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andy老师
稍等,老师刚接到你的问题,先看下你的问题哈 查看全部回复
2590
patience
按照8月开票金额正常报 查看全部回复
2528
王苗苗老师
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
2369
成本法下借:应收股利dai:投资收益 查看全部回复
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哈哈老师
您好,专票+普票都是1%那就是按照1%交税 查看全部回复
2429
秦枫老师
超过30万 填在小规模纳税人主表 普票第三行 加上未开票收入合计在第一行 查看全部回复
2741
安叔老师
是的,先勾选,再申报 查看全部回复
2610
税务师晓雨
那是哪一个表呢? 查看全部回复
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完税凭证可以开具表格式 文书式都是按照税种期间来的 要开单独地 每一笔缴费的要去大厅 查看全部回复
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进项税不得抵扣做进项税额转出 查看全部回复
2147
杨老师
不是的,进项税额转出是要自己填的 查看全部回复
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按照发票正常入账,借 应收账款 负数 dai 主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税 负数, 借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
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如果是小企业会计准则,借 银行存款 dai 其他收益 查看全部回复
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如果办个体户的话,国企那边也以个体户名义从业就可以,你开票给国企,国企付款给你,个体户自己申报增值税和个人所得税,就不需要国企代扣代缴了 查看全部回复
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云峰老师
你好同学,把支付和暂估的,核对上之后,对冲掉 查看全部回复
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固定资产是指在建房屋吗? 查看全部回复
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上月的增值税是怎么申报的 查看全部回复
2893
1,一般不需要 查看全部回复
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每月进项和销项需要转到应交税费-应交增值税(转出未交增值税),然后转出未交增值税科目余额应当转到应交税费-未交增值税,月末应交税费-未交增值税借方余额表示留抵金额,dai方余额表示应交增值税金额 查看全部回复
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增值税的纳税义务是什么时候 查看全部回复
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只能抵扣税额 查看全部回复
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8月30号营业执照 去税务局备案小规模 你从10月开始申报7.8.9三季度增值税,3季度都没结束,不存在逾期,你直接10月份去0申报就行了 查看全部回复
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刘淑萍
如果在申报期内,联系主管税务局撤销后重新填报就好了啊 查看全部回复
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小规模纳税人没有9%的开票税率 查看全部回复
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借原材料 应交税费应交增值税进项税额 dai银行存款 你们是可以抵扣进项税额的 查看全部回复
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您好,这种方式税务不认的 查看全部回复
2262
自产自销开免税普票 免税开不了专票 查看全部回复
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交社保的时候这个人的分录借:其他应收款 dai:银行存款 查看全部回复
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增值税征收品目是多少 这个问题可以再描述一下吗? 查看全部回复
