额表,上面借dai方都有数据,就按表上的填 查看全部回复
2943
损益类科目都可以 查看全部回复
预收在借方负数,说明开票金额大于回款金额,调到应收账款科目 查看全部回复
8874
①确认收入,借:应收账款254.25 dai:主营业务收入225(100*2.5*90%)dai:应交税费-应交增值税(销项税额)29.25(225*13%);②结转成本,借:主营业务成本200 dai:库存商品200;③收款时,借:银行存款254.25 dai:应收账款254.25 查看全部回复
9298
dai方正数 查看全部回复
3078
预付账款在没有发票来的情况下,是在借方的,开发票在dai方,此时借方是费用支出才对 查看全部回复
这个不用调整,因为最后的利润表结果是一样的 查看全部回复
2719
席俊义
是这样的,公允价值变动调整一般在期末,年底或者月底,不会涨了就调,但是出售时间不定,所以出售时就直接按照差额投资收益 查看全部回复
应收账款在dai方是负数,也就是借方正数,代表公司有未收回的款项 查看全部回复
2471
①借:银行存款3180 dai:其他业务收入3000 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)180 查看全部回复
3272
借:管理费用等12000(120000/10) dai:累计摊销12000 查看全部回复
2787
库存商品总账本期借方发生额=40000+20000+30000-40000=50000(元) 查看全部回复
4590
执行的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
3264
需要的 查看全部回复
2553
Amy老师
平时的销项税额和进项税额有结转吗 查看全部回复
3619
补缴企业所得税时用以前年度损益调整就行了 查看全部回复
4660
如果购原材料要做进项税额转出 借原材料 dai应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
您好,代表还有这部分金额没有收回。 查看全部回复
2290
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