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杨老师
因为没有合规发票,税前扣除的要求是获得合规的税前扣除凭证,对于利息来说就是获得发票 查看全部回复
2227
Annina老师
这个需要根据单位业务实际情况写,税负低,原因,为什么这么多成本? 查看全部回复
1105
patience
要的 查看全部回复
1412
wam
2017-11-30汇率折算 借:财务费用(7.5一7.6)×30 dai:应付账款 (7.5-7.6)×30 支付时 借:应付账款30×7.5 财务费用(7.65-7.5)×30 dai:银行存款7.65×30 查看全部回复
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是以前年度多入了还是少入了 查看全部回复
1974
andy老师
属于什么费用,为什么要调整? 查看全部回复
2071
属于当期的费用,可以做财务费用 查看全部回复
1638
以前年度没来发票,账面是就没做成本费用还是做了汇算清缴的时候调整了? 查看全部回复
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企业产生递延所得税资产的情况消失并按规定将以前期间计提的递延所得税资产转回时,借:所得税费用-递延所得税费用-计税基础影响 dai递延所得税资产 查看全部回复
1587
云峰老师
你好同学 借固定资产 dai以前年度损益调整。 借:以前年度损益调整 dai:递延收益 累计折旧。 查看全部回复
tammy老师
用的是小企业会计准则,不用通过以前年度损益调整科目,可以做到利润分配未分配利润中 查看全部回复
1439
税务师晓雨
之前没有处理过的话就是 借:银行存款 dai:应付账款 查看全部回复
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相当于公司收取了手续费,对吧 查看全部回复
1389
王苗苗老师
得看是怎么还款的,如果是对公账户还款就是借 短期借款 dai 银行存款 查看全部回复
702
可以一次性计入财务费用 查看全部回复
1800
金额大么 查看全部回复
1991
之前的账可以不用调,之前已经入账的财务费用,借 财务费用 正数 借 财务费用 负数,发票附在后面,摘要栏备注清楚 查看全部回复
1788
借 其他费用 dai 应收账款 查看全部回复
968
是之前入错账了么 查看全部回复
2333
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1554
可以的 查看全部回复
3404
比方当年是2023年,2023年之前的年度的损益类科目,在23年就叫以前年度损益 查看全部回复
1734
借,应交税费应交增值税进项税额 dai,财务费用 查看全部回复
2381
之前是挂账应付账款了么 查看全部回复
2090
一、根据《中华人民共和国企业所得税法》(中华人民共和国主席令第63号)第十八条规定:“企业纳税年度发生的亏损,准予向以后年度结转,用以后年度的所得弥补,但结转年限最长不得超过五年。” 二、根据《财政部 税务总局关于延长高新技术企业和科技型中小企业亏损结转年限的通知》(财税〔2018〕76号)规定:“一、自2018年1月1日起,当年具备高新技术企业或科技型中小企业资格(以下统称资格)的企业,其具备资格年度之前5个年度发生的尚未弥补完的亏损,准予结转以后年度弥补,最长结转年限由5年延长至10年。 查看全部回复
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支付的分录不对吧,没体现银行存款 查看全部回复
1544
借,财务费用 dai,银行存款 查看全部回复
1177
销售现金折扣的一方是冲减财务费用 查看全部回复
1764
可以 查看全部回复
1946
小米
办理了本外币账户合一结算么 查看全部回复
1132
后面借:银行存款 正数 借:应付利息 负数 查看全部回复
1967
其他费用 查看全部回复
2089
安叔老师
之前不平的原因需要查明,然后后面的分录调整未分配利润这个科目 查看全部回复
1958
现在是要填什么么 查看全部回复
2188
哈哈老师
您好,记入到固定资产里面 查看全部回复
1596
2111
公司不是一开始收到客户的银行承兑么,借 应收票据 dai 应收账款 查看全部回复
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可能是有利息收入,也可能是冲减了以前的财务费用,一般期末财务费用都结转到本年利润是没有余额的 查看全部回复
7134
可以,营业总成本范畴是包括营业成本及各项费用的 查看全部回复
1712
严老师
根据收入成本配比和重要性原则,此项成本支出应在发生年度进行会计处理。 会计处理上可以采取会计差错处理方式,使用以前年度损益调整科目。 在企业所得税汇算清缴上,应根据差错调整后的会计报表,进行更正申报。 审计做完了,会计事务所的处理有两种,一是收回审计报告重新出具,一是在本年度审计的时候,作为会计差错在审计报告里面反映出来,具体可以跟会计事务所协商。 查看全部回复
2172
借 财务费用-手续费 负数 借 银行存款 正数 查看全部回复
3182
测算思路是错误的。 运营资金周转次数=360/(存货周转天数+应收账款周转天数-应付账款周转天数+预付账款周转天数-预收账款周转天数) 存货周转天数=365/存货周转次数 存货周转次数=主营业务成本/存货平均金额 应收账款周转天数=平均应收账款×365天/销售收入 即营运资金周转次数不仅和销售收入有关,还和销售成本有关。 而现在提供的信息只有营业收入18亿,销售净利率10%,即净利润1.8亿,并不能就此得出营业成本的金额,故无法根据营运资金周转次数,直接计算出营运资金量。 查看全部回复