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出现盘盈的情况有很多,其处理办法也不尽相同。 1、出库时货品少发造成的盘盈:这时候要及时追查上一次盘点与本次盘点之间该物品的出库记录,和收货人及时联系,找到是哪一笔出库单少发了,并商量解决办法。大多数情况下,收货人收到的货物有缺失,一般都会及时联系仓库或者货主单位。 2、 入库时多收了货造成的盘盈:多收了货而没有记录入账,导致实物库存比账面库存多,多出的部分我们一般叫账外库存。账外库存有可能是货主企业有记录,而仓库忘了记录;也有可能货主企业自身也忘了记录。如果是货主单位知道多发的情况,可以修改当时入库单,增加入库数量;货主单位也没有记录的情况,这时候就是真正的盘盈了。真正盘盈的内容,要做盘盈入库,并且通报货主企业。 3、 客户退货记录未填造成的盘盈:客户退货正常的流程应该是客户先通知货主企业退货,货主企业再通知仓库负责接收。但实际操作中往往是相反的,是仓库先收到货,而货主企业并不知情;这时候就要及时和货主企业沟通,及时做退货登记。 ▊ 03货位错误如何处理 存放位置差异一般是因为没按照拣货规则来拣货造成的。在正规的WMS中,系统都会按照拣货规则(一般是先进先出规则)来指定每个商品的拣货位置。但实际情况是,搬运工为了图省事,直接搬离门口近的货,或者待拣货的物品被压在几层托盘底部,不愿挪动,直接取最外层的。如果是偶然的搬错,短期内发现的话,可以修改搬运指令,把原来指定的货位调整为实际发生的货位;如果是经过较长时间,连原来指定货位的内容也发生了变动,这时候已经没法直接恢复了。只能通过库存调整的办法,这里的库存调整,不是调整数量,而是调整现有货品的存放位置以及实际的生产日期批次号等内容。 查看全部回复
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是股东吗? 查看全部回复
1622
上面的支出都是公司承担么,发票抬头都是公司么 查看全部回复
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按1%预缴 查看全部回复
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1、有追索权保理账务处理 (1)初始计量:保理商受理供应商提供的应收账款凭证保理时,借:应收保理款—成本(保理的应收账款的账面价值【考虑】),dai:现金、银行存款(支付供应商的货币资金)、dai:应收保理款—利息调整。 (2)后续计量:持有期间,采用实际利率,按摊余成本计量。计息日,借:应收利息、dai:投资收益、并调整“应收保理款—利息调整”科目。 (3)处置:保理商向买货商收取应收保理款的货币资金时,借:现金、银行存款(收回买货商的货币资金),dai:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),并将“应收保理款—利息调整”科目结转为零。 (4)再保理:保理商将应收保理款转让予第三方,借:现金/银行存款/应收账款,dai:应收保理款,差价计入投资收益。 2、无追索权保理账务处理 (1)初始计量:保理商接受供应商提供的应收账款凭证保理时,借:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),dai:现金、银行存款(支付给供应商的货币资金)、dai:应收保理款—利息调整。 (2)后续计量:持有期间,采用实际利率,按摊余成本计量。计息日,借:应收利息、dai:投资收益、并调整“应收保理款—利息调整”科目。 (3)处置:保理商向买货商收取应收保理款的货币资金时,借:现金、银行存款(收回买货商的货币资金),dai:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),并将“应收保理款—利息调整”科目结转为零。 (4)若买货商拒绝付款或无力付款,保理商放弃对供应商追索的权力,保理商承担买货商拒绝付款或无力付款的风险。要作应收保理款的财产损失处理,借:营业外支出—应收保理款、借:应收保理款—利息调整,dai:应收保理款—成本。 查看全部回复
2419
你们的业务实质是什么? 查看全部回复
2887
城市维护建设税,教育费附加,地方教育附加需要先计提 查看全部回复
3177
孙老师
已回款了,应该就没有应收账款挂账了,没有余额可以调账了,是想调发生额? 查看全部回复
1829
这个是对方单独给你们支付罚款吗 查看全部回复
3401
看开票内容是什么 查看全部回复
2359
为什么要转呢?一般情况下是不能转的 查看全部回复
2713
纳税人取得的财政补贴收入,与其销售货物、劳务、服务、无形资产、不动产的收入或者数量直接挂钩的,应按规定计算缴纳增值税。 查看全部回复
2725
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3171
自2022年1月1日至2022年12月31日,对纳税人提供公共交通运输服务取得的收入,免征增值税。 查看全部回复
1500
小规模纳税人平时无需申报财务报表 只有申报年度财务报表才需要 且一年报1次 查看全部回复
2982
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
4202
需要 查看全部回复
4040
科目明细账查这个时间段的应交税费-应交增值税(进项税) 查看全部回复
1729
西贝老师
同学你好,我看一下题目稍后回复 查看全部回复
1932
个体户是小规模么 查看全部回复
1716