1701
根据会计准则来的 查看全部回复
1627
已预提900元是什么 查看全部回复
2035
4万是你暂估费用的金额呢,如果你是不想交季度所得税那你还缺19万的发票 查看全部回复
4513
填总金额 查看全部回复
1748
1844
不可以 查看全部回复
1266
没有发票也要计入财务费用 查看全部回复
2790
不需要 查看全部回复
2434
营业成本增加5万,净利润减少5万,资产负债表的未分配利润减少5万 查看全部回复
5009
企业所得税季度申报表一般根据利润表填报营业收入、营业成本、利润总额。没财务费用项啊 查看全部回复
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利息一般记在借方负数 查看全部回复
4275
财务费用 查看全部回复
1240
厚积薄发
可以直接记到管理费用 查看全部回复
2224
孙老师
你好,需要联系对方重新开票 查看全部回复
1446
1963
你的意思是用固定资产作为出资额 查看全部回复
2914
这个是正常的,差额就是调整金额 查看全部回复
4107
可以的,可以以该固定资产的市场价值入账,但是无法取得发票,固定资产所产生的折旧就无法所得税税前抵扣,汇算清缴时需要调整 查看全部回复
2060
稍等 查看全部回复
1760
是的 查看全部回复
1495
库存商品是老板以前年度的购买的,那这些库存商品是老板无偿给公司的,还是以库存商品出资还是垫付购买的 查看全部回复
1141
刘淑萍
分开记账 应付银行利息 借 财务费用 9200 dai 应付利息 9200 查看全部回复
2057
你原来的会计软件还能用吗 查看全部回复
2112
2898
你的意思是费用多入账了么,是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2426
小企业会计是没有未确认融资费用的,按照实际的付款额计入资产的价值。需要确认一下,账面上的未确认融资费用是怎么来的,按照应该计入的科目进行调整,而不是后期转入财务费用。 查看全部回复
1907
你的意思是以前年度的成本没及时入账,今年才入账 查看全部回复
你好,请问具体问题是? 查看全部回复
1513
需要的 查看全部回复
2704
是以前年度的退税的话,是涉及以前年度损益调整的 查看全部回复
2656
利息需要取得发票才可以所得税税前扣除, 如果取得不了汇算清缴需要调整 还款 借其他应付款-本金 财务费用-利息费 dai银行存款 查看全部回复
2997
卢敏洁
这个个人如果是股东或者是有关联关系的自然人,计算利息支出的时候,允许扣除的借款金额,一般企业债资比是2:1。在计算利息的时候,利率不超过金融企业同期同类dai款利息计算的部分是准予扣除的 查看全部回复
1961
借 利润分配-未分配利润 dai 应交税费-应交增值税进项转出,借 应交税费-应交增值税进项转出 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
2596
融资租赁。租赁的设备价税合计2.5亿,付款租金总额3.1亿,多付的0.6亿。是不是要计入财务费用啊(是的,入账的时候先做未确认融资费用,然后按期转入财务费用) 查看全部回复
1826
3597
3073
融资费用摊销额=(年初租赁付款额-年初未确认融资费用)×其增量借款利率为 查看全部回复
2778
应该报销给个人没有报销,直接对公用现金支付了? 查看全部回复
2930
未见这笔应收的期初,意思是建电子账的时候这笔应收款直接抹掉了吗? 查看全部回复
2209
您好,意思就是把之前做的红冲的意思 查看全部回复
2062
不影响财务费用的数 查看全部回复
1877
材料暂估入库不影响企业利润,只有暂估的材料被领用进行生产,生产的产品又出库结转成本了,这时才会影响企业利润,进而影响所得税 查看全部回复
2683
你好,报表不用调,因为你调整了以前年度的账,用的以前年度损益做账,最后以前年度损益调整结转到了利润分配-未分配利润科目,财报勾稽关系确实会对不上,差额就是调整的金额,这是正常的。 查看全部回复
3424
可以直接调整 查看全部回复
1657
一般是收到车子的次月开始折旧 查看全部回复
2427
首先先查看一下差异是怎么形成的 查看全部回复
4039
就是财务费用项目 查看全部回复
4129
李伟老师
你们结算的话如果只是涉及到往来科目和银行存款不涉及到调整损益 查看全部回复
2373
公司是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
3005
李秋平
没有问题的 查看全部回复
2465
成本费用包含财务费用 查看全部回复
3413
成本费用总额是资产负债表中的营业成本+销售费用+管理费用+财务费用(还有营业税金及附加) 查看全部回复
2895
财务费用是费用类科目,一般发生额写在借方 查看全部回复
3377
是小企业会计准则么,是的话,企业所得税、印花税、附加税和滞纳金要分开计提 查看全部回复
2864
2582
你们经理说一定要过应付利息,意思是要通过应付利息核算。借:应付利息 30万 dai:应付利息 30万,这个分录就是为了过应付利息科目。 查看全部回复
1912
可以弥补以前年度亏损 查看全部回复
4323
第12列 查看全部回复
1440
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