1、网上查询:通过国税局的官方网站来查询发票的抵扣情况,直接在搜索栏里输入发票号码即可查询; 2、声明查询:如果已将发票申报,可通过当地财税部门来查询发票的抵扣情况; 3、手机查询:也可以通过政府合作的税务公司来查询发票的抵扣情况,通常是通过手机APP的形式进行查询; 4、邮件查询:也可以通过邮件的形式来发送发票给税务公司,由税务公司来查询发票的抵扣情况; 5、人工查询:最后,还可以通过前往当地财税部门直接人工查询发票的抵扣情况. 查看全部回复
2218
李伟老师
你好,老师刚看你的问题,稍等哈 查看全部回复
2604
是小企业会计准则还是会计准则。 查看全部回复
2021
正常入账就可以,跨月不需要特殊处理 查看全部回复
2954
你好同学 咱们是什么企业? 查看全部回复
3052
原来在进项税额勾选平台,现在在电子税务局里面 查看全部回复
10613
有可能社保局没推送信息到税务局那边 查看全部回复
9319
你税务注销申报的是当季度的增值税么,需要从注销前置事项里申报,或者去大厅申报 查看全部回复
2870
同学你好 一般纳税人 服务业不都是6个点 30万不是1.8 哪来的2.4万? 查看全部回复
3422
可以,这个影响不大 查看全部回复
2292
现在是在网上勾选认证,不影响 查看全部回复
2161
应付帐款是确定不再付款了么 查看全部回复
1816
开票的时候选择1%税率,中间的0.5%是填写减免税明细表减免的 查看全部回复
3850
开票的时候选择1%税率就行 查看全部回复
2656
有实际抵减么 查看全部回复
1943
啥都没有肯定违规 查看全部回复
1965
是一般纳税人么,进项勾选认证了么。提示异常,税局是让提供相关证明还是什么 查看全部回复
2283
现在税务局的要求是什么,进项税转出么 查看全部回复
2923
这个不需要开票,记入营业外收入 查看全部回复
3078
邹经理
你是想保证一定的利润?总包的10%,即1万? 查看全部回复
3757
2400
你账上的留底税额在哪个科目上表示 查看全部回复
1710
进项税额转出需要入账,汇算清缴调表不调账。 查看全部回复
4564
核算方式是非独立核算 查看全部回复
2461
增值税 如果是一般纳税人的话,是销项-进项的增值税计算 差额计入借应交税费-未交增值税 其他附加税 需要先计提借税金及附加 dai应交税费-应交教育费 等 交纳的时候 借应交税费 dai银行存款 应交税费期末如果有余额表示存在未交的税费 查看全部回复
3300
收到 查看全部回复
4705
全国统一的是30万免征增值税 查看全部回复
3325
2020年疫情公司捐赠防疫物资适用免征增值税情形的,应该更正2020年的增值税申报表 查看全部回复
2177
意思就是把之前交的增值税一起结转 查看全部回复
2513
每月增值税申报流程 是先去数控盘上报汇总(抄税)再去电子税务局申报增值税 申报完毕 在回到税控盘清卡(反写) 查看全部回复
2921
要先弄清楚收到款项的用途是什么,是公司提供了活动举办服务还是什么 查看全部回复
1440
充值时,借 银行存款 dai预收账款,消费时 ,借 预收账款 dai 主营业务收入 查看全部回复
3397
二、对从事蔬菜批发、零售的纳税人销售的蔬菜免征增值税。 蔬菜是指可作副食的草本、木本植物,包括各种蔬菜、菌类植物和少数可作副食的木本植物。蔬菜的主要品种参照《蔬菜主要品种目录》执行。 经挑选、清洗、切分、晾晒、包装、脱水、冷藏、冷冻等工序加工的蔬菜,属于本通知所述蔬菜的范围。 三、对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 免征增值税的鲜活肉产品,是指猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅及其整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉,内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等组织。 查看全部回复
6051
合同上产品+资信费服务有划分么 查看全部回复
3818
抵账金额 查看全部回复
如果季度销售额超30万,发生的都是原3%征收率的应税项目,普票部分减按1%征收,专票的话要看开票时征收率是多少。小规模,普票税率1%,专票可以选1%或3% 查看全部回复
3362
借:银行存款dai:应付职工薪酬 查看全部回复
4395
开票额和期末留抵没有关系,需要把账面和计税的微小差异调成一致 查看全部回复
1568
是一般纳税人么 查看全部回复
2085
在7月直接红冲直接红冲吗 然后再重新结转六月增值税 是这样吗,是的 查看全部回复
2249
无合同,无发票 无结算 需要视同销售处理。 查看全部回复
1836
你好,可以销售,退货的时候按照购货做相反的会计分录 查看全部回复
2030
借 其他应收款 dai 库存商品 查看全部回复
1956
没有收到发票,不用处理 查看全部回复
2315
原固定资产入账分录冲销掉,然后按照发票重新入账。汇算22年所得税时折旧部分有没有纳税调整。 查看全部回复
2452
您好,七月份都是正常开的票吗 查看全部回复
2093
含税一起报销 查看全部回复
2396
是季度申报么,季度销售额超30万没 查看全部回复
2379
这时候A公司购进车辆时取得的增值税发票还能进行抵扣吗?如果是一般纳税人的话,可以 查看全部回复
2255
是的 查看全部回复
3488
个人投资工资?是什么意思? 查看全部回复
2415
